会计实操

会计核算软件的操作要求 会计核算软件的操作要求 　　操作说明： 　　1.本讲的操作是参考学员反馈的（54）进行归纳； 　　2.考试时：每做一题，都要以题目中指定的操作员和账套操作。考试中每题都要求以不同的操作员，登录不同的账套进行操作，习题班模拟考试的形式； 　　3.考试时：每题与每题之间没有联系，在进行每题的操作后，需要保存的窗口一定要点击保存按钮（保存、增加、确定），之后点击“叉按钮”退出当前程序。 　　 　　 第一讲　系统管理操作 　　 　　 　　【系统管理1】建立账套 　　（1）账套信息　　账套号：700； 　　账套名称：华方有限责任公司；启用会计期：2011年1月。 　　（2）单位信息 　　单位名称：华方有限责任公司；单位简称：华方公司。 　　（3）核算类型　企业类型为工业；行业性质为2007年新会计准则；账套主管为demo；按行业性质预置科目。 　　（4）基础信息　外币核算。 　　（5）分类编码　　科目编码级次：4221。 　　（6）数据精度　存货数量、单价小数位定为2。 　　（7）系统启用　“总账、工资、固定资产”模块的启用日期为“2011年1月1日”。 　　注意： 　　系统管理的题目不给出操作人员，应以默认的“admin”身份登录操作，密码为空； 　　操作： 　　单击【打开系统管理应用程序】，选择【系统管理】界面的【系统】→【注册】，用户名输入【admin】，密码为空→ 【确定】。 　　【账套】→【建立】，按题目的要求输入相关信息。 　　【系统管理2】增加如下操作员 编号 姓名 口令 所属部门 301 张强 1 财务部 302 刘会 　 财务部 　　操作： 　　单击【打开系统管理应用程序】，选择【系统管理】界面的【系统】→【注册】，用户名输入【admin】→ 【确定】。 　　点击【权限】→【操作员】→【增加】，输入相关题目内容后，点【增加】→【退出】→【退出】。 　　【系统管理3】分配权限 　　（1）张强，设置为700账套的账套主管。 　　（2）刘会，具有700账套“工资”中“新建工资类别”的权限， “总账”、“固定资产”的全部权限。 　　操作： 　　单击【打开系统管理应用程序】，选择【系统管理】界面的【系统】→【注册】，用户名输入【admin】→ 【确定】。 　　点击【权限】→【权限】，选择【操作员】→选择【账套名】→点【增加】，在相应模块授权位置双击，【确定】→【退出】。 第二讲　总账模块操作 　　 　　 　　【总账1】设置部门档案 　　（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-01） 部门编码 部门编码 部门编码 1 销售部 销售 2 管理部 管理 　　操作： 　　【基础设置】→【机构设置】→【部门档案】。（会计年度与操作日期年度相同） 　　注意：先点击【增加】按钮才可录入。 　　【总账2】设置职员档案 　　（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-01） 职员编码 职员名称 所属部门 103 周胜 管理部 　　操作： 　　【基础设置】→【机构设置】→【职员档案】。 　　注意：双击空白行的职员编号即可录入，录入完毕，最后点击【增加】按钮，相当于保存。（特殊：增加结束） 　　【总账3】设置客户档案 　　（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-01） 客户编码 客户名称 客户简称 地址 004 明泰有限责任公司 明泰公司 北京市光华路5号 　　操作： 　　【基础设置】→【往来单位】→【客户档案】。 　　注意：如果客户没有分类，录入前需点击无分类，再点增加； 　　如果已分类，先点击相应分类，再点增加。 　　【总账4】设置供应商档案 　　（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-01） 供应商编码 供应商名称 供应商简称 地址 004 光明股份有限公司 光明公司 长春市迎宾路8号 　　操作： 　　【基础设置】→【往来单位】→【供应商档案】。 　　注意：如果供应商没有分类，录入前需点击无分类，再点增加；如果已分类，先点击相应分类，再点增加。 　　【总账5】设置外币及汇率 　　（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-01） 　　币符：GBP；币名：英镑；1月份记账汇率为10。 　　