商业银行论文

商业银行 广东工业大学 华立学院 本科毕业(论文) 中外商业银行竞争力比较研究 论文题目 中外商业银行竞争力比较研究 系 部 经济学部 专 业 经济学 班 级 09经济学6班 学 号 16020705020 学生姓名 张三 指导教师 三号黑体加粗 摘 要 商业银行竞争力是银行综合能力的体现，其本身是一个难以完全量化的复杂系统。它由显在的市场指标表征，但由潜在的银行内部因素决定。2001年底，中国正式加入WTO这一多边贸易体系，成为世贸组织中的重要一员，并且承诺将在5年内分阶段地逐步取消对外资银行所有权、地域和设立形式的限制，最终实现国民待遇。对我国尚处于改革阶段的商业银行来说，这意味着将面临较大的冲击，中国国有商业银行必将面临更加激烈的国际竞争环境,各种金融风险也会随之而暴露,特别是银行开放过渡期的结束，使得我国商业银行赖以生存的环境发生了变化，中资商业银行与外资商业银行在本土上展开了激烈竞争。为应对这一挑战，提高我国商业银行的竞争力已经刻不容缓，如何提高其竞争力也就成为我国金融界研究的一个重要课题。本文通过对商业银行竞争力相关理论的分析，从中资商业银行与外资银行竞争力的比较出发，通过其业绩的对比找出中国商业银行和外资银行之间的差距，从而得出我国现阶段商业银行经营上的主要缺陷与不足，并就如何提高我国商业银行的竞争力提出相应的对策和建议。 关键词:商业银行，竞争力，比较研究，体制 Abstract Commercial bank competition power is a complicated system which can not be totally quantified.The competition power is presented by the notable market index,while decided by the inner factor of the bank. Since China’s entry to the WTO in end of year 2001, China has been inaugurated as one significant part of this organization. Following this glorious ceremony, China made its commitment to the world that it would take five years to gradually phase in a series of regulations aiming to eventually eliminate the limitations it sets to all foreign banks operating in Chinese territory. Such limitations remain now in different types, such as ownership, physical region, forms of incorporation, etc. With the disappearance of these limitations, foreign commercial banks doing business in China will finally be offered by Chinese government a national treatment just like any other Chinese banks competing with them in this country.Through the analysis of competitive ability correlated theory to the commercial bank, we can find that our country commercial bank has the serious flaw and the competitive ability is not strong from the contrasting discovered. In order to meet the intense market competition and obtain the development,this article introduces relative theories on competence for commercial banks, and expands a comparative analysis of performance by selecting several sample banks out of both Chinese and foreign banking groups. After that, it concluded the demerits remaining in Chinese commercial banks presently, and makes relative suggestions on how to deal with such demerits as well as increase the competence of our national commercial banks. Key words: Commercial bank, Competitive ability ,Comparison and study, System 目 录 1 绪 论 ................................................................................................................................. 1 1.1 课题背景及研究意义 ............................................................................................. 1 1.1.1 选题背景 ...................................................................................................... 