第5章 畜牧业经营预测与决策

null第五章 畜牧业经营预测与决策第五章 畜牧业经营预测与决策动物科学院 闻 爱 友纲 要纲 要第一节 畜牧业企业经营预测 ● 经营预测概念及作用 ● 预测的种类 ● 经营预测的程序及方法 第二节 畜牧业企业经营决策 ● 经营决策概念及特点 ● 经营决策的类型及原则 ● 经营决策的程序及方法第一节 企业经营预测 第一节 企业经营预测 一、经营预测的概念 ● 经营预测(business forecasting)是指在市场调查掌握大量经济信息资料的基础上，运用科学的方法，探索市场需求变化的规律和可能的发展趋势，对未来情况做出估计、判断与测算，为营销决策提供可靠的依据。 ● 所谓预测——根据过去和现在的实际资料，运用科学的理论和方法，对事物在今后一段时期的可能发展趋势做出估计和评价。 ● 畜牧业市场预测是对畜牧业企业的生产发展、畜产品市场供求及价格以及企业经营成果等，事前做出估计和评价。二、经营预测的作用二、经营预测的作用 国家正确的宏观预测是制定好国民经济发展的重要前提，对企业发展起指导作用。企业微观预测可为企业决策及编制经营计划提供依据。否则会使计划与市场情况脱节，使企业经营目标及计划难以实现。 市场预测的作用 ① 是生产社会化高度发展的必然要求 ② 是企业做出经营决策的依据 ③ 是编制和执行经营计划的重要依据 ④ 可推动企业生产领域的开发、技术和产品的更新，增 强企业的竞争力 ⑤ 是企业改善经营管理的重要手段 “凡事预则立，不预则废” 三、市场预测内容 三、市场预测内容 1、国民经济和行业发展趋势的预测 作为畜牧业企业，应当预测国家在农业方面的投资比例、国民经济增长速度、畜牧业发展速度等。 2、市场需求及产品预测 对产品销售趋势的市场预测，包括市场需求量及其结构变化趋势预测，畜产品供给总量及其结构变化趋势预测，价格变动趋势包括各种产品比价与差价结构、调控市场价格的能力与效果预测，市场竞争能力预测等。同时对消费者消费倾向、消费心理等情况的变化进行分析判断。 产品寿命周期预测 每种产品从试制成功、正式生产、投放市场到陈旧淘汰、退出市场称为产品寿命周期，一般要经历投入期、发展期、成熟期、衰退期四个阶段。每个阶段产品的销售量和销售特点都不相同，不同产品的寿命周期和每个阶段的时间长短也不相同。通过产品寿命周期预测，可以为不同产品制订不同的销售策略。null 3、对竞争态势的预测 企业要在竞争中立于不败之地，就要对国内外同行及同类产品竞争的态势进行预测，以便掌握竞争的形势，采取应变措施，在竞争中战胜对手，不断发展壮大自己的企业。包括占有率预测，市场占有率是指本企业产品销售量占该种产品市场销售总额的百分比。在市场总需求不变的情况下，一家企业市场占有率的提高就意味着另外几家企业市场占有率的降低，所以，市场占有率预测实际上就是对产品竞争能力的预测。 ’ 4、对科技发展和新产品开发进行预测 对科技发展的趋势、方向、可能出现哪些成果及可能开发出哪些新技术、新工艺、新材料，及其推广范围、应用效果和对产品供给和需求的影响进行预测。预测时不仅要考虑本企业技术发展的影响，还要考虑同类企业技术发展的影响。例如：大多数畜产品是可以相互替代的(如各种肉食之间、奶制品之间、各种蛋类之间以及肉蛋奶之间)，其中一种畜产品生产工艺的改进或技术的提高，导致供应量大幅度增长，生产者便有能力降低该畜产品的售价，从而影响其他相关畜产品的价格。 null5、资源预测 对原材料、水源、能源等资源供应的保证程度、发展趋势以及价格变动情况的估计，这是企业确定生产规模的重要条件。即对各类生产能力、生产技术、生产布局、生产发展前景以及自然资源、能源、交通运输的保障程度、利用情况和发展变化趋势的预测。 6、经营效果预测 即对企业总收入和构成、成本、劳动生产率、人均收入水平以及总收入和利润增长趋势和影响因素的预测。 四、预测的种类 四、预测的种类 ● 长期预测 是指对5年以上畜牧部门或畜牧业企业经营发展前景的预测，为制定长期远景规划提供依据。 ● 中期预测 是对1-5年内畜牧部门或畜牧业企业经营发展前景的预测，为制定五年以下的计划提供依据。 ● 短期预测 是对3月-1年内畜牧企业经营发展的预测，为制定年度、季度计划提供依据。 ● 近期预测 是对3月以下的月、旬企业经营情况的预测，为制定月、旬计划，规定近期生产经营活动的具体任务提供依据。也可将近期预测和短期预测进行合并，凡是一年以下的经营预测均为短期预测。 五、市场经营预测的程序五、市场经营预测的程序选择预测方法进行预测撰写预测六、经营预测方法六、经营预测方法经营预测方法经营预测方法专家意见法:指根据专家的经验和判断以求得预测值。 优点是预测迅速，费用低廉，考虑比较周到。 缺点是预测责任分散。但在缺乏基本资料的情况下，该法仍不失为一种有价值的预测方法。 市场实验法:指在新产品投放市场或老产品开辟新新市场、启用新分销渠道时选择较小范围的市场推出产品，观察消费者的反应，预测销售量。 时间序列分析法:指是指将某种经济指标的数值，按时间先后顺序排列形成序列，再将此序列数值的变化加以延伸，进行推算，预测未来发展趋势。 主要特点是以时间的推移来研究和预测市场需求趋势，排除外界因素影响。采用此法首先要找出影响变化趋势的因素，再运用其因果关系进行预测。 直线趋势法: 是指运用最小平方法，以直线斜率表示增长趋势的外推预测方法。 德尔菲(Delphi)预测法德尔菲(Delphi)预测法 这是西方国家比较流行使用的一种预测方法。 德尔菲法是先由主持预测的单位邀请若干名专家，向他们提供有关资 料和背景材料，请他们就某项预测的问题用匿名的方式发表自己的看法或 预测，然后把这些意见汇编整理归纳，再反馈给每一为专家，请他们重新 考虑（参考他人的不同意见）再次发表意见或预测，如此反复多次，使专 家的意见逐渐趋于一致，最后用统计方法得出预测的结果。 德尔菲法在于它的反复性。 因分别征询专家意见，专家之间互不干涉，并不知同时询哪些专 家，即专家提出自己的判断意见；主持人将判断意见进行综合整理，并反 馈给每个专家；如此要进行三次反馈，以最后一次结果作为依据进行预测 判断。所以，德尔菲法的特点是匿名、集中、反馈。德尔菲法有以下五个步骤： 德尔菲法有以下五个步骤： A、确定预测题目： B、成立专家小组：选择有关领域内有丰富实际工作经验、较深的理论修 养，选定专家后，由指定专人负责与之沟通，建立单独联系。 C、制定调查表：调查表中所列的调查项目要紧紧围绕预测的题目，应 该少而精，问题要具体明确，使回答人都能正确理解。 D、进行逐轮征询： ①第一轮：把调查表发给各个专家，要求他们对调查表中的问题做出 回答。各专家做出判断时互不商量、互不影响。 ②第二轮：把第一轮收到的答案进行综合整理，反馈给每个专家，使 他们修正自己的第一次判断。 ③第三轮：把第二轮收到的意见进行整理，再反馈给每个专家，使他 们再次修正自己的第二次判断。以后再这样一轮—轮继续下去(一 般为三轮)。经过每次反馈后，每个参加预测的专家可以修改自己 原来的推测，也可以坚持原来的推测。 E、做出预测结论： [示例]某地生产一种新产品，聘请7位专家预测全年的销售量。主持人将新产品的样品、特点和用途向专家做详细介绍，并将同类产品的价格和销售情况也做介绍，然后给他们发书面意见书，让其提出个人的判断。经三次反馈，得出结果见表4-2。[示例]某地生产一种新产品，聘请7位专家预测全年的销售量。主持人将新产品的样品、特点和用途向专家做详细介绍，并将同类产品的价格和销售情况也做介绍，然后给他们发书面意见书，让其提出个人的判断。经三次反馈，得出结果见表4-2。表4-2 三次判断的预测值(万元)第二节 经营决策第二节 经营决策 一、经营决策概念 “决策”——决定对策。是指经济部门或企业在经营活动中，根据客观的可能性，运用科学的方法，选择最优方案，以确定未来奋斗的目标，以及为实现预定目标所采取的方针和重大措施。 西蒙：“管理就是决策。”决策贯穿于整个管理过程，决策程序就是整个管理过程。 企业决策——是指企业为实现总体发展和各种经营活动的目标，在市场调查和市场预测的基础上，运用科学的理论和方法，设计出多个备选方案，从中选择一个合理而又满意的方案，作为企业行动纲领的活动过程。 