操作：【基础设置】→【财务】 → 【增加】→【外币种类】→输入币符币名→【确定】，在【2011.01】的【记账汇率】输入【10】→【退出】。 　　总之：先增、后确认、再退出。 　　【总账6】设置会计科目 　　科目代码　科目名称　　辅助核算 　　140303　　乙材料　　数量金额式账页、数量核算（单位：千克） 　　140501　　A商品　　 数量金额式账页、数量核算（单位：件） 　　100201　　工行存款　日记账、银行账 　　100203　　农行存款　外币英镑核算、日记账、银行账 　　660201　　办公费　　部门核算 　　660202　　折旧费 　　22210101　应交税费---应交增值税（销项税额） 　　应收账款按客户辅助核算、应付账款按供应商辅助核算，受控为空。 　　操作：【基础设置】→【财务】→【会计科目】 　　【总账7】输入期初余额 　　（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-01） 　　2231 应付利息 贷 11 700 实收资本 贷 50000 　　工行存款 借 25000 　　库存商品 50件、金额25000 　　1122 应收账款 借 11 700 日期 客户 摘要 方向 期初余额 2010-12-31 明泰公司 销售商品 借 11 700 　　操作：【总账】→【设置】→【期初余额】，双击【应收账款】后的【期初余额】，【增加】→【输入内容】 → 【退出】→【对账】→【试算】→【退出】。 　　【总账8】设置凭证类别 　　（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-01） 　　设置“收款凭证、付款凭证、转账凭证”凭证类别； 　　收款凭证的限制类型为“借方必有”，限制科目为“1001，1002”。 　　付款凭证的限制类型为“贷方必有”，限制科目为“1001，1002”。 　　转账凭证的限制类型为“凭证必无”，限制科目为“1001，1002”。 　　操作：【基础设置】→【财务】→【凭证类别】，选择【类别】→【确定】→【设置凭证限制】→【退出】。 　　注意：限制科目直接录入，逗号应在英文状态下录入。 　　 　　【总账9】填制凭证 　　（用户名：302；密码为空；账套：700；日期：2011-01-31） 　　（1）1月20日，管理部购买办公用品，花费850元，以工行存款支付。（填制付款凭证） 　　摘要：购办公用品 　　借：管理费用——办公费 （660201）　　850 　　　　贷：银行存款 ——工行存款 （100201）　　850 　　操作：【总账】→【凭证】→【填制凭证】→【增加】，输入相关内容，【保存】→【退出】。 　　（2）1月21日，销售部销售商品100 000元，销售税额17 000元，款已收存银行。填制并保存收款凭证。 　　摘要：销售商品 　　借：银行存款　　　　　　　　　117 000 　　　　贷：主营业务收入　　　　　　　　　100 000 　　　　　　应交税费-应交增值税（销项税额）17 000 　　【总账10】修改记账凭证。 　　（用户名：302；密码为空；账套：700；日期：2011-01-31）　 　　将“付0001号”凭证中“管理费用——办公费”科目的辅助核算部门改为“销售部”，借贷方金额修改为650.53。 　　操作： 　　【总账】→【凭证】→【填制凭证】，直接修改内容→【保存】→【退出】。 　　注意： 　　1.修改辅助项，一定要先点击相应的账户（如管理费用），再点击辅助区，鼠标会变为蓝色圆珠笔头形状，但考试软件没有，单击部门所在区即可； 　　如：“其他应收款”的个人辅助项修改为“销售部吴敏”。 　　2.不能通过【凭证】 →【查询凭证】先进行查询，找到凭证后再修改，因为这种查询方法只能查不能改。 　　【总账11】定义期间损益结转凭证并转账生成（包含未记账凭证）。 　　（用户名：302；密码为空；账套：700；日期：2011-01-31） 　　操作： 　　1.定义凭证：【总账】→【期末】→【转账定义】→【期间损益】→选择转账凭证类别、指定本年利润科目→【确定】。 　　2.转账生成：【总账】→【期末】→【转账生成】→【期间损益结转】→选择【未记账凭证】→【类型】选收入（支出）→【全选】→【确定】 →【取消】。 　　【总账12】查询凭证，查询含有“银行存款”科目的付款凭证并显示。 　　