1 1.1.2 研究意义 ...................................................................................................... 1 1.2 研究对象和研究 ............................................................................................. 2 1.2.1 研究对象 ...................................................................................................... 2 1.2.2 研究方法 ...................................................................................................... 2 2 商业银行竞争力的概述 .................................................................................................... 3 2.1 竞争力相关理论及研究综述 .................................................................................. 3 2.1.1 定义 .............................................................................................................. 3 2.1.2 体现 .............................................................................................................. 3 2.1.3 对竞争力的理论研究 ................................................................................... 5 2.2 对商业银行竞争力的定义...................................................................................... 5 2.2.1 商业银行竞争力的内涵 ............................................................................... 5 2.2.2 对商业银行竞争力评价的方法 ................................................................... 6 3 中外商业银行竞争力对比分析 ........................................................................................ 7 3.1 现实竞争力对比 ..................................................................................................... 7 3.1.1 流动性能力分析 .......................................................................................... 7 3.1.2 盈利性指标分析 .......................................................................................... 8 3.2 公司治理结构的差异 ............................................................................................. 9 3.2.1 我国商业银行形式上不完善，委托人不明确 .......................................... 10 3.2.2 对管理层缺乏幼小的考核监督和激励机制 .............................................. 10 3.2.3 缺乏经营发展的战略目标和企业文化 ...................................................... 10 3.2.4 信息披露透明度低..................................................................................... 10 3.3 金融创新能力差异 ............................................................................................... 11 3.3.1 国有商业银行产品创新 ............................................................................. 11 3.3.2 技术创新落后 ............................................................................................ 11 4 从财务指标角度评价分析我国商业银行竞争力............................................................ 12 4.1 资本状况与资产质量评价分析 ............................................................................ 