财务类考核成本管理考核

。财务类考核成本管理考核/考核 名 称 财务类考核/成本管理考核/考核方法 编码 版本 页次 1/9 修改状态 1．技术开发部考核分值表 考核对象：技术开发部 考核时间： 指标 类别 指标 分值 实际得分 备注 定性 指标 开发研制新产品的市场容量、科技含量情况 40 定量 指标 （1）新产品增加值率 30 （2）产品适销率 30 合计 100 参考评分方法 （1）定性指标。 “开发研制新产品的市场容量、科技含量分析情况”：优秀40分，良好30分，一般15分，差0分。 （2）定量指标。 1）“新产品增加值率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给25分；每超过历史最佳水平1%则在25分基础上加1分，30分为上限；每低于历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。 2）“产品适销率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给25分；每超过历史最佳水平1%则在25分基础上加1分，30分为上限；每低于历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。 相关说明 编制人员 审核人员 批准人员 编制日期 审核日期 批准日期 (续) 名 称 财务类考核/成本管理考核/考核方法 编码 版本 页次 2/9 修改状态 2．供应部考核分值表 考核对象：供应部 考核时间： 指标 类别 指标 分值 实际得分 备注 定性 指标 （1）满足生产需要 10 （2）对内对外服务质量 10 （3）库房管理质量 20 定量 指标 （1）采购成本降低率 40 （2）部门费用降低率 20 合计 100 参考评分方法 （1）定性指标。 1）“满足生产需要”：优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。 2）“对内对外服务质量”：优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。 3）“库房管理质量”：优秀20分，良好15分，一般8分，差0分。 （2）定量指标。 1）“采购成本降低率”：以为基数，达到计划水平给30分；每低于计划1%则在35分基础上加1分，30分为上限；每高于计划1%则扣1分，扣完为止。 2）“部门费用降低率”：以计划为基数，达到计划水平给15分；每低于计划1%则在15分基础上加1分，20分为上限；每高于计划1%则扣1分，扣完为止。 相关说明 编制人员 审核人员 批准人员 编制日期 审核日期 批准日期 (续) 名 称 财务类考核/成本管理考核/考核方法 编码 版本 页次 3/9 修改状态 3．机电设备部考核分值表 考核对象：机电设备部 考核时间： 指标 类别 指标 分值 实际得分 备注 定性 指标 （1）能源供应满意度 30 （2）对内服务质量 10 定量 指标 （1）动能实际成本与标准成本价差 25 （2）设备利用率 10 （3）设备完好率 10 （4）制造费用降低率 15 合计 100 参考评分方法 （1）定性指标。 1）“能源供应满意度”：优秀30分，良好25分，一般16分，差0分。 2）“对内服务质量”：优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。 （2）定量指标。 1）“动能实际成本与标准成本价差”：以计划为基数，达到计划给20分；每低于计划1%则在20分基础上加1分，25分为上限；每高于计划1%则扣1分，扣完为止。 2）“设备利用率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给6分；每超过历史最佳水平1%则在5分基础上加1分，10分为上限；每低于历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。 3）“设备完好率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给6分；每超过历史最佳水平1%则在5分基础上加1分，10分为上限；每低于历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。 4）“制造费用降低率”：以计划为基数，达到计划给10分；每低于计划1%则在10分基础上加1分，15分为上限；每高于计划1%则扣1分，扣完为止。 相关说明 编制人员 审核人员 批准人员 编制日期 审核日期 批准日期 (续) 名 称 财务类考核/成本管理考核/考核方法 编码 版本 页次 4/9 修改状态 4．生产计划部、分厂考核分值表(通用) 考核对象：生产计划部、分厂 考核时间： 指标 类别 指标 分值 实际得分 备注 定性 指标 （1）满足销售需要情况 15 （2）产品质量情况 15 （3）生产管理情况 10 定量 指标 （1）产品收率 5 （2）实际成本与标准成本量差 5 （3）设备完好率 5 （4）设备利用率 5 （5）劳动生产率 5 （6）销售收入工资率 5 （7）制造费用降低率 5 （8）可比产品成本降低率 5 （9）目标成本实现率 10 （10）百元销售收入质量成本（负责内部故障损失） 5 （11）百元制造成本质量成本（负责内部故障损失） 5 合计 100 参考评分方法 （1）定性指标。 1）“满足销售需要情况”：优秀15分，良好10分，一般5分，差0分。 2）“产品质量情况”：优秀15分，良好10分，一般5分，差0分。 3）“生产管理情况”：优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。 （2）定量指标。 1）“产品收率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给3分；每超过历史最佳水平1%则在3分基础上加1分，5分为上限；每低于历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。 2）“实际成本与标准成本量差”：以计划为基数，达到计划给3分；每低于计划1%则在3分基础上加1分，5分为上限；每高于计划1%则扣1分，扣完为止。 3）“设备完好率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给3分；每超过历史最佳水平1%则在3分基础上加1分，5分为上限；每低于历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。 