（用户名：302；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31） 　　操作：【总账】→【凭证】→【查询凭证】，凭证类别选择【付款凭证】，点击【辅助条件】按钮，科目选择【银行存款】→ 【确定】→【确定】→【退出】 　　注意： 　　1.条件变更：查询2011年1月“收0001号”记账凭证并显示。 　　2.联查明细账：鼠标先要点击相应的科目，再点击明细按钮。 　　【总账13】凭证审核，对“付0001”号凭证进行审核。审核通过，审核人：张强。 　　（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31） 　　操作：【总账】→【凭证】→【审核凭证】，凭证类别选择【付款凭证】→ 【确定】→【确定】，选择【0001号凭证】→点【审核】（注意看审核人处是否出现签名）→【退出】。 　　继续操作：对全部凭证进行成批审核。 　　 　　【总账14】记账 　　（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-O1-31） 　　将所有已审核凭证记账。 　　操作：【总账】→【凭证】→【记账】。 　　【总账15】期末结账 　　（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-O1-31） 　　对700账套进行结账。 　　操作：【总账】→【期末】→【结账】。 　　注意：由于工资和固定资产系统未结账，总账也不能结账。 　　【总账16】查询总账后联查明细账 　　（用户名：302；密码为空；账套：700；日期：2011-O1-31） 　　查询管理费用（6602）总账，然后联查明细账。 　　操作： 　　【总账】→【账簿查询】→【总账】，科目选择【管理费用】→ 【确认】→【明细】→【退出】→【退出】。 　　注意： 　　1.联查明细时，需单击本月合计行才可以。 　　2.拓展：查询银行存款月份综合明细账。 　　3.拓展：查询银行存款日记账。（需到现金菜单去查询）（需补充指定会计科目） 　　【现金】→【现金管理】→【日记账】→【银行日记账】。 第三讲　报模块操作 　　 　　 　　提示： 　　练习时，需要学员先在硬盘先建立一个考生文件夹，考生文件夹“C:\Exam1\初级会计电算化\10001”，实际考试时不用设置。 　　【报表1】新建空白报表 　　新建一张空白报表，表名为“利润表.rep”，保存在考生文件夹下。 　　（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31） 　　（考生文件夹“C:\Exam1\初级会计电算化\10001”） 　　操作：【财务报表】→【文件】→【新建】，【文件】→【保存】。 　　【报表2】调用报表模板后另存为一张新表 　　（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31） 　　调用报表模板，行业“一般企业-新企业会计准则”，报表类型“资产负债表”，将报表以表名“大企业资产负债表.rep”，保存在考生文件夹下。 　　操作： 　　【财务报表】→【文件】→【新建】 → 【格式】→【报表模板】→【确认】→【确定】 → 【文件】→【另存为】→【关闭】。 　　【报表3】定义表尺寸和区域画线 　　（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31） 　　打开考生文件夹下的“利润表.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。 　　（1）设置表尺寸为16行3列。 　　（2）对A3:C15进行区域画线，线型为“网线”。 　　（3）组合单元A1:D1. 　　操作：【财务报表】→【文件】→【打开】→【格式状态】下→【格式】→【表尺寸】 →选中【A3：C15】区域→【格式】→【区域画线】→【保存】→【关闭】。 　　【报表4】报表格式设置 　　（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31） 　　打开考生文件夹下的“利润表.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。 　　（1）设置A1单元格行高为9。 　　（2）设置A1单元格文字“黑体、14号”，垂直居中对齐。 　　