银行贷款的种类

银行贷款的种类 新闻来源: 发布时间: 2009年01月14日 访问次数: 2407 银行贷款的种类就是指贷款的形式。按着《贷款通则》的规定目前我国商业银行发放的贷款形式主要有:委托贷款、信用贷款、抵押贷款和票据贴现等四种形式。同时，各商业银行面向市场积极进行金融创新推出了许多适应中小企业需要的贷款品种。 3-1 银行贷款种类表 贷款种类 贷款名称 《贷款通则》规定类 委托贷款、信用贷款、抵押贷款、票据贴现 金融创新类(适合中小企业类) 综合授信、信用担保贷款、买方贷款、异地联合协作 贷款、出口创汇贷款、自然人担保贷款、个人委托贷 款、出口退税担保贷款、无形资产担保贷款、保全仓 库业务贷款、应收账账款质押贷款、专业担保公司担 保贷款、趸交式人寿保单质押贷款、自助贷款 1.《贷款通则》规定的贷款种类 ?委托贷款 委托贷款是指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人(即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人(受托人)只收取手续费，不承担贷款风险。 “个人委托贷款业务”就是委托人先将资金存入银行，银行将帮助其挑选合适的放贷对象，并根据借贷双方协定的贷款金额、期限、利率等代为发放资金，并负责监督贷款的使用和催收还款。民生银行规定个人委托的金额不得低于5万元人民币。在贷款利率方面，依照人民银行的规定，在基准利率的基础上可以上浮30%。按照现行的一年期贷款基准利率5.58,上浮后计算，个人委托贷款委托人可以获得最高6,的收益率，远远超出同期银行存款2.25,的利率。对于有意把资金贷给机构或个人的委托人，应该如何向银行申请办理呢?民生银行西安分行的有关负责人介绍，委托人委托民生银行贷款时，应提供“委托人合法身份证明、资金来源的合法证明、拟贷款的对象、用途、金额、期限及其他所需要的材料。”需要注意的是，委托贷款的贷款对象、用途、金额、期限、利率等均由委托人决定。因此，委托人应根据实际情况与借贷人进行协 商，同时贷款利率要符合有关法律和人民银行的规定。以上各项要求经商业银行审查完毕后，同委托人签订合同，之后借款人可以在经办行开立贷款账户，然后办理相关手续和资金划转。 商业银行推出个人委托贷款业务，不但可以增多民间“闲置”资金的投资渠道，同时，也可以为广大中小企业融资提供了一条便捷的融资通道。办理个人委托贷款的基本程序是: 一是由委托人向银行提出放款申请。 二是银行根据双方的条件和要求进行选择配对，并分别向委托方和借款方推介。 三是委托人和借款人双方直接见面，就具体事项和细节如借款金额、利率、贷款期限、还款方式等进行洽谈协商并作出决定。 四是借贷双方谈妥要求条件之后，一起到银行并分别与银行签订委托协议。 五是银行对借贷人的资信状况及还款能力进行调查并出具调查报告，然后借贷双方签订借款合同并经银行审批后发放。 ?信用贷款 信用贷款是指以借款人的信誉发放的贷款。其特征就是债务人无需提供抵押品或第三方担保仅凭自己的信誉就能取得贷款，并以借款人信用程度作为还款保证的。这种信用贷款是我国银行长期以来的主要放款方式。由于这种贷款方式风险较大，一般要对借款方的经济效益、经营管理水平、发展前景等情况进行详细的考察，以降低风险。 从目前实际看，银行发放信用贷款的基本条件是: 一是企业客户信用等级至少在AA-(含)级以上的，经国有商业银行省级分行审批可以发放信用贷款; 二是经营收入核算利润总额近三年持续增长，资产负债率控制在60,的良好值范围，现金流量充足、稳定; 三是企业承诺不以其有效经营资产向他人设定抵(质)或对外提供保证，或在办理抵(质)押等及对外提供保证之前征的贷款银行同意; 四是企业经营管理规范，无逃废债、欠息等不良信用。 随着我国金融改革的不断深化，东部经济发达地区的银行业金融创新步伐的加快，积极实践探索中小企业信用贷款的有效方式。如在人民银行武汉分行营业管理部的牵头组织下，武汉市商业银行联合评选发放信用贷款的中小企业客户名单。其做法是首先由商业银行推荐，然后由人民银行对各商业银行推荐的企业进行审核，并将符合条件的企业名单在辖内商业银行进行公示，公示期限7天，征求银行意见。若有疑议，可用适当的方式向人民银行反映，以便重新审核。公告期满以后，由人民银行对人选的中小企业授予“年度信用贷款企业”资格。2003年度，武汉精伦电子、武汉马应龙药业集团等40户中小企业获得了信用贷款的资格。此举激励了商业银行更多的采取信用的方式支持企业发展，又促进了更多的中小企业诚实守信。同时，有些商业银行还推出了“先信用后抵押”的贷款方式，对个别因资金不足无力购买设备或更新厂房的优势中小企业，先采取信用贷款的方式，待企业办妥相关证或购买设备后，再由信用方式转为抵押的方式。此举也受到了广大中小企业的广泛欢迎。 ?担保贷款 担保贷款是指保证贷款、抵押贷款、质押贷款。 其一，保证贷款是指按《中华人民共和国担保法》规定的 保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。 《中华人民共和国担保法》规定具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或者公民，可以作为保证人。保证人和债权人约定，当债务人不能履行债务时，保证人按照约定履行或者承担债务。同一债务由两个以上保证人保证的，保证人应当按照保证合同约定的保证份额，承担保证责任。 法律规定保证人与贷款银行要以书面形式订立保证合同。保证人与贷款银行可以就单个主合同分别订立保证合同，也可以协议在最高债权额限度内就一定期间连续发生的借款合同或者某项商品交易合同订立一个保证合同。保证合同包括以下内容: 被保证的主债权种类、数额;债务人履行债务的期限;保证的方式;保证担保的范围;保证的期间;双方认为需要约定的其他事项。在实际执行中若发现保证合同不完全具备规定内容的可以补正。 其二，抵押贷款是指按照《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。《中华人民共和国担保法》，规定下列财产可以抵押:抵押人所有的房屋和其他地上定着物;抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产;抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地上定着物;抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产;抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权;依法可以抵押的其他财产。一般情况下，银行能给与的最高贷款比例不超过抵押物的60%,70,。法律规定抵押人和贷款银行要以书面形式订立抵押合同。 抵押合同应当包括以下内容: 被担保的主债权种类、数额;债务人履行债务的期限;抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属;抵押担保的范围;当事人认为需要约定的其他事项; 在实际执行中若发现抵押合同不完备的可以补正。 其三，质押贷款是指按《中华人民共和国担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。动产质押，是指债务人或者第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照本法规定以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿。 权利质押是指以汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单;依法可以转让的股份、股票;依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权;依法可以质押的其他权利。 质押与抵押相比，最大的特点是质物必须移交给银行占有。 《中华人民共和国担保法》规定下列权利可以质押:汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单;依法可以转让的股 份、股票;依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权;依法可以质押的其他权利。以汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单出质的，应当在合同约定的期限内将权利凭证交付质权人。质押合同自权利凭证交付之日起生效。 法律规定出质人和贷款银行要以书面形式订立质押合同。质押合同自质物移交于质权人占有时生效。质押合同应当包括以下内容: 被担保的主债权种类、数额;债务人履行债务的期限;质物的名称、数量、质量、状况;质押担保的范围;质物移交的时间;当事人认为需要约定的其他事项。在实际执行中若发现质押合同不完备的可以补正。 ?票据贴现 票据贴现是指借款人将未到期商业票据(银行承兑汇票或商业承兑汇票)转让给银行，取得扣除贴现利息后的资金。俗话说，杀头的生意有人做，赔本的买卖无人干。票据贴现当然要有利可图，银行在接受企业的票据时，在原价基础上打个折扣，被称为贴现。商业银行把票据转让给同行叫转贴现，接受方银行如果票据太多，影响放贷获利，就把票据转让给中央银行就叫作再贴现。这种贷款形式指的是借款人手头拮据，急需资金，用商品交易得来的未到期的票据向银行申请放款，以融得急需的生产经营资金。