二、决策的特点 二、决策的特点 (1) 具有明确的目标性： (2) 具有显著的选择性： (3) 是一个完整的过程，不是瞬间的行为 (4) 决策与问题的相关性 (5) 决策的实施性及预后性： 三、决策的意义 三、决策的意义 (1) 决策是把握企业管理行为目标和方向的前提，是 管理行为成败的关键： 效益=正确的目标(即决策正确)×效率 (2) 合理的决策是提高效益的基础： (3) 决策是充分调动和发挥组织成员集体智慧的有效 办法： 决策者能力与素质决策者能力与素质1、决策者必须充分、全面掌握有关决策环境的信息情报； 2、决策者要充分了解有关信息情报、备选方案的情况。管理者的价值观、知识水平、经验、个性、认识和判断能力、民主作风等，都会对决策的质量和效率产生直接的影响 3、决策者应建立一个合理的自上而下的执行命令的组织体系； 4、决策者进行决策的目的始终都是在于使本组织获取最大的经济利益。 5、作为决策者的管理者是完全理性的；四、经营决策的类型 （按决策的重要程度分）四、经营决策的类型 （按决策的重要程度分）(1) 经营战略决策：是指对企业中重大经营方针和经营目标所做的决策。确定企业发展方向、经营规模的扩张方式、事业的定位、核心竞争力的培育等决策。其特点是期限长、范围广、影响大。它主要是由高层次管理者完成。 (2) 管理决策。是指为实施企业战略决策目标，合理组织和管理人、财、物所做的决策。其特点是时间短、内容具体，主要由高、中层管理者所承担。 (3) 业务决策。是指为了提高业务效率和更好地执行管理决策所做的决策。主要由基层执行者承担。四、经营决策的类型 （按决策的涉及问题出现的重复程度分）四、经营决策的类型 （按决策的涉及问题出现的重复程度分）(1) 企业程序化决策: 指对企业日常生产经营中经常重复出现的问题所作的决策 (2) 非程序化决策: 指对于不经常出现的复杂的新情况、新问题所作的决策。如对企业产品方向、重大技术改造方案等的决策四、经营决策的类型 （按企业决策的环境可分）四、经营决策的类型 （按企业决策的环境可分） (1) 确定型决策: 指未来环境完全可预测，而且在此确定的未来环境下待选择的决策方案的后果也是可以确定的。简单讲，就是一种方案只有一种确定的结果。 (2) 风险型决策: 指未来环境有几种可能的状态和相应的后果，人们无法得到关于未来环境的充分可靠的信息，但可以预测每一种状态和后果出现的概率。对利润、效益等问题的决策一般都是风险型决策。 (3) 不确定型决策: 未来环境出现某种状态的概率难以估计，甚至连可能出现的状态和相应的后果都是未知的。这类决策，主要依靠决策者的经验和主观判断。 五、企业决策的内容五、企业决策的内容● 销售决策：市场的选择、销售渠道的选择、销售方式的选择、运输和储存方式的选择、销售量与销售季节的选择、销售价格的确定、销售服务内容和方式的决定以及产品包装、商标及广告的种类、方法的选择等决策。 ●生产决策：生产方针、场地选择、饲养方式、畜群周转、饲料配合、防疫程序、设备更新等决策。 ●供应决策：物资供应渠道的选择、采购时间的决定、采购批量的规定等决策。 ●投资决策：投资方向的确定、投资项目的选择、基本建设方案的选择、确定企业改造方案等决策 ●财务决策：投放资金的构成、贷款的时间与数量、其他资金筹集的方式与规模、资金的调度、资金的运用策略、产品成本或费用目标的确定、利润分配等决策。 ●组织上的决策：管理机构的设置、职务的划分、作业组织的划分和组成成员的合理搭配、各种责任的确定、管理人员的任免以及考核、奖惩等决策。 六、经营决策的基本原则 六、经营决策的基本原则 1、可行性原则 2、系统性原则 3、经济性原则 4、民主性原则 5、应变性原则 七、经营决策的一般程序 七、经营决策的一般程序 1、确定决策目标 2、拟定各种可能的行动方案 3、方案的评价与选择 4、执行并跟踪检查方案实施情况：八、经营决策方法八、经营决策方法决策树法 决策树法 决策树的构成有六个要点：决策点、方案枝、状态结 点、概率枝、结果点、剪枝。 机会点 概率枝 结果点 方案枝 结果点 □ 决策点 概率枝 结果点 机会点 概率枝 结果点 保本点分析在猪场管理中的应用 (盈亏平衡点分析) 保本点分析在猪场管理中的应用 (盈亏平衡点分析) ● 养猪场产品成本是指为生产或销售商品猪（包括种猪和肉猪）而支付的一切费用的总和。 ●饲料费（玉米饲料费、其他饲料费等） ●直接工资、 ●畜禽医药费:畜禽医药费与饲料费相比差异很大，为饲料费的2.4％ ●其他直接费（包括燃料动力费、折旧费、修理费等、制造费、转群（盘存）差价、财务费用、管理费用等） 。 null盈亏平衡点分析(保本点分析法) 盈亏平衡点分析(保本点分析法) 是根据企业产量、成本和利润三者之间的相互关系进行综 合分析，用以预测利润、控制成本的一种数学模型分析法。 企业的生产总成本(C)包含变动成本和固定成本两部分，固 定成本(F)是不因产量和工作量的变化而增加的费用，如折旧 费、管理费等；变动成本(V)是随着产量和工作量的变化而增减 的费用，如兽药费、饲料费等；以横坐标表示产量或销量，纵坐标表示成本或销售额， 则有 S=WX Y=F+CX P=S-Y=WX-（F+CX）=WX-F-CX 式中：S表示收入； W表示销售价格； X表示销售数量； Y表示支出； F表示固定成本； C表示单位变动成本； P表示盈利。盈亏平衡点分析盈亏平衡点分析[例] 某饲养场专业户饲养仔猪，全年规定成本支出为4000元，变动成本支出为11200元，全年出售仔猪140头，每头仔猪出售体重按20Kg计算，每千克售价为8元。 问：1、该专业户达到盈亏平衡需要出售多少头仔猪？ 2、该专业户若要完成全年盈利6000元的目标，需要出 售多少头仔猪？ 3、该专业户全年实际盈利多少元？ 解：(1)盈亏平衡产量X=(P+F)÷(W-C) =(0+4000)÷(20*8-11200÷140) =50头 (2)销售X=(P+F)÷(W-C) =(6000+4000)÷(20*8-11200÷140)=125头 (3)盈利P=S-Y=WX-(F+CX) =WX-F-CX =20*8*140-4000-11200÷140*140=7200元nullnullnullnull举例：某企业产品的市场占有率连续两年下降的问题举例：某企业产品的市场占有率连续两年下降的问题分析过程 决策者的决策问题是如何提高市场占有率和竞争地位，备选的行动方案包括改进现有的产品、引进新产品、优化市场营销体系中的有关要素等； 通过探测性研究，决策者和调研者均认为市场占有率下降是由于市场营销体系中的市场细分不当，目标市场不明确引起的，希望通过调查研究获取多方面的信息； 因此，调查问题就变成市场细分化问题研究。 核心竞争力的三大构成要件：核心竞争力的三大构成要件：1 独有（专有）性，及相对的长久性； 2 核心竞争力的获得是长期积累或要素组合 的结果； 3核心竞争力的价值表现形式是他的产品或服务。企业管理中：“三个层面”模型企业管理中：“三个层面”模型价值 第一层面 拓展并确保核心业务的运作第二层面 发展新业务第三层面 开创未来业务的机会时间安排三年五年五至十年null 是根据企业产量、成本和利润三者之间的相互关系进行综合分析，用以预测利润、控制成 本的一种数学模型分析法。企业的生产总成本（C）包含变动成本和固定成本两部分，固定成 本是不因产量和工作量的变化而增加的费用，如折旧费、管理费等，用F表示；变动成本是随 着产量和工作量的变化而增减的费用，如兽药费、饲料费等，用V表示；以横坐标表示产量或 销量，纵坐标表示成本或销售额， 则有 S=WX Y=F+CX P=S-Y=WX-（F+CX）=WX-F-CX 式中：S表示收入； W表示销售价格； X表示销售数量； Y表示支出； F表示固定成本； C表示单位变动成本； P表示盈利。 例如： 某饲养场专业户饲养仔猪，全年规定成本支出为4000元，变动成本支出为11200元， 全年出售仔猪140头，每头仔猪出售体重按20Kg计算，每千克售价为8元。 问：1、该专业户达到盈亏平衡需要出售多少头仔猪？ 2、该专业户若要完成全年盈利6000元的目标，需要出售多少头仔猪？ 3、该专业户全年实际盈利多少元？ 解：（1）盈亏平衡产量X=（P+F）÷（W-C） =（0+4000）÷（20*8-11200÷140） =50头 （2）销售X=（P+F）÷（W-C） =（6000+4000）÷（20*8-11200÷140）=125头 （3）盈利P=S-Y=WX-（F+CX） =WX-F-CX =20*8*140-4000-11200÷140*140 =7200元