报销制度

公司报销制度及流程 第一条日常费用报销:差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料、物料费等。 一、费用报销的一般规定 1、报销人必须取得相应的合法票据, 业务招待费、高速费、停车费等必须注 明办事事由,且发票背面有经办人签名,上发票开具日期不能超过 20天。 2、填写报销单应注意: 简述费用内容或事由,注明附件张数;金额大小写须 完全一致(不得涂改);报销单必须有部门主管签字。 3、办公用品、备品备件及物料采购必须附有《物料采购申请单》并有主管 签字或总经理签字。 二、费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须 办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出、入库单→部门经理 审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。 第二条电话费报销制度及流程 一、费用 1. 移动通讯费:为了兼顾效率与公平的原则,员工的手机费用的报销采用 与岗位相关制,即依据不同岗位,根据员工工作性质和职位不同设定不 同的报销标准,具体标准见行政部相关规定。 2.固定电话费:公司为员工提供工作必须的固定电话,并由公司统一支 付话费。 二、报销流程 1、公司行政部每月初(10日前)将本月员工手机费执行标准(含特批执 行标准)交财务部。 2、财务部通知员工于每月中旬(20日前)按话费标准将发票交财务部集 中办理报销手续。 3、财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。 4、员工到财务部出纳处签字领款(每月25日前)。 5、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报 销手续,若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因,特殊情况报 总经理批示处理办法。 第三条交通费报销制度及流程 一、费用标准: 1、员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车,在没有车的情 况下经行政部车辆管理人员同意后可以乘坐出租车。 2、市内因公公交车费应保存相应车票报销。 二、报销流程 1、员工整理交通车票(含因公公交车票),在车票背面签经办人名字, 并由行政部派车人员签字确认,按规定填好《交通费报销单》。 2、审批:按日常费用审批程序审批。 3、员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。 第四条办公用品、低值易耗品等报销制度及流程 一、:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理, 集中购置,并指定专人负责。 二、报销流程 1、购置申请: 公司行政部每季度根据需求及库存情况按预算管理办法编 制购置预算,实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批。 2、报销程序:报销人先填写费用报销单(附出入库单),按日常费用审批 程序报批。审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部, 按日常费用报销流程付款或冲抵借支。 3、费用归集:财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额统计表,归 集核算各部门相关费用。库存用品作为公共费用,待实际领用时分摊。 第五条招待费、资料费、物料费及其他报销制度及流程 一、费用标准 1、招待费:为了规范招待费的支出,大额招待费应事前征得总经理的 同意。 2、资料费:在保证满足需要的前提下,尽量节约成本,注意资源共享。 各部门在购买资料前必须先填写《资料申请表》,在报销前必须到 行政部资料管理人员处进行登记(资料管理人员在资料发票背面签 字)。 3、物料费:物料采购必须附有《物料采购申请单》并有主管签字或总 经理签字。报销所需规定在20天之内递交到财务部。 4、其他费用:根据实际需要据实支付。 二、报销流程: 1、招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。 2、资料费在报销前需办理资料登记手续,按审批程序审批后的报销单 及申请表到财务处办理报销手续。 3、其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。