采用这种方式贷款，银行在贴现时要扣除利息，并不是按票面金额全部贴现的。正是靠着贴现、转贴现、再贴现的利差，票据市场商家云集，大小企业你来我往，热闹非凡。这种融资方式的好处之一是银行不按企业的资产规模来放款，而是依据市场情况(销售合同)来放款。企业收到票据至票据到期承兑之日，往往少得几十天，多则半年，资金在这段时间处于闲置状态。企业如果能充分利用票据贴现融资，远比申请贷款简便，一面且融资成本很低。 ?综合授信 即银行对一些经营状况好、信用可靠的企业，授予一定时期内一定金额的信贷额度，企业在有效期与额度范围内可以循环使用。综合授信额度由企业一次性申报有关材料，银行一次性审批。企业可以根据自己的营运情况分期使用贷款，随借随还，企业借款十分方便，同时也节约了融资成本。银行采用这种方式提供贷款，一般是对有工商登记、年检合格、管理有方、信誉可靠、同银行有较长期合作关系的企业。 ?信用担保贷款 目前在全国3l个省、市中，已有100多个城市建立了中小企业信用担保机构。这些机构大多实行会员制管理的形式，属于公共服务性、行业自律性、自身非盈利性组织。担保基金的来源，一般是由当地政府财政拨款、会员自愿交纳的会员基金、社会募集的资金、商业银行的资金等几部分组成。会员企业向银行借款时，可以由中小企业担保机构予以担保。另外，中小企业还可以向专门开展中介服务的担保公司寻求担保服务。目前全国共有955家担保公司，当企业提供不出银行所能接受的担保措施时，如抵押、质押或第三方信用保证人等，担保公司却可以解决这些难。因为与银行相比而言，担保公司对抵押品的要求更为灵活。当然，担保公司为了保障自己的利益，往往会要求企业提供反担保措施，有时担保公司还会派员到企业监控资金流动情况。 ?买方贷款 如果企业的产品有可靠的销路，但在自身资本金不足、财务管理基础较差、可以提供的担保品或寻求第三方担保比较困难的情况下，银行可以按照销售合同，对其产品的购买方提供贷款支持。卖方可以向买方收取一定比例的预付款，以解决生产过程中的资金困难。或者由买方签发银行承兑汇票，卖方持汇票到银行贴现。 ?异地联合协作贷款 有些中小企业产品销路很广，或者是为某些大企业提供配套零部件，或者是企业集团的松散型子公司。在生产协作产品过程中，需要补充生产资金，可以寻求一家主办银行牵头，对集团公司统一提供贷款，再由集团公司对协作企业提供必要的资金，当地银行配合进行合同监督。也可由牵头银行同异地协作企业的开户银行结合，分头提供贷款。 ?项目开发贷款 一些高科技中小企业如果拥有重大价值的科技成果转化项目，初始投入资金数额比较大，企业自有资本难以承受，可以向银行申请项目开发贷款。商业银行对拥有成熟技术及良好市场前景的高新技术产品或专利项目的中小企业以及利用高新技术成果进行技术改造的中小企业，将会给予积极的信贷支持，以促进企业加快科技成果转化的速度。对与高等院校、科研机构建立稳定项目开发关系或拥有自己研究部门的高科技中小企业，银行除了提供流动资金贷款外，也可办理项目开发贷款。 ?出口创汇贷款 对于生产出口产品的企业，银行可根据出口合同，或进口方提供的信用签证，提供打包贷款。对有现汇账户的企业，可以提供外汇抵押贷款。对有外汇收入来源的企业，可以凭结汇凭证取得人民币贷款。对出口前景看好的企业，还可以商借一定数额的技术改造贷款。 自然人担保贷款 2002年8月，中国工商银行率先推出了自然人担保贷款业务，今后工商银行的境内机构，对中小企业办理期限在3年期以内信贷业务时，可以由自然人提供财产担保并承担代偿责任。自然人担保可采取抵押、权利质押、抵押加保证三种方式。可作抵押的财产包括个人所有的房产、土地使用权和交通运输工具等。可作质押的个人财产包括储蓄存单、凭证式国债和记名式金融债券。抵押加保证则是指在财产抵押的基础上，附加抵押人的连带责任保证。如果借款人未能按期偿还全部贷款本息或发生其他违约事项，银行将会要求担保人履行担保义务。 个人委托贷款 中国建设银行、民生银行、中信实业银行等商业银行相继推出了一项融资业务新品种——个人委托贷款。即由个人委托提供资金，由商业银行根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等，代为发放、监督、使用并协助收回的一种贷款。 无形资产担保贷款 依据《中华人民共和国担保法》的有关规定，依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权等无形资产都可以作为贷款质押物。即以依法可转让的商标权、专利权、著作权等无形资产作为抵押物获得的贷款。 出口退税质押贷款 出口退税质押贷款是以企业正常出口形成的，经国税部门审核批准应退未退税款为质押而发放的贷款。苏南和浙江的许多商业银行针对出口退税款的保障性好等特点，开办了出口退税质押贷款业务。