金融学本科专业现场实习指导书

金融学本科专业现场实习指导书 李凯风 编 中国矿业大学管理学院金融学系 二00六年六月 一、专业实习的目的 专业实习是金融学专业教学计划的重要组成部分，是培养高素质的应用型人才必不可少的实践性教学环节。是高等学校教学计划的重要组成部分，是使学生巩固和加深对理论知识的理解、获得金融业实际知识和技能、提高实践能力和创新能力的重要实践教学环节。通过专业实习，使学生巩固和拓宽所学的专业知识，培养分析问和解决问题的能力，提高专业知识应用能力、实践动手能力和创新能力，掌握中国社会主义金融业发展的最新动态，适应社会对复合型新人才的需要。专业实习由两部分组成，一是利用管理学院金融投资模拟实验室和商业银行模拟实验室完成相关业务的模拟操作训练，具体见金融学专业实习大纲，本指导书主要是用于学生在金融机构现场实习的指导。目的在于使学生通过调查研究，深入地了解金融机构经营与管理的现状和经验，巩固所学专业理论知识。 二、专业现场实习的要求 1、实习环节要求 实习期间学生应该在有关人员和带队教师的指导下，根据大纲和指导书的要求，积极主动虚心地向现场人员请教，服从现场安排，以参观学习、听取专题、查阅资料以及参与一定的业务工作的方式，尽可能多地学习各种实际业务知识，圆满完成专业实习，实习期间完成实习报告的撰写。 要求每个学生针对实习的金融机构的经营管理实际，学会独立全面地完成相应的具体业务，主要包括该金融机构经营某项业务需经过哪些环节，每个环节须注意哪些问题，具体在哪些部门办理，须编制或传递哪些单据等。 实习结束后，须有实习单位的实习鉴定书，否则，实习不予以认可。回校后将所搜集资料撰写成专业实习报告。 2、实习报告要求 A4纸打印，封面格式统一，主要内容包括：统一编号（实习报告正面有编号，侧面下部有编号，上部有班级，以便调阅），系别、专业、年级、姓名、实习性质、实习地点、实习起止时间。同时，要编写目录，正文要有题目：“金融学专业实习报告”。实习报告最后一页要附由现场主管签字并盖有实习单位公章的实习证明书。 不少于5000字，应当详细叙述所实习金融机构的业务发展现状，用数据和图说明该金融机构的资产负债所有者权益、收入费用利润状况，进行必要的金融企业财务分析；阐述本人在该机构实习的过程，所实习业务的具体处理和管理要求，以及自己的实习感受，将专业实习与毕业求职联系起来。 三、专业现场实习的内容 (一)了解商业银行（或其他金融机构）经营管理概况 1．商业银行（或其他金融机构）的地理位置及隶属关系； 2．商业银行（或其他金融机构）的历史沿革； 3．商业银行（或其他金融机构）的主要业务及规模； 4．商业银行（或其他金融机构）的经营管理机构； 5．商业银行吸收存款的过程： 6．商业银行发放贷款的过程； 7．商业银行（或其他金融机构）的劳动工资管理概况； 8．商业银行信贷资产质量管理概况； 9．商业银行（或其他金融机构）现代管理方法运用状况。 (二)资本及借入负债的经营管理状况 1．商业银行自有资金的来源及构成现状； 2．商业银行补充自有资金的方法； 3．商业银行自有资金确定方法； 4．向中央银行的借款情况； 5．同业拆借资金的方式； 6．发行金融债券方式及发行状况。 (三)商业银行存款业务的经营管理 1．储蓄存款的管理及核算； 2．对公存款的管理及核算； 3．存款计划的编制与检查。 (四)商业银行贷款业务的经营管理 1．贷款种类的设计及现状； 2．贷款“三性”分析方法； 3．贷款风险的测定及防范方法； 4．贷款质量的评论与考核方法； 5．贷款计划的编制与检查方法。 (五)证券投资业务经营管理 1．银行证券投资业务的现状及发展； 2．债券投资的种类； 3．股票投资的状况。 (六)商业银行涉外业务的经营管理 1．在国内吸收外币存款状况； 2．在国外吸收外币存款状况； 3．在国外发行外币债券情况； 4．向国外借款情况； 5．对国外厂商的外币贷款情况； 6．对国外厂商的外币贷款情况； 7．对国内厂商的贴现和理论情况； 8．外汇买卖方式及外汇风险避免情况； 9．国际结算方式。 (七)资金的调度与清算 1．分行本部的主要资产及负债情况； 2．下属各部门的主要资产及负债情况； 3．资金结算的渠道； 4．联行汇差资金的清算途径和方法； 5．资金调度的渠道及方法； 6．资金调度的效益考核方法。 (八)资产负债的协调管理 1．银行资产总量及构成； 2．银行负债总量及构成； 3．资产与负债对称现状； 4．各商业银行资产负债特点； 5．资产负债管理现状及管理方法。 (九)商业银行（或其他金融机构）组织及人事管理状况 1．银行内部纵向和横向职称部门的划分； 2．人事劳动管理的内容和方法。 (十)商业银行（或其他金融机构）财务管理 1．银行财务管理的主要内容； 2．银行财务管理体制； 3．银行收入的构成； 4．银行成本的经济内容和构成； 5．银行成本计划及预测的方法； 6．银行降低成本所采取的主要途径； 7．银行的利润分配状况； 8．提高银行利润的途径； 9．固定资产的构成及折旧状况； 10．贷款呆帐准备金的提取与管理。 (十一)商业银行（或其他金融机构）经营状况的综合分析 1．商业银行（或其他金融机构）经营管理状况的考核指标及评价； 2．商业银行（或其他金融机构）资金来源、资金运用、资金盈利能力分析方法； 3．商业银行（或其他金融机构）成本分析方法； 4．商业银行（或其他金融机构）利润分析方法。 (十二)银行（或其他金融机构）业务及经营管理的创新状况