12 4.1.1 资本状况——资本充足率 ......................................................................... 12 4.1.2 资产质量——不良贷款率 ......................................................................... 13 4.1.3 评价分析结果 ............................................................................................ 14 5 中国商业银行发展中存在的问题以及外资银行带来的冲击 ........................................ 15 5.1 中国商业银行存在主要问题 ................................................................................ 15 5.1.1 过分强调“存款立行”，搞存款竞争，阻碍自身和经济正常运行.......... 15 5.1.2 缺乏一套严密的监督机制 ......................................................................... 15 5.2 外资银行带来的冲击 ........................................................................................... 15 5.2.1 外资银行的现代银行业务给中资银行带来冲击 ...................................... 15 5.2.2 外资银行的人民币融资问题给中资银行带来的冲击 ............................... 16 6 提高我国商业银行竞争力的相关建议 ........................................................................... 17 6.1 提升自身竞争力的建议 ....................................................................................... 17 6.1.1 对国有商业银行进行股份制改造 ............................................................. 17 6.1.2 强化技术创新，不断创新金融产品和服务 .............................................. 17 6.1.3 加强商业银行的风险管理 ......................................................................... 18 6.1.4 加快向零售银行业的战略转型 ................................................................. 18 7 结 论 ............................................................................................................................... 19 参 考 文 献 ....................................................................................................................... 20 致 谢 ................................................................................................................................. 21 1 绪 论 经济全球化、经济金融化、金融自由化以及金融全球化已经成为当今世界经济与金融发展的主流，并对21世纪世界经济和金融格局产生重大而深渊的历史影响。随着世界经济一体化趋势的加强，全球范围内综合国力的竞争尤其是经济的竞争日趋激烈。在这新的客观形势下，机遇与挑战并存，如何面对这一巨大的历史机遇，并在迎接挑战的过程中取得竞争优势，是世界各国都必须面临的紧迫任务。金融作为现代经济的核心，无论对世界经济还是各国的国民经济都起着十分重要的作用。 1.1 课题背景及研究意义 1.1.1 选题背景 中国改革开放以来，中国的金融业在市场化改革和对外开放中不断发展，金融总量大幅增长。同时，金融的现代化，市场化和国际化程度不断提高，与社会主义市场经济体制相适应的金融体制初步建立，并在优化资源配置，支持经济改革，促进经济持续发展和维护社会经济稳定方面发挥了重要作用。目前，中国已经形成了银行，证券，保险等功能比较齐全，分工明确，多层次的政策性金融和商业性金融协调发展的金融机构体系。 在现代产业结构中，金融业显得越来越重要，一国金融体系的规模和效率的高低，已经成为推动或制约经济发展的重要因素，因而金融业被称为现代经济的核心，银行业则是金融体系的基础和主体部分，尤其是2007年美国次级贷款危机对世界各国经济的冲击，更凸显了金融业在一国经济中的地位，同时也引发了人们对银行竞争力的思考。中国的银行业在国内外市场上都面临着激烈的竞争，其竞争力的高低直接影响着以经济为中心的综合国力的竞争地位。尤其是外资银行的进入，将会刺激中资银行与外资银行的竞争，在收到冲击的情况下，也能帮助改善我国银行业，刺激我国国有商业银行的改革和发展。 1.1.2 研究意义 在当今信息时代，经济全球化以前所未有的广度和深度发展着，国与国之间的竞争加剧，一个国家要在经济上立于不败之地，必须依靠强大的竞争力作为支撑。金融是经 1 济的核心，经济发展水平需要有强大的金融作为后盾。银行是金融业中不可代替和不可缺少的部分。只有迅速提高我国商业银行的竞争力，金融才能为经济的发展提供强有力的支撑，我们才能在剧烈的国际经济竞争中立于不败之地。 准确、客观地评价商业银行的竞争力，开发利用现实和潜在的竞争优势，改善和避开劣势，引导商业银行选择正确的市场竞争战略等问题的研究对我国商业银行的发展具有重要的意义。 