操作：【财务报表】→【文件】→【打开】，【格式状态】下→选中【A1】→【格式】→【行高】→【确认】，【格式】→【单元属性】，【保存】→【关闭】。 　　注意：考试时，先看状态；一定要为格式状态。 　　【报表5】设置关键字和偏移量 　　打开考生文件夹下的“利润表.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。 　　（1）在B2单元格设置“年、月、日”关键字。 　　（2）设置“年、月、日”关键字的偏移量为-80、-40、-20。 　　（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31） 　　操作：【财务报表】→【文件】→【打开】→ 【格式状态】下→【数据】→【关键字】→【设置】→【年】，输入数据→【关键字】→【设置】→【月】，输入数据→【关键字】→【设置】→【日】，输入数据→【关键字】→【偏移】。 　　【报表6】判断并设置单元格公式 　　（用户：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31） 　　打开考生文件夹下的“大企业资产负债表.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。判断并设置B6、B7、B8单元格的计算公式。 　　操作:【格式状态】下 　　选中【B6】→【数据】→【编辑公式】→【单元公式】→输入：QM（”1001”，月）+ QM（”1002”，月）+ QM（”1012”，月）; 　　选中【B7】→【数据】→【编辑公式】→【单元公式】→输入：QM（”1122”，月）; 　　选中【B8】→【数据】→【编辑公式】→【单元公式】→输入：QM（”1221”，月），【保存】→【关闭】。 　　注意： 　　1.考试时不能用函数向导生成公式，则单独录入公式，会计科目代码通过会计科目表查询代码。 　　2.设置短期借款期初公式。 　　【报表7】追加表页、关键字录入、生成报表数据 　　（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31） 　　打开考生文件夹下的“大企业资产负债表.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。 　　（1）追加一张表页。 　　（2）在新表页中输入关键字“2011年1月31日”。 　　（3）生成报表数据。 　　操作：点击左侧【财务报表】→【关闭】，【文件】→【打开】→找到相应报表打开，【数据状态】→【编辑】→【追加】→【表页】→【确认】。选择【新表页】→【数据】→【关键字】→【录入】→【确认】→【是】→【保存】→【关闭】。 第四讲　应收应付模块操作 　　一、基础设置2 　　二、采购-应付操作3 　　三、销售-应收操作3 　　四、采购-销售账表查询2 　　【收付1】设置客户档案（或考核设置供应商档案） 　　（用户名：301；账套：700；日期：2011-O1-31） 　　客户编码：304。 　　客户名称：青岛卫华公司。 客户简称：青岛卫华。 　　操作：【基础设置】→【往来单位】→【客户档案】 　　说明：具体操作请见第二讲总账模块的操作。 　　【收付2】设置付款条件 　　（用户名：301；账套：700；日期：2011-O1-31） 　　编码：03 　　付款条件：4/5，2/15，1/30，n/60 　　操作：【基础设置】→【收付结算】→【付款条件】→输入编码：03→信用天数：60；优惠天数1：5，优惠率1：4；优惠天数2：15，优惠率2：2；优惠天数3：30，优惠率3：1；→【增加】→【退出】（增加=保存）（刷新看到结果） 　　注意：优惠天数4=60，可不用录入。 　　补充操作： 　　1.启动“购销存”管理；在采购菜单中进行期初记账; 　　2.采购部的部门设置（3 采购部）; 　　3.结算方式设置（1 转账支票）。 　　4.明泰公司税号1111；银行账号2222 　　5.存货档案： 　　1 乙材料 存货属性：外购 　　2 甲商品 存货属性：销售 　　6.库存菜单：允许零出库。 　　【收付3】输入采购专用发票（期初和本期的路径相同） 　　（用户名：301；账套：700；日期：2011-O1-31） 　　2011年1月21日，采购部向光明公司采购乙材料，数量100千克，原币单价60元，企业收到专用发票一张，发票号为7788，增值税税率17%，发票到期日2011年1月31日。 　　