主要做法是:银行在对其发放贷款前，与企业签订协议，对经过国税部门认可的惟一一个企业出口退税专户进行控制，在审查其退税凭证无误后，对其发放贷款，在贷款到期后直接从退税专户中扣划。此举既使贷款归还有了稳定的退税资金作为保障，又有效解决了外贸企业资金不足的矛盾，支持了外向型中小企业的发展。 保全仓库业务 保全仓库业务是以企业所拥有的较为通用的流动资产为抵押物而发放的贷款。具体操作办法是:企业提出贷款要求时，银行要求其将货物放人指定仓库(与银行签有协议)，充当抵押物，然后根据其市场价值确定折扣率对其发放贷款。当企业销货需要提货时必须有新的货物补充或将货款归还贷款，然后凭银行加盖公章的出库单提货。此举不但解决了中小企业贷款担保难的问题，而且促进了商品流通。 应收账款质押或收购业务 应收账款的存在影响资金周转，不利于企业特别是中小企业的发展。目前，大企业拖欠中小企业货款屡见不鲜，而这些大企业通常实力雄厚、信誉较好。部分商业银行看准这一商机，开办了应收账款质押或收购业务，主要做法是对中小企业质量较高的应收账款进行质押贷款或收购，或对购货方开具的商业汇票进行贴现。 保付代理业务 保付代理业务简称保理，是银行购买供货企业因赊销而产生的短期应收账款债权，贷款由银行先期支付给卖方企业:然后银行作为债权人代理卖方再向买方企业催收。这项业务的贷款标的虽与应收账款质押业务相同，但在债权债务处理方式上两者是有区别的。应收账款质押业务银行并不买断应收账款债权。而保理业务银行买断了应收账款债权，也有通俗说法是银行替企业讨债。 自助贷款 自助贷款就是对传统的质押或抵押贷款简化手续，中小企业可一次质押(抵押)，反复使用。它可分为两种形式——存单质押和房地产抵押。通过评估中小企业在银行的质押和抵押物、银行给予中小企业一定授信额度，在约定期限内中小企业根据授信额度可以反复进行贷还款业务。只要及时偿还，无不良记录，还款后银行会自动恢复中小企业原来的信用额度，这样下次贷款时无须重新申请手续。 以上贷款形式除委托贷款以外，银行发放贷款，借款人应当提供担保。贷款银行要对保证人的偿还能力，抵押物、质物的权属和价值以及实现抵押权、质权的可行性进行严格审查。 当然，经审查、评估，确认借款企业或者自然人资信良好，确能偿还贷款的，贷款可以不提供担保。 3.适合中小企业贷款类 对于许多中小企业来说，其主要融资方式还是向商业银行贷款，但是许多中小企业都有向银行贷款难的感叹，这其中原因固然很多，不熟悉银行贷款的主要形式，尤其是不熟悉对中小企业适销对路的金融产品，也是其中原因之一。从目前实际看，比较适合中小企业的贷款种类主要有以下几种: ?票据融资 票据融资又称为票据贴现，是指持票企业将商业票据转让给银行，取得扣除贴现利息后的资金。这种贷款形式对中小企业来说，最大的好处是不需要担保、抵押(信用等级达到AA 级以上的企业)。此举可以有效的解决中小企业贷款抵押、担保难的问题。另外，这种贷款方式是商业银行不是按照企业规模而且按照企业市场情况、销售合同发放贷款。中小企业只要有真实的商品交易合同就可以向开户银行申请办理银行承兑汇票的承兑、贴现，实现融资的目的。同时这种融资方式还可以大幅度的降低企业财务成本，目前商业银行签发银行承兑汇票只收取5‰的手续费;办理银行承兑汇票贴现利率3.5,左右，大大低于同期贷款利率。 ?综合授信 综合授行是指银行给予企业一定时期内的信贷额度，企业在有效期内与额度范围内可循环使用。这种长期综合授信作为一种长期承诺的贷款额度，可以让中小企业在需要资金时随时申请，使用方便。比如，某小型电脑公司获得了某商业银行1000万元的贷款授信额度，虽然购买设备和原件一下子不需要这么多钱，但是有了这1000万元，什么时间需要资金就能随时得到满足。作为正常贷款，一次贷1000万元，就得按1000万元的一年期利率付给银行贷款利息，它是从借款的那一天开始计算一直到贷款到期日至。而综合授信在1000万元的额度内需要100万元就给付银行100万元的贷款利息，使用半年期限就按照半年期利率档次计算，使用一年就按照一年期利率档次计算，这样就降低了中小企业融资的成本。同时，这种融资方式除了可以降低融资成本以外，还可以节约工作成本，由于综合授信中小企业可以一次性准备申请材料，相应的银行也可以一次性地对企业进行审查，省却了贷一次款申请一次的工作量，节约了工作成本。 ?贴息贷款 对于高科技型的中小企业来说，在发展的过程中有必要了解贴息贷款这种贷款方式。由于国家鼓励发展高科技企业，实现科学技术向生产力的转化，面向高科技型中小企业实施由商业银行发放贷款财政贴息的贷款方式。贴息贷款主要用于支持产品具有较高技术水平，需要中试或扩大规模，形成批量生产及产业化，银行审贷款意向的项目。贷款贴息一般按申请项目贷款额年利息的50,,100,给予补贴，贴息总额一般不超过100万元，重大项目不超过200万元。这种资助方式主要目的是带动银行资金投入科技型中小企业。