因此，客观地比较和评价中外银行之间的竞争力优劣，可以引导内资银行正视自己的不足，争取在国际金融竞争中居于有利地位，对于制定竞争策略、深化金融体制改革具有全局性的意义。 1.2 研究对象和研究方法 1.2.1 研究对象 本文的研究对象是中外商业银行的竞争力。文章以与此相关的理论作为依据，选取了代表商业银行竞争力的指标作为着手点，通过具体分析中外商业银行的这些指标，得出本文的结论。 1.2.2 研究方法 本文采用的研究主要坚持理论与实践相结合，定量与定性分析相结合，一切从实际出发，开展比较分析，重视文献查阅，掌握已有的成果和存在的问题，力求论证严密，观点鲜明，措施有力;在研究资料的选取上，以国家权威部门、权威资料为基础，力求来源可靠、真实客观，在资料处理上，坚持严谨规范、力戒断章取义;在研究的内容上，采取全面分析、侧重研究的方法。本文利用流动性能力分析和赢利性指标分析的方法对中外商业银行竞争力进行比较详细和透彻的分析。 2 2 商业银行竞争力的概述 2.1 竞争力相关理论及研究综述 2.1.1 定义 竞争力是企业能否在市场上立足的关键。如果一个企业不具有竞争力，那么企业就如同行尸走肉，无法到达成功的彼岸。一个企业是否具有竞争力，具有什么样的竞争力，决定着企业在市场上的地将来的发展。商业银行是一种特殊的企业，因此讨论商业银行的竞争力，我们必须了解企业的竞争力。 2.1.2 体现 企业竞争力，体现在特定的能力上。而这种能力本身又可以视为多种能力的聚合，因而是完全可以分解的。企业竞争力，从其具体体现形式分析，可大体分解为十个内容。我们姑且称之为十大竞争力。 (1)决策竞争力 这种竞争力，是企业辨别发展陷阱和市场机会，对环境变化作出及时有效反应的能力。决策竞争力与企业决策力是一种同一关系。没有决策竞争力的企业，也就是企业决策力薄弱。 (2)组织竞争力 企业市场竞争，最终得通过企业组织来实施。也只有当保证企业组织目标的实现必须完成的事务工作都有人做，并且知道做好的标准时，才能保证由决策竞争力所形成的优势不落空。 (3)员工竞争力 企业组织的大小事务，必须有人来承担。也只有当员工的能力充分强，做好工作的意愿充分高，并且具有耐心和牺牲精神时，才能保证事事都做到位。 (4)流程竞争力 流程就是企业组织各个机构和岗位角色个人做事方式的总和。它直接制约着企业组织运行的效率和效益。企业组织各个机构和岗位角色个人做事方式，没有效率和效益，企业组织的运行，也就不会有效率和效益。 3 (5)文化竞争力 文化竞争力就是由共同的价值观念、共同的思维方式和共同的行事方式构成的一种整合力，它直接起着协调企业组织的运行，整合其内、外部资源的作用。因而企业的决策力和执行力也都必然直接受制于它。共同的价值观念、共同的思维方式和共同的行事方式，不统一，并且腐朽落后，决策就不免频频失误，工作就不免效率低下。 (6)品牌竞争力 品牌需要以质量为基础，但仅有质量却不能构成品牌。它是强势企业文化在社会公众心目中的折射体现。因而它也直接构成企业整合内、外部资源的一种能力。品牌一旦形成，又直接是一种资源。因而它是构成企业支持力的一个重要内容。 (7)渠道竞争力 企业要赚钱、赢利、发展，就必须有充分多的客户接受他的产品和服务。如果没有宽阔有效的渠道，沟通企业与客户之间的关系，企业与客户隔离，也就必然会惨败。因而，渠道直接是一种资源，渠道竞争力也就直接构成企业支持力的一个内容。 (8)价格竞争力 便宜是客户寻求的八大价值之一，没有不关注价格的客户。在质量和品牌影响力同等的情况下，价格优势就是竞争力。没有价格优势，最终都会被消费者淘汰。因而这一竞争力也就直接构成企业支持力的一个内容。 (9)伙伴竞争力 人类社会发展到今天，要为客户提供全面超值的服务和价值满足，也就必须建立广泛的战略联盟。如果一个企业失去了合作伙伴的支持，也就无法适应客户价值满足集中化的要求，也就必然在残酷的市场竞争中处于不利地位。因而，它的增强，也就直接是企业支持力和和执行力的提升。 (10)创新竞争力 一招先，吃遍天，这是市场竞争中的不二法门。要一招先就必须有不断的创新。谁能不断地创造出这一招先来，谁就能在这市场竞争中立于不败之地。所以，它既是企业支持力的一个重要内容，又是企业执行力的一个重要内容。 这十大竞争力，作为一个整体，就体现为企业的竞争力。从整合企业资源的能力的角度进行分析，这十个方面的竞争力，任何一个方面的缺乏或者降低，又都会直接导致这种能力的下降，即企业竞争力的降低。但这十种竞争力又各自相对独立。任何一个企 4 业，拥有了这其中任何一种竞争力，也都是市场竞争一个制高点的占领。 2.1.3 对竞争力的理论研究 迈克尔?波特在《竞争战略》中指出:能否在竞争中取胜、能否在竞争中处于持久而有利的地位，主要取决于两个因素:一是由行业长期盈利能力及其影响因素所决定的行业吸引力。因为并非所有行业都提供均等的持续盈利机会，某一行业固有的盈利能力在相当大的程度上影响着该行业中某个企业的盈利能力。二是企业在其所属行业中处于什么样的地位。因为企业在该行业中的地位决定着其盈利能力高于还是低于该行业的平均水平。如果某企业在其所属行业中定位适当，即使该行业的结构并不理想、平均盈利能力不高，企业仍然可能具有较高的投资收益率。 随着跨国企业全球性经营活动的发展，到了二十世纪九十年代出现了对企业核心竞争力的研究。随着社会经济的发展，越来越多的人认识到，企业要在未来市场竞争中获得垄断利润、占据竞争优势，必须有其独特的核心竞争力。核心竞争力使企业在长期内得以保有竞争优势;企业能够以核心竞争力优势为基点，在所提供的产品和服务上占据领先地位，创造新的市场，攫取丰厚利润。当今社会，消费者的需求不断变化、科技竞争日益激烈，企业如果不准确界定、培育其独具特色的核心竞争力，就会在竞争中处于劣势，甚至惨遭淘汰的命运。 普拉哈德与哈默尔认为，企业竞争优势主要来源于自身的资源和能力，当企业将所拥有的资源和能力用于发展独特的核心能力，而且竞争对手不能以其他方法替代或模仿这些能力时，企业就能保持竞争优势。要培养和发展核心能力，企业应首先分析自身资源、知识和能力的特色，选择其中一个或几个方面，充分发挥这一方面或几方面的优势，发展核心专长。 