单位财务报销制度

单位财务报销 　　为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批 　　一、报销审批监控程序 　　1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。 　　2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制出库单，经分管领导批准。总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。 　　3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。 　　4、要求财务出纳人员严格执行，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。 　　5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。 　　6、每周三定为费用报销日。培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。 　　二、报销规定 　　(一)、差旅费报销规定 　　1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费 　　2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。 　　3、员工差旅费报销严格按照公司规定执行。 　　4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。 　　5、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。如擅自购买，费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。 　　6、出差津贴：每人每天30元。 　　(二)、市内交通费用报销规定 　　公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示分管领导，并在报销单上 　　注明，报销时出租车票不得连号。 　　(三)、报销发票粘贴规定 　　报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面(左上角处)，完整地填写相应的报销单。具体要求为： 　　1、费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，所附单据附件张数，有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。 　　2、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。 　　3、差旅费报销单：按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时间、车船费等费用，因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它“费用项上，注明出差事由，随行人员及借款情况。 　　4、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。 　　三、报销时间 　　购买材料和支付款，必须在单据所填日期的一个月内报销，员工报销其他费用，必须在费用发生之日的本周内按规定程序进行报批。 　　四、下列情况不予报销： 　　1、违章罚款及其它因当事者过失造成损失浪费。 　　2、其它不符合国家开支标准的单据，无理由跨年度的单据。 相关推荐：