基金净值

基金净值 Net Asset ValueNAV 共同基金所拥有的资产每个营业日根据市场收盘价所计算出之总资产价 值，扣除基金当日之各类成本及费用后，所得到的就是该基金当日之净资产价 值。除以基金当日所发行在外的单位总数，就是每单位净值。 基金估值是计算净值的关键 单位基金资产净值，即每一基金单位代的基金资产的净值。单位基金资 产净值计算的公式为：单位基金资产净值＝（总资产－总负债）／基金单位总 数。 其中，总资产是指基金拥有的所有资产（包括股票、债券、银行存款和其 他有价证券等）按照公允价格计算的资产总额。总负债是指基金运作及融资时 所形成的负债，包括应付给他人的各项费用，应付资金利息等。基金单位总数 是指当时发行在外的基金单位的总量。 基金估值是计算单位基金资产净值的关键。基金往往分散投资于证券市场 的各种投资工具，如股票、债券等，由于这些资产的市场价格是不断变动的， 因此，只有每日对单位基金资产净值重新计算，才能及时反映基金的投资价值。 基金资产的估值原则如下： 1、上市股票和债券按照计算日的收市价计算，该日无交易的，按照最近 一个交易日的收市价计算。 2、未上市的股票以其成本价计算。 3、未上市国债及未到期定期存款，以本金加计至估值日的应计利息额计 算。 4、遇特殊情况无法或不宜以上述规定确定资产价值时，基金管理人依有 关规定办理。 基金净值即基金单位资产净值，简称基金净值（Net Asset Value，NAV）， 也叫每份基金单位的净值。 计算公式为：基金单位资产净值＝（总资产-总负债）/基金单位总数。其 中，总资产是指基金拥有的所有资产，包括股票、债券、银行存款和其他有价 证券等；总负债是指基金运作及融资时所形成的负债，包括应付给他人的各项 费用、应付资金利息等；基金单位总数是指当时发行在外的基金单位的总量。 开放式基金的单位总数每天都在变化，因此须以当日交易结束后的统计数为 准。在每个营业日收市后，将当日基金资产净值除以当日交易截止时的基金单 位总数，就得出当日的单位资产净值。 单位基金净值是反映基金绩效表现的一个重要指标，开放式基金的交易价 格就是以每基金单位的净值为依据确定的。由于基金所拥有的资产的价值总是 随市场的波动而变动，所以基金净值也会不断变化。 [] 累计单位净值＝单位净值＋基金成立后累计单位派息金额 基金净值的高低并不是选择基金的主要依据，基金净值未来的成长性才是 判断投资价值的关键。净值的高低除了受到基金经理管理能力的影响之外，还 受到很多其他因素的影响。 若是基金成立已经有一段相当长的时间，或是自成立以来成长迅速，基金 的净值自然就会比较高；如果基金成立的时间较短，或是进场时点不佳，都可 能使基金净值相对较低。因此，如果只以现时基金净值的高低作为是否要购买 基金的标准，就常常会做出错误的决定。购买基金还是看基金净值未来的成长 性，这才是正确的投资方针。 [] “基金净值是1.5 ，我买1万元基金我得多少钱？” 购买基金时，你付出的是钱，得到的是基金份额而不是钱。假设申购费率 为1%，你申购时应获得10000*（1-1%）/1.5=6600份基金，基金市值9900 元，你的资产少了100元，因为付出了100元的手续费。 假如5月20日基金净值涨至1.6，你的基金市值为6600*1.6=10560，你 赚了10560-10000=560元。