2.2 对商业银行竞争力的定义 2.2.1 商业银行竞争力的内涵 商业银行竞争力是指商业银行组织体系中的积累性或知识性资产，是商业银行资金经营和服务产品的有机组合，是形成商业银行可持续竞争有事的基础和源泉，它不仅表现为商业银行的基本资源能力即商业银行的存货规模、客户数量和层次、人力资源队伍的服务技术和商业银行所具有的硬件能力，而且表现为商业银行的管理运作能力，即商 5 业银行组织存储的能力、鉴别贷款项目的能力。两方面的有机整合便形成了商业银行自身具有的蕴含在商业银行内部的核心竞争力，展现给外界的是商业银行的核心服务技术以及核心服务产品。 2.2.2 对商业银行竞争力评价的方法 商业银行竞争力是银行综合竞争力的体现，其本身是一个难以完全量化的复杂系统。目前，国际上对商业银行的竞争力评价存在着不同的方法。国际上通用的主要是美国的 “骆驼”评级法。该评价体系主要是监测和评估金融机构经营的六个方面:资本充足性、资产质量、管理水平、盈利状况和流动性、对市场风险的敏感程度。评级有两种:一种是对上述六项监测指标中的每一项进行评级，评级实行5分制，1分为最好，5分最差;另一种是根据六项监测指标的评级结果，对每家金融机构进行综合评级,评级同样分为5级。1999年国际货币基金组织与世界银行联合发起了一个“金融部门评估”，FSAP除包括了“骆驼”中的六项指标外，还包括经济增长、收支、通货膨胀、利率与汇率等参数来进行金融系统风险及健全性评估。这是一种理论与经验相结合的宏观金融健全性评估方法。此外，英国《银行家》杂志，通过对商业银行的资本实力、经营规模、盈力能力、经营效率和经营稳健性等几个方面评估，一年一度对世界前1000家大银行进行排名，这一排名一直视为银行间最具权威性的竞争力评估。 由于国内经济体制改革及市场经济体系的建立仅20余年,国内股份制商业银行体系及其市场运作的时间也不长，因此评级工作起步也比较晚。2001年我国银行监管部门开始研究商业银行风险评级问题，其间参照了国际通行的“骆驼”评级法，参考了英国、新加坡、我国香港等国家和地区的银行业监管评级办法，结合中国银行业的具体情况，按照我国的监管政策和监管工作要求，于2004年初完成了股份制商业银行风险评级体系的设计工作。该体系主要从资本充足性状况、资产安全性状况、管理状况、盈利状况、流动性状况等几个方面对股份制商业银行进行评价。此外,也有一些机构根据各自目的分别对竞争力评价体系进行了研究。但由于各体系设计者出发点不同，因而指标选择与权重都存在较大差异。 6 3 中外商业银行竞争力对比分析 3.1 现实竞争力对比 现代商业银行的竞争力应包含四个层次的内容:商业银行的现实竞争力、潜在竞争力、竞争战略管理能力和外部环境竞争力。商业银行的现实竞争力是银行在报告期时点的竞争力，反映商业银行过去和现在的经营业绩，商业银行的现实竞争力属于显性竞争力。商业银行的潜在竞争力是在报告期时点银行业内部影响未来竞争力的隐性因素，反映商业银行在竞争过程中竞争力的输入与持续能力。商业银行的竞争战略管理能力包括商业银行的组织形式、战略管理能力和营销能力三大要素，反映商业银行将潜在竞争力转变为现实的竞争能力和市场优势的能力。商业银行的外部环境竞争力是在报告期影响商业银行未来竞争力的外部因素，主要是宏观经济环境、金融运行环境、经济体制以及相关产业发展状况等方面的内容，一定程度上反映了商业银行未来发展的可能性和前景。商业银行的后三种竞争力属于隐性竞争力范畴。下面从现实竞争力的角度，分别从流动性能力、赢利性能力、财务指标三个方面，对中外商业银行的竞争力状况进行分析。 表3.1 流动性、赢利性指标分析 中国 中国工中国建中国农东京三澳新 花旗 指标名称 银行名称 银行 商银行 设银行 业银行 菱银行 银行 银行 流动性比71.69 78.85 81.3 69.42 45.32 38.79 28.34 率(%) 1(流动性 指标 贷存款比88.99 86.71 79.89 102.34 80.65 99.85 89.94 率(%) 资产利润0.28 0.12 0.07 -0.05 -0.03 1.08 0.78 率(%) 2(赢利性资本利润1.69 1.88 1.08 -0.68 NA NA 21.1 指标 率(%) 人均利润0.21 0.074 0.315 0.018 0.872 3.124 7.1 额(万) 3.1.1 流动性能力分析 选择流动性比率和贷存款比率两个指标对流动性能力进行分析(见表3.1) 。商业银行经营的是货币资金并要应付日常提取、结算及上缴法定准备金要求，故必须保持相当的流动性。如果银行出现了流动性不足的问题，就可能导致支付风险的出现。因此，保 7 持一定的流动性是银行稳健经营的前提，这也构成了银行经营流动性、安全性、赢利性“三性原则”中的首项。从表3.1中可以看出我国四大国有商业银行与国外商业银行的贷存款比率指标基本相近，出入不大。我国四大银行的流动性比率平均为76.04 %，明显高于国外商业银行。这一方面说明我国银行业的流动性状况好于外国银行，具有较高的经营安全性。另一方面却反映了我国商业银行资产利用率较低。 3.1.2 盈利性指标分析 选择资产利润率、资本利润率、人均存款额三个指标分析。(见表3.1)商业银行经营的目的就是为了赢利，能否赢利关系到银行的发展，也是银行从事各种金融活动的动因。如果银行不能够赢利，其信誉就会下降，引发信用危机，危机其生存。从上表3.1可以看出我国银行的资产赢利率很低，一般国际商业银行都为2%以下。我国平均为0.2%，大大低于国外银行的0.6%。资本利润率与国外银行相比就更低了平均不到2%，而国外银行为20%左右。再从人均利润率看，我国人均利润为0.154万美元，而国外的如花旗银行为7.1万美元，差距实在太大。 表3.2 资产质量指标 银行 中国 中国工中国建中国农东京三美洲 美国商 名称 银行 商银行 设银行 业银行 菱银行 银行 业银行 逾期贷率 8.99 13.68 12.25 84.93 0.96 NA 1.26 (%) 呆滞贷款19.23 13.30 12.30 29.44 3.15 NA 0.33 率 呆帐贷款1.55 2.04 1.66 6.35 1.08 0.56 0.64 率 加权风险7.86 2.66 1.77 2.32 72.72 NA NA 资产抵补 率 风险资产NA NA NA NA 102.09 NA 167.76 抵补率 由表3.2可以看出，逾期贷款率、呆滞贷款率和呆帐贷款率三项指标，我国四大国有商业银行略高于日本商业银行，但大大低于美国商业银行，说明我国商业银行贷款质量低，风险大，造成银行整体资产质量低下。