4）“设备利用率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给3分；每超过历史最佳水平1%则在3分 相关说明 编制人员 审核人员 批准人员 编制日期 审核日期 批准日期 (续) 名 称 财务类考核/成本管理考核/考核方法 编码 版本 页次 5/9 修改状态 基础上加1分，5分为上限；每低于历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。 5）“劳动生产率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给3分；每超过历史最佳水平1%则在3分基础上加1分，5分为上限；每低于历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。 6）“销售收入工资率”：以历史最低水平为基数，达到历史最低水平给3分；每低于历史最低水平1%则在3分基础上加1分，5分为上限；每高于历史最低水平1%则扣1分，扣完为止。 7）“制造费用降低率”：以计划为基数，达到计划给3分；每低于计划1%则在3分基础上加1分，5分为上限；每高于计划1%则扣1分，扣完为止。 8）“可比产品成本降低率”：以上年对比数为基数，达到上年对比数给3分；每低于上年对比数1%则在3分基础上加1分，5分为上限；每高于上年对比数1%则扣1分，扣完为止。 9）“目标成本实现率”：以目标为基数，达到目标给6分；每低于目标1%则在6分基础上加1分，10分为上限；每高于目标1%则扣1分，扣完为止。 10）“百元销售收入质量成本（负责内部故障损失）”：以历史最低水平为基数，达到历史最低水平给3分；每低于历史最低水平1%则在3分基础上加1分，5分为上限；每超过历史最低水平1%则扣1分，扣完为止。 11）“百元制造成本质量成本（负责内部故障损失）”：以历史最低水平为基数，达到历史最低水平给3分；每低于历史最低水平1%则在3分基础上加1分，5分为上限；每超过历史最低水平1%则扣1分，扣完为止。 相关说明 编制人员 审核人员 批准人员 编制日期 审核日期 批准日期 (续) 名 称 财务类考核/成本管理考核/考核方法 编码 版本 页次 6/9 修改状态 5．品质管理部考核分值表 考核对象：品质管理部 考核时间： 指标 类别 指标 分值 实际得分 备注 定性 指标 对内、对外服务质量 40 定量 指标 （1）百元销售收入质量成本 50 （2）部门费用降低率 10 合计 100 参考评分方法 （1）定性指标。 “对内对外服务质量”：优秀40分，良好30分，一般15分，差0分。 （2）定量指标。 1）“百元销售收入质量成本”：以历史最低水平为基数，达到历史最低水平给40分；每低于历史最低水平1%则在40分基础上加1分，50分为上限；每高于历史最低水平1%则扣1分，扣完为止。 2）“部门费用降低率”：以计划为基数，达到计划给6分；每低于计划1%则在6分基础上加1分，10分为上限；每高于计划1%则扣1分，扣完为止。 相关说明 编制人员 审核人员 批准人员 编制日期 审核日期 批准日期 (续) 名 称 财务类考核/成本管理考核/考核方法 编码 版本 页次 7/9 修改状态 6．人力资源部考核分值表 考核对象：人力资源部 考核时间： 指标 类别 指标 分值 实际得分 备注 定性 指标 人事管理质量 40 定量 指标 （1）销售收入工资率 30 （2）全员劳动生产率 30 合计 100 参考评分方法 （1）定性指标。 “人事管理质量”：优秀40分，良好30分，一般15分，差0分。 （2）定量指标。 1）“销售收入工资率”：以历史最低水平为基数，达到历史最低水平给25分；每低于历史最低水平1%则在25分基础上加1分，30分为上限；每高于历史最低水平1%则扣1分，扣完为止。 2）“全员劳动生产率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给25分；每超过历史最佳水平1%则在25分基础上加1分，30分为上限；每低于历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。 相关说明 编制人员 审核人员 批准人员 编制日期 审核日期 批准日期 (续) 名 称 财务类考核/成本管理考核/考核方法 编码 版本 页次 8/9 修改状态 7．营销中心考核分值表 考核对象：营销中心 考核时间： 指标 类别 指标 分值 实际得分 备注 定性 指标 销售费用控制情况 40 定量 指标 百元销售收入外部故障损失 60 合计 100 参考评分方法 （1）定性指标。 “销售费用控制情况”：优秀40分，良好30分，一般15分，差0分。 （2）定量指标。 “百元销售收入外部故障损失”：以历史最低水平为基数，达到历史最低水平给50分；每低于历史最低水平1%则在50分基础上加1分，60分为上限；每超过历史最低水平1%则扣1分，扣完为止。 相关说明 编制人员 审核人员 批准人员 编制日期 审核日期 批准日期 (续) 名 称 财务类考核/成本管理考核/考核方法 编码 版本 页次 9/9 修改状态 8.财务部考核分值表 考核对象：财务部 考核时间： 指标 类别 指标 分值 实际得分 备注 定性 指标 （1）成本费用计划测算下达情况 10 （2）报表的及时性、准确性 15 （3）成本分析情况 15 定量 指标 （1）目标成本实现率 25 （2）可比产品成本降低率 20 （3）制造费用降低率 15 合计 100 参考评分方法 （1）定性指标。 1）“成本费用计划测算下达情况”：优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。 2）“报表的及时准确性”：优秀15分，良好10分，一般5分，差0分。 3）“成本分析情况”：优秀15分，良好10分，一般5分，差0分。 （2）定量指标。 1）“目标成本实现率”：以目标为基数，达到目标给20分；每低于目标1%则在20分基础上加1分，25分为上限；每超过目标1%则扣1分，扣完为止。 2）“可比产品成本降低率”：以上年对比数为基数，达到上年对比数给15分；每低于上年对比数1%则在15分基础上加1分，20分为上限；每高于上年对比数1%则扣1分，扣完为止。 3）“制造费用降低率”：以计划数为基数，达到计划给10分；每低于计划1%则在10分基础上加1分，15分为上限；每高于计划1%则扣1分，扣完为止。 相关说明 编制人员 审核人员 批准人员 编制日期 审核日期 批准日期