销售收入预测(12个月)、销售和成本计划、现金流量计划

月份 销售的的 销售情况 产品或服务 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合计 天然益生菌酸奶 销售数量 放假 200 230 260 280 放假 300 300 280 200 2050 平均单价 5 5 5 5 5 5 5 5 5 月销售额 1000 1150 1300 1400 1500 1500 1400 1000 6740 大果粒酸奶 销售数量 200 220 220 230 240 240 240 200 1790 平均单价 5 5 5 5 5 5 5 5 5 月销售额 1000 1100 1100 1150 1200 1200 1200 1000 8950 鲜果粒酸奶 销售数量 180 200 230 260 260 260 260 200 1850 平均单价 5 5 5 5 5 5 5 5 5 月销售额 900 1000 1150 1300 1300 1300 1300 1000 9250 五谷养生酸奶 销售数量 180 190 200 200 200 200 200 180 1550 平均单价 6 6 6 6 6 6 6 6 6 月销售额 1080 1140 1200 1200 1200 1200 1200 1080 9300 蜜豆酸奶 销售数量 120 150 160 180 180 180 180 180 1230 平均单价 6 6 6 6 6 6 6 6 6 月销售额 720 900 960 1080 1080 1080 1080 1080 7980 果冻 酸奶 销售数量 120 130 140 150 150 150 150 120 1110 平均单价 6 6 6 6 6 6 6 6 6 月销售额 720 780 840 900 900 900 900 720 6660 果仁 酸 奶 销售数量 100 120 120 150 150 150 120 100 1010 平均单价 8 8 8 8 8 8 8 8 8 月销售额 800 960 960 1200 1200 1200 960 800 8080 其它 销售数量 200 200 220 220 220 220 200 200 1680 平均单价 6 6 6 6 6 6 6 6 6 月销售额 1200 1200 1320 1320 1320 1320 1200 1200 10080 合计 销售总额 0 0 1300 1440 1550 1670 0 0 1720 1700 1630 1380 11390 销售总收入 0 0 7420 8230 8830 9550 0 0 9700 9700 9240 7880 67040                               5.2.1 销售收入预测（12个月） 5.2.2 销售和成本 金额（元） 月份 项目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合计 销售 含流转税销售收入 0 0 7420 8230 8830 9550 0 0 9700 9700 9240 7880 67040 流转税（增值税等） 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 销售净收入 0 0 7420 8230 8830 9550 0 0 9700 9700 9240 7880 67040 成成本 业主的工资 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 员工的工资 0 0 2000 2000 2000 2000 0 0 2000 2000 2000 2000 16000 租金 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000 营销费用 0 0 0 0 0 0 0 0 1000 0 0 0 320 公用事业费（水电） 200 20 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2400 运费 0 0 100 100 100 100 0 0 100 100 100 100 800 装修费 0 0 0 0 0 0 0 500 0 0 0 0 500 登记注册费                           原材料（列出项目）                           成品奶 0 0 120 130 150 150 0 0 150 150 130 120 1000 白糖 0 0 20 20 25 25 0 0 30 20 20 20 180 菌种 0 0 50 50 60 60 0 0 60 60 50 50 440 PT粉 0 0 60 60 65 65 0 0 65 65 60 60 500 果酱 0 0 100 120 120 120 0 0 150 120 120 100 950 糖纳豆 0 0 80 80 90 80 0 0 100 90 80 80 680 其他 0 0 100 100 120 120 0 0 150 150 120 100 960 总成本 1020 1020 3650 3680 3750 3740 1020 1520 3825 3775 3700 3650 34350 利润 -1020 -1020 3770 4550 5080 5810 -1020 -1520 5875 5925 5540 4230 32690 税费 企业所得税                           个人所得税                           净收入（税后） -1020 -1020 3770 4550 5080 5810 -1020 -1520 5875 5925 5540 4230 32690                               5.3 现金流量计划 金额（元） 月份 项目 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 合计 现金流入 成 月初现金 15000 8300 10900 14500 17710 19610 18410 17210 18650 20870 23620 27100 25900 现金销售收入 0 9700 9700 9240 7880 0 0 7420 8230 8830 9550 0 70450 赊销收入 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 贷款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 其他现金流入 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 可支配现金（A） 15000 18000 20600 23740 25590 19610 18410 24630 26880 29700 33170 27100 25900 先 现现金流出 现金采购支出                           原材料 0 2705 2655 2580 2530 0 0 2530 2560 2630 2620 0 20810 配料 0 100 100 100 100 0 0 100 100 100 100 0 800 纸杯、塑料袋 0 50 50 50 50 0 0 50 50 50 50 0 400 员工工资 0 2000 2000 2000 2000 0 0 2000 2000 2000 2000 0 16000 租金 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000 营销费用 0 1000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1000 公共事业费用（水电） 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2400 装修费 500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 500 运费 0 100 100 100 100 0 0 100 100 100 100 0 800 登记注册费（免）                             设备 5000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5000   税金（免）                           现金总支出（B） 6700 7100 6100 6030 5980 1200 1200 5980 6010 6080 6070 1200 54710   月底现金（A-B） 8300 10900 14500 17710 19610 18410 17210 18650 20870 23620 27100 25900 25900