从加权风险资产抵补率指标来看，我国四大国有商业银行的这一指标要远远低于东京三菱银行，说明我国国有商业银行在资产风险防范方面能力很弱，从而造成整体资产风险大，质量低。另外，日本、美国银行的风 8 险资产抵补率较高，说明他们具有较好的防范风险的准备和抗拒经营风险的能力，有利于银行的安全。 3.2 公司治理结构的差异 我国商业银行经过20多年的改革，取得了一些成就，但只是解决了一些表面问题，银行总体竞争力低下，利润水平低。这与体制有关，经分析，商业银行治理结构差异如下表3.3和表3.4所示: 表3.3 中国商业银行与英美商业银行治理结构比较 组织架构 国内商业银行 英美商业银行 股东大会 有，但股权结构较单一 有股权结构多元化 健康规范的董事会集决策权与监督权于一国有股同其他出资者同样按股份委董事会 身，但主要履行监督职能独立董事健派董事组成董事会，农行除外 全有效 监事会 设监事会，行使监督职能 不设监事会 高级管由政府直接任命或考核后董事会聘从经理人市场聘任，激励报酬机制完全市理层 任， 经理报酬市场话程度低 场化 表3.4 中国商业银行与BIS银行治理准则比较 差异项目 中国商业银行公司治理准则 BIS 银行公司治理准则 以股东大会、董事会、监事会、高 级管理层等机构为主体的组织架构涉及银行管理层、董事会、股东和其1.公司治理和保证各机构间独立运作，有效制他利益相关者的一套关系 含义 衡的制度安排，以及科学、高效的 决策、激励和约束机制 2.战略目标具备较清晰的企业战略目标和企业董事会负责建立可以指导银行持续开 和企业文化 文化 展经营活动的战略和公司价值 3.公司治理 组织架构及股东大会、董事会、监事会#高级管股东大会、董事会、高级管理层 其职责和权理层 利 内控机制薄弱，稽核部门作用未充4.监督机制 内外部审计师作用最大 分发挥 激励方法与银行的道德价值、目标、5.激励机制 侧重于短期激励 战略和控制环境一致 6.信息披露 不具体 透明度高，信息披露机制健全 7.外部支持未规定 规定 环境 9 比较国内商业银行与国外商业银行的治理结构，可以看出，目前我国商业银行治理结构的缺陷突出体现在: 3.2.1 我国商业银行形式上不完善，委托人不明确 一般公司中，股东是通过其公司内部的股权代表——董事会来建立与公司经理层的委托代理关系的。我国商业银行形式上基本都建立了“股东大会——董事会”，“事会——经营者”的治理结构。但绝大多数是国有股占控股地位，或者大股东为国家，或者成立时有政府背景。银行董事和高级管理人员的人选很大程度上由政府决定或受其影响，董事会缺乏保护股东权益的手段和激励机制，形同虚设。 3.2.2 对管理层缺乏幼小的考核监督和激励机制 国家作为所有者和社会经济调控者的双重角色，对国有商业银行提出的经济目标在事实上也是双重的。这使得对国有商业银行的实际经营状况难以进行清晰有效的考核和评估，国有商业银行尚未建立针对管理层的股票期权制度，员工持股计划等。因而从激励机制上引导银行的管理人员只注重短期利益而忽视了对长远利益的追求，造成国有商业银行普遍缺乏实质性的长期发展规划。 3.2.3 缺乏经营发展的战略目标和企业文化 应首先建立一个清晰的具有比较竞争优势的战略目标或指导经营机制良好的银行 性的公司价值文化和道德行为标准。为此，BIS准则要求在银行公司治理机制中建立可以指导银行持续开展经营活动的战略。而我国银行的管理体制还没有明确要求商业银行在其章程中规定董事会要建立指导银行开展经营活动的战略，重大行动计划及其特有的企业文化。这导致了我国商业银行经营管理有一定的粗放性和盲目性，科学性和效率性比较差。同时，管理层的行为也往往缺乏必要的约束。 3.2.4 信息披露透明度低 我国商业银行信息披露目前几乎没有适当的规范可遵循，缺乏可比性。会计、统计制度基础薄弱以及信息系统的低标准使得银行经营业绩和风险评估计乏科学性，在披露中的权责规定过于简单，对利害关系人和非确定性公众了解披露的信息缺乏有效的保障机制，造成银行公司信息对股东和利益相关者不透明。同时，对于银行的消极披露或隐 10 瞒披露缺乏有效的监督制约机制，难以做到全面、准确、及时地将公司信息送达所有相关者。 3.3 金融创新能力差异 3.3.1 国有商业银行产品创新 主要表现在:一是产品设计主要考虑交易流程设计，忽视了信息内容和信息流的设计，本质上造成了对客户的信息服务能力弱。二是在贷款及融资类产品中科技含量低，由于本外币系统不统一，客户号不统一，业务处理系统难以满足集团客户对全国统一授信，综合授信和循环贷款以及表内外、本外币一体化的服务需求。三是在客户对存款账户产品的需求由原来办理支付结算、提供融资、定期存款保值等服务扩展为理财、结算网络、代理清算、咨询、信息共享以及更多的组合灵活的存款产品。我国商业银行存款产品虽然种类齐全多样，但存款产品变换组合不够灵活，难以满足客户的保值、增值需要。四是产品的规范化，标准化水平较低。虽然产品数量较多，但是缺少规划和管理。 3.3.2 技术创新落后 国有商业银行将大量资金投入到增设网点和招聘人员上，对科技的投入力度不够，在自动化、现代化、网络建设和使用方面滞后，许多业务仍由手动处理，效率低下，计算机配备和系统开发缺乏宏观管理，开发随意性大，系统兼容性差，浪费了资金，也没有起到很好的效果。 11 4 从财务指标角度评价分析我国商业银行竞争力 4.1 资本状况与资产质量评价分析 4.1.1 资本状况——资本充足率 截至2009年底，我国商业银行整体加权平均资本充足率为11.4%，基本保持2008年底的水平，超过国际监管水平。239家商业银行资本充足率全部达标，达标银行资产占商业银行总资产的比例达到100%，全国性商业银行资本充足率达标率为100%(见图4.1)。 图4.1 2003—2009年中国银行业资本充足率达标情况 2009年，我国经济减速趋势明显，银行业风险进一步暴露。为应对风险，实现稳健发展，监管部门和商业银行对补充资本都十分重视。针对2009年上半年信贷增长过快引起银行资本充足率下降的情况，银监会通过召开专题座谈会、发出《资本监管预警通知书》和暂停市场准入事项审批等手段，督促商业银行以增资扩股、适当压缩风险资产、多提拨备、核销不良、审慎分红等各种手段尽快补充资本。各家全国性商业银行为达到新的监管要求，也为了业务发展与规模扩大，都积极采取增发与发债等形式补充资本金，提高资本充足率。 2009年，随着信贷资产的大规模投放，大多数全国性商业银行的资本充足率较上年整体都略微下降。