操作：【采购】→【采购发票】→点击【增加】按钮旁的【三角形】按钮→选择【专用发票】→输入开票日期、发票号、部门名称、供货单位→双击选择【存货编码】→修改数量金额等→【保存】→【复核】→【退出】。 　　注意： 　　1.存货编码要双击单元格，然后选择货物种类。 　　2.到期日如没有给出，则不用录入。 　　3.复核后再退出。（一增加二录入三保存四复核） 　　4.如果要求录入期初采购发票，业务日期会早于操作日期，并且不用点击复核。 　　【收付4】输入付款单 　　（用户名：301；账套：700；日期：2011-O1-31） 　　2011年1月22日，采购部开出转账支票一张，票号为ZP202，为支付购买光明公司采购乙材料的款项，数量100千克，原币单价60元，增值税税率17%，金额合计为7020元。 　　操作：【采购】→【供应商往来】→【付款结算】→先选【供应商】→点【增加】→输入日期、结算方式、金额等→【保存】→【退出】。 　　【收付5】付款核销 　　（用户名：301；账套：700；日期：2011-O1-31） 　　将供应商为“光明公司”、金额为7 020元的付款单与相同金额的采购发票进行核销。 　　操作：【采购】→【供应商往来】→【付款结算】→先选【供应商】→点【核销】→本次结算中录入金额→【保存】→【退出】。 　　注意： 　　1.付款结算是在付款单录入的基础上进行的操作，与付款单的录入路径相同；区别是选择供应商后，不点增加而是点击核销按钮。 　　2.付款结算与采购结算不同。 　　付款结算：采购发票与付款单之间，确认款已付。 　　采购结算：采购发票与采购入库单之间，确认入库成本。 　　【收付6】输入销售专用发票 　　（用户名：301；账套：700；日期：2011-O1-31） 　　2011年1月15日，销售部向明泰公司销售甲商品，数量50件，无税单价600元，货物从成品库发出，企业开出专用发票一张，发票号为5566，增值税税率17%，销售类型为普通销售，发票到期日2011年1月31日。 　　操作：【销售】→【销售发票】→点击【增加】按钮旁的【三角形】按钮→选择【专用发票】→输入开票日期、发票号、销售类型、客户名称、销售部门→选择【仓库】→选择【货物名称】→修改数量金额等→【保存】→【退出】。 　　注意： 　　1.灰色区域、题目中没有给出的两方面内容不录入： 　　2.顺序：一增加二录入三保存四复核。 　　【收付7】输入收款单 　　（用户名：301；账套：700；日期：2011-O1-31） 　　2011年1月17日，销售部收到明泰公司的转账支票一张，票号为ZP201，为支付购买A产品的款项，金额合计为35 100元。 　　操作： 　　【销售】→【客户往来】→【收款结算】→先选择【客户名称】→点【增加】→输入日期、结算方式、金额→【保存】→【退出】。 　　注意： 　　1.结算单号自动生成、订单号不录入； 　　2.如果给出数量也不用录入。 　　【收付8】收款核销=销售发票核销 　　（用户名：301；账套：700；日期：2011-O1-31） 　　将客户为“明泰公司”、金额为35 100元的收款单与相同金额的销售发票进行核销。 　　操作： 　　【销售】→【客户往来】→【收款结算】→先选【客户】 →点【核销】→本次结算中输入【35100】→【保存】→【退出】。 　　【收付9】查询客户账表 　　（用户名：301；账套：700；日期：2011-O1-31） 　　（1）查询全部客户的客户对账单。【客户对账单】 　　（2）查询全部客户的客户往来余额表【客户往来余额表】→勾选【包含发货单，包含未审核发票】 　　（3）对销售发票进行账龄【业务账龄分析】 　　操作：【销售】→【客户往来账表】 　　【收付10】查询供应商账表 　　（用户名：301；账套：700；日期：2011-O1-31） 　　（1）查询全部供应商的供应商对账单。【供应商往来对账单】 　　（2）查询全部供应商的供应商往来余额表。【供应商往来余额表】 　　操作： 　　【采购】→【供应商往来账表】 第五讲　工资模块操作 　　 　　【工资1】设置工资类别。 　　类别名称：退休人员，包括全部部门。 　　（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-31） 　　操作：【工资】→【工资类别】→【新建工资类别】 　　（命名与部门选择共计两项） 　　注意： 　　1.考试中部门可能只包括一个部门；（变化：生产部） 　　2.设置完毕，要关闭工资类别。 　　【工资2】在正式人员类别下，设置人员档案。 　　（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-31） 　　人员编码：103 　　人员姓名：周胜 　　部门名称：管理部 　　人员类别：管理人员 　　银行名称：工商上地分理处 　　银行账号：12345678901 　　操作：【工资】→【工资类别】→【打开工资类别】→选中【正式人员】→【确认】，【工资】→【设置】→【人员档案】 　　注意： 　　1.一定要先打开工资类别，再录入档案； 　　2.部门编码不用录入，选择部门名称后自动生成； 　　3.银行名称：选择录入； 　　【工资3】设置工资项目。 　　（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-31） 　　项目名称 类型 长度 小数位数 增减项 　　基本工资 数字 8 2 增项 　　岗位工资 数字 8 2 增项 　　住房公积金 数字 8 2 减项 　　事假天数 数字 8 2 其它 　　操作：【工资】→【设置】→【工资项目设置】 　　注意：在个别的工资类别中，还需再次添加项目。 　　【工资4】打开工资类别。 　　（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-31） 　　打开“正式人员”工资类别。 　　操作：【工资】→【工资类别】→【打开工资类别】 　　【工资5】在正式人员工资类别下，设置工资项目的计算公式。 　　（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-31） 　　住房公积金=（基本工资+岗位工资）×0.12。 　　操作：【工资】→【工资类别】→【打开工资类别】→选中【正式人员】→【确认】，【工资】→【设置】→【工资项目设置】 　　1.首先打开正式人员的工资类别； 　　2.其次点击增加按钮后增加工资项目，通过名称参照按钮选择录入工资项目； 　　3.最后再录入公式，还要点击“公式确认”再“确认”。 　　【工资6】在正式人员工资类别下，输入工资原始数据。 　　（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-31） 　　输入员工“周胜”的工资数据。 　　基本工资：4 000 岗位工资：4 000 　　操作：【打开工资类别】→选择【正式人员】→【确认】。 　　【工资】→【业务处理】→【工资变动】→输入内容→【计算】→【汇总】→【退出】→【是】。 　　注意：录入完毕后要点击“重新计算、汇总”两个按钮；（漏斗右侧两个按钮） 　　【工资7】录入工资变动数据。 　　（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-31） 　　在“正式人员”工资类别下，录入工资变动数据。 　　姓名：周胜，事假天数：5 　　操作：【工资】→【工资类别】→【打开工资类别】→选中【正式人员】→【确认】，【工资】→【业务处理】→【工资变动】。 　　【工资8】在“正式人员”工资类别下，计算个人所得税。 　　（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-31） 　　设置个人所得税的计税基数为4 000，并以应发合计为对应工资项目重算个人所得税。 　　操作：【打开工资类别】→选中【正式人员】→【确认】， 　　【工资】→【业务处理】→【扣缴所得税】→对应工资项目点【应发合计】→【确认】→【是】→点击【税率表（笔记本的样子）】→输入【4 000】→【确认】→【是】→【退出】。 　　【工资9】在“正式人员”工资类别下，定义工资转账关系。 　　（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-31） 　　计提类型名称：应付工资3　　计提比例：100% 部门名称 人员类别 项目 借方科目 贷方科目 管理部 无 应发合计 6601 2211 　　操作：【打开工资类别】→选择【正式人员】→【确认】， 　　【工资】→【业务处理】→【工资分摊】→【工资分摊设置】→输入内容→【下一步】→【完成】。 　　【工资10】在“正式人员”工资类别下，工资费用分配，并生成记账凭证。 　　