其中下降幅度较大的有中信，其2009年核心资本充足率为9.44%，比上年度末下降2.88个百分点, 资本充足率10.34%，比上年度末下降3.98个百分点;中行2009年核心资本充足率为9.07%，比上年度末下降1.74个百分点，资本充足率11.14%， 12 比上年度末下降2.29个百分点。为有效补充资本，各行采取发债与增发等多种形式积极应对。 4.1.2 资产质量——不良贷款率 2009年，国际金融危机持续扩散蔓延，国际银行业遭遇大萧条以来最严重冲击，世界经济严重衰退。但我国商业银行资产质量总体情况并未出现较大问题，反而延续了前几年不良资产与不良率持续下降的趋势。截至2009年底，商业银行按贷款五级分类的不良贷款余额4973亿元，比年初减少630亿元，不良贷款率1.58%，比年初下降0.84个百分点。商业银行资产结构与资产质量均有明显改善，风险抵补能力进一步提高。 2009年，全国性商业银行不良贷款余额4357.95亿元，较上年下降507.18亿元，降幅为10.42%;其中，次级、可疑及损失类不良贷款余额分别为1773亿元、2109亿元和573亿元，次级类与可疑类占比较上年分别下降21%和0.6%，损失类则上升了16%。图4.2列示2003,2009年全国性商业银行不良贷款余额的变化情况。图4.2中可见，2003,2009年间，除2007年较上年有小幅增加外，全国性商业银行不良贷款余额呈现整体下降的趋势，由2003年的21045亿元下降至2009年的4357.95 亿元，降幅达79.3%。 图4.2 2003—2009年我国性商业银行不良贷款余额(单位:亿元) 如图4.3列示了全国性商业银行2003,2009年不良贷款率的变化情况。图中可见，2009年全国性商业银行不良贷款率为1.6%，较上年下降0.8个百分点，下降幅度虽有所放缓，但延续了自2003年以来全国性商业银行不良贷款率的下降趋势;其中次级类占0.6%，可疑类占0.7,，损失类占0.2%，除损失类与上年水平持平外，可疑类和损失类 13 均保持了自2003年以来一直向下的变动趋势。 从2009年的不良资产变化的情况来看，全国性商业银行资产质量一直保持较为良好的势头,，无论是余额和比率都呈现平稳下降的趋势，相比2008年第四季度出现资产质量下滑的情况，2009年显示出在政策措施刺激下银行业稳步复苏的迹象。 图4.3 2003—2009年我国商业银行不良贷款率(%) 4.1.3 评价分析结果 从资本充足率方面，我国商业银行的资本充足率目前还是偏低，商业银行应该从这几个方面提高资本充足率:1、充分计提贷款损失准备金，强化风险管理，增强自我积累能力;2、发行可转债和长期次级债券，补充附属资本;3、调整资产结构，降低风险加权资产。从上面几个方面，从而降低对资本的要求，相应提高资本充足率。 从不良贷款率方面，中国银行的不良资产比率远高于外资银行，虽然早几年，国有银行通过资产管理公司剥离了部分不良贷款，但由于新增不良贷款仍然很多，加上剥离的不良贷款并非真正意义上的不良，因此，国有银行的不良贷款率始终居高不下。因此，我国商业银行应继续努力控制不良贷款率以保证经营的安全性。 14 5 中国商业银行发展中存在的问题以及外资银行带来的冲击 5.1 中国商业银行存在主要问题 5.1.1 过分强调“存款立行”，搞存款竞争，阻碍自身和经济正常运行 对各商业银行来说，“存款立行”几乎成了一条铁律，因此扩大存款规模成了各商业银行的头等大事。自1996年以来，央行连续七次下调存贷款利率，旨在促进内需的扩大，引导居民减少储蓄，扩大消费，以带动经济的发展。然而在日常监管中一些机构一旦出现存款下降，就把抓存款当作一个重要监管内容来看待，这样货币政策效应就被冲减掉了，妨碍国家宏观调控手段的实施，不利经济运行。由于银行业的扩张和竞争的加强，银行的投资活动需要找到足够的社会闲散资金，自然而然存款问题就被放在首要位置。目前，各商业银行每年都分级下达当年存款任务指标。特殊情况下，上级行还会给所属机构来个月度或季度的存款“大会战”，并且将完成存款任务与员工工资奖金挂钩、与评比先进挂钩。虽然央行三令五申，不准将存款完成情况与员工工资、奖金、利挂钩，但很多单位依然我行我素，置若罔闻～在“存款立行”观念的支配下，各商业银行盲目拉存，只重视存款数量不重视质量，也给自身发展带来一系列不良后果。 5.1.2 缺乏一套严密的监督机制 目前我国金融监管体系还不完善，监管机制也不健全，银行内部稽核、监督工作还存在很多问题，这些都给不良资产的形成埋下隐患。贷款是商业银行最重要的资产业，信贷资产质量的好坏直接关系到务商业银行的生存与发展，这在我国商业银行资产比较单一的情况下显得尤为突出。 5.2 外资银行带来的冲击 我国的商业银行一直都处于政府的保护之下，基本都没有参与国际金融业竞争的经验和能力，因此应对竞争环境变化所带来的改变，他们的反应是迟钝的。外资银行进入给我国的商业银行带来了巨大的冲击。 5.2.1 外资银行的现代银行业务给中资银行带来冲击 目前我国商业银行业务大都以一般存款、贷款和结汇等传统银行业务为主，而外资 15 银行大部分已进入现代银行业务阶段。存款是银行的基础业务，中外银行会展开激烈竞争。贷款业务竞争的重点在贷款批发业务，尤其是对优质的批发客户的争夺，如台商企业、外向型企业、跨国经营企业等。在零售业务方面，外资银行很有可能在消费信贷领域取得较大的份额。中间业务是风险小、成本低、利润高的银行业务，一直是外资银行业务中的重点。在外资银行集中的深圳、上海、厦门，外资银行国际结算额已占到当地 进出口结算总额50%。如何从传统金融业务走向现代金融业务，是我国商业银行面临的新挑战。 5.2.2 外资银行的人民币融资问题给中资银行带来的冲击 目前我国资本项目尚未开放，在华外资企业和外资银行能在国际金融市场上进行低成本融资，外资银行的服务对象也扩展到中资企业，这就会出现大量中资企业从过去在中资银行融资转向在外资银行融资，从而加强了本币与外币的融通、国际资本的流入和流出，也加大了我国资本项目管理的技术难度。同时，随着我国国有企业包括国有商业银行的股份制改造，企业重组和银行重组将从国内市场走向国际市场，外资银行将持有中资银行及企业的股份，这将对我国资本市场产生冲击。 16 6 提高我国商业银行竞争力的相关建议 6.1 提升自身竞争力的建议 从上面的比较结果可以看出，我国商业银行同国外商业银行具有较大的差距。通过比较，我们可以从以下几个方面重点突破，提升自身的竞争力。 6.1.1 对国有商业银行进行股份制改造 (1)通过建立国有银行控股公司，代表国家对银行行使所有权，杜绝了行政干预，避免其承受过多的政策性业务。这样就明确了国有资产出资人资格，明晰了国有产权关系;在此条件下，将国有商业银行组建成银行集团，将其大量不良资产与优质经营性资产分离，进行分拆、重组，形成以优质资产为核心的银行股份公司，使其上市融资，形成多元化经营，应对国际竞争。(2)严格按照《公司法》规定的“股东大会—董事会—经理层—监事会”模式，对其成立的股份制公司进行治理结构改造。股东大会仍是其最高权利机构，可由集团公司代表国家控股，同时引进国外著名银行参股，借此吸收经验，提高管理水平;董事会是代表股东权利的管理者，要使其充分发挥职能，可适当引进外国专家担任，参与去发展战略的制定;监事会由股东大会产生，具有独立性，同时要对公司中出现的违反了法律、规章、章程的行为作出制裁。 6.1.2 强化技术创新，不断创新金融产品和服务 国有商业银行应加大科技投入，大力发展技术创新，将市场需求与信息技术特别是计算机网络、通信技术紧密地结合起来，确定科技进步目标和主攻方向，由总行或委托业务量大的一级分行集中科技力量;开发各种程序和软件，大力推进电子商务建设和综合管理信息化建设，保证各系统的开放性、网络化、规范化和一体化，提高各项业务自动化处理的速度，使国有商业银行逐步实现服务电子化、存取自动化、传输网络化，并且向“无支票、无钞票、无纸张”方向迈进，增强竞争力。在此基础上，充分利用智力资源，不断进行金融产品创新，提高金融服务质量和经营效益。必须制定相关政策，认真研究竞争对手的情况，切实做到以客户需求为中心开发金融产品，按照产品生命周期的原则，不断开发出进攻性、防御性或互补性产品，满足不同类型客户的需要。尤其是要加大开发和扩展高附加值产品的力度，形成有自己特色，同业又难于仿造的金融产品， 17 树立自己的名牌产品，增强盈利能力，提高竞争力，切实推动国有商业银行发展壮大。 6.1.3 加强商业银行的风险管理 2004年6月26日，《巴塞尔新资本协议》出台。新协议反映了当今先进的风险管理技术和监督理念与实践，代表了资本监管的大方向，其核心内容是全面提高风险管理水平，即准确的识别、计量、鉴定风险。我国商业银行借鉴此协议，发展自己。首先，进一步扩展、完善最低资本充足率，达到国际上的最低标准8%，这是银行从事各种金融业务的保障;其次，转变监管部门监管检查的方式和重点，既要监管银行资本和风险数量的匹配，也要监督银行其资本和风险管理水平的匹配，并鼓励银行开发和采用先进的风险管理技术来监测和管理其风险，对银行的风险实行全面行业管理。再次，引入市场约束，队银行的信息披露提出一整套的强制规定，对银行的风险实行全面的社会监督。 6.1.4 加快向零售银行业的战略转型 零售银行业是现代国际商业银行经营管理的重要趋势之一，中资银行应在巩固其优势业务的基础上拓宽经营范围，大力发展零售业务、中间业务和投资银行业务等低风险、高收益类业务，快速提高非利差收入在营业收入中的占比。鉴于外资银行在开放后业务重点着力于外汇业务、人民币理财业务和信用卡业务，中资银行应进一步将资源配置向这些地区和业务倾斜，增加对产品研发、推广和业务发展费用的投入。信用卡业务在中国还处于发展初期，中资银行存在信用卡的发放对象定位不准等问题，因此应尽快建立起一体化的客户资料档案，开发、引进相关数据挖掘技术，充分发掘国内信用卡市场潜力，找准客户，做出品牌。 18 7 结 论 竞争力是当今战略管理研究的热点之一，企业的经营管理必须紧紧围绕竞争力，因为竞争力是企业的竞争优势所在，可持续发展的源泉所在。因此，在走向国际化的道路中，要营造良好的竞争环境，抓住开放机遇，积极地进行实行跨国经营和海外营业务拓展的国际化经营战略，不断吸收借鉴国际先进银行的治理结构、管理方法、信息技术和国际化优质产品服务等许多优点，来充实完善我国商业银行，提高国际化程度，从而实现银行业对外开放的真正目的，充分利用国内国际两种资源，在更大的范围更广领域和更高层次上参与国际合作和国际竞争。全面提高我国商业银行的国际竞争实力，促使中国商业银行健康、和谐发展。 我国商业银行虽然拥有大量的资源，但拥有资源并不等于拥有竞争力。竞争力来自体制与制度、资产与机制的融合、资源、能力，也来自于创新。提高我国商业银行的竞争力，不仅要明确战略定位，扬长避短，加强市场化运作外，还需要完善配套改革，协调发展，借鉴国外银行发展的先进经验，在已经搭建的公司治理结构框架内，进一步完善国有商业银行法人治理结构，把我国商业银行建成真正意义上的现代化的企业银行。 19 参 考 文 献 [1] 何凌(金融创新与商业银行核心竞争力的再造[J]科技资讯，2006 [2] 詹向阳，邹新，马素红.中资银行迎接外资银行全面竞争的策略研究,J,.金融论 2006，07 [3] 余利民(中资银行与外资银行竞争力的比较[J]河南社会科学，2006(09 [4] 毛泽盛(外资银行进入对我国银行业影响的实证研究[J]南京师大学报，2006(04 [5] 刘肖原，高昕(信息技术对商业银行业务流程的影响研究[J](中央财经大学学报 2006(04 [6] 姚寿福，王继权(中外商业银行竞争力状况分析[J](西华大学学报，2009(06 [7] 陈春年，熊普文(商业银行中间业务定价策略研究[J](南京财经大学学报，2010(03 [8] 董红海(我国商业银行中间业务定价权探讨[J](金融理论与实践，2004(01 [9] 荷兰银行1995 - 1997 年年报 [10] 李元旭等1 国有商业银行竞争力分析1 财经问题研究11998 (5) 135 - 39 [11] CITICORP ANNUAL ERPORT11993 - 19971 花旗年报 [12] C .K. Prahalad and Gary Hamel: The Core Competence of the Corporation, Harvard Business Review, May-June 1990 [13] A.Mayo. International Banking. The Economist . April 17th ,1999 :3 - 30 20 致 谢 常言道“师恩似海”，本设计(论文)是在我的指导教师的亲切关怀和悉心指导下完成的。她严肃的科学态度，严谨的治学精神，精益求精的工作作风，深深地感染和激励着我。从题目的选择到最终完成，老师都始终给予我细心的指导和不懈的支持。 在此谨向老师致以诚挚的谢意和崇高的敬意。 21