（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-31） 　　计提类型：应付工资3；核算部门：管理部；明细到工资项目 　　操作：【打开工资类别】→选中【正式人员】→【确认】， 　　【工资】→【业务处理】→【工资分摊】→勾选【应付工资3】 →点【管理部】，勾选【明细到工资项目】→【确认】→【制单】→【更改凭证类别：转账凭证】→【保存】→【退出】。 　　【工资11】（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-31） 　　（1）在“正式人员”工资类别下，查询工资发放条。【工资表】→【工资发放条】 　　（2）在“正式人员”工资类别下，查询纳税所得申报表。【纳税所得申报表】。 　　注意：系统默认应纳税所得额大于12万。 　　（3）在“正式人员”工资类别下，查询全部部门的工资项目构成分析表。【工资分析表】→【部门工资项目构成分析表】 　　操作：【打开工资类别】→选中【正式人员】→【确认】， 　　【工资】→【统计分析】→【账表】。 第六讲　固定资产模块操作 　　 　　【固产1】设置固定资产类别。 　　（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-31） 　　编码：04；名称：家具类；净残值率：3%；折旧方法：平均年限法（一）。 　　操作：【固定资产】→【设置】→【资产类别】→【增加】→输入内容→【保存】→【退出】。 　　注意：点击保存后，又再出现的空白内容，不再保存直接退出。 　　【固产2】输入固定资产原始卡片。 　　（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-31） 资产类别 资产编号名称 部门 增加方式 使用状况 开始日期 原值 累计折旧 使用年限 折旧方法 家具类 001设备C 管理部 直接购入 在用 2010-1-10 120000 60000 10 平均年限法（二） 　　操作：【固定资产】→【卡片】→【录入原始卡片】→输入内容→【保存】→【确定】→【退出】。 　　注意：保存后出现的空白卡片，退出时不再保存。 　　【固产3】资产增加。 　　（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-31） 　　2011年1月10日，销售部购买了一台复印机。 资产类别 资产编号名称 部门 增加方式 使用状况 开始日期 原值 使用年限 折旧方法 家具类 002 　　复印机 销售部 直接购入 在用 2011-1-10 10 000 3 平均年限法（二） 　　操作：【固定资产】→【卡片】→【资产增加】→输入内容→【保存】→【确定】→【退出】。 　　【固产4】资产变动。 　　（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-31） 　　2011年1月31日，管理部的设备C转入销售部使用，变动原因：调拨。 　　操作：【固定资产】→【卡片】→【变动单】→【部门转移】→输入内容→【保存】→【确定】→【退出】。 　　【固产5】管理部的设备C原值增加10 000元。 　　变动原因：增加配件。 　　（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-31） 　　操作： 　　【固定资产】→【卡片】→【变动单】→【原值增加】→输入内容→【保存】→【确定】→【退出】。 　　【固产6】计提折旧分录。 　　（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-31） 　　计提本月固定资产折旧，生成记账凭证。 　　操作： 　　【固定资产】→【处理】→【计提本月折旧】→【是】→【是】→【退出】 　　→点【凭证】→【保存】→【退出】→【退出】→【确定】。 　　【固产7】固定资产账表查询。 　　（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-31） 　　（1）查询“家具类”类固定资产总账。【账薄】 　　（2）查询“家具类”类固定资产明细账。 　　【账薄】【部门类别明细账】 　　（3）查询全部部门折旧计提汇总表。【折旧表】 　　（4）查询固定资产统计表。【统计表】 　　（5）查询固定资产使用状况分析表。【分析表】 　　操作：【固定资产】→【账表】→【我的账表】