增值税发票认证流程

增值税发票认证流程 增值税发票认证 发票认证:通过扫描或键盘录入的方法将增值税专用发票抵扣联的主要信息(包括开票日期、发票代码、发票号码、购、销双方纳税人识别号、金额、税率、税额)和发票上的84位密文转化为电子信息，经国税机关的防伪税控认证子系统进行84位密文解密还原，再与发票明文上的相应内容进行自动对比，产生认证结果的方法。 通过发票认证，辨别增值税专用发票的真假，避免不必要的损失。为了保险起见，最好是所有取得的增值税专用发票都进行认证，先抵扣，对于不属于抵扣范围的然后再转出。 增值税发票认证流程 认证时间(每月25-30日)。期限:180天。 企业电子报税管理系统?进项发票管理?专用发票(选择相应发票)?新增?录入带红框的数据?保存?审核?待认证发票导出(认证发票资料读入)?选择录入日期?点写XML(放U盘)?带U盘和填写申报扣税凭证封面、纳税卡?带去税所?回来放盘点进项发票认证结果读入?点保存。 2、抄税与申报(每月1-10日) 1)一机多票开票(放IC卡)?报税处理?抄税处理(已开发票)?填写增值税发票开具情况表。 2)登陆一机多票开票子系统?点“发票查询”(选当前月份:如是要导入11月份的发票数据就选择“本年11月份”)?确定?出现对应发票记录查询窗口?登陆企业电子报税管理系统?销项发票管理?从界面读入发票数据(一机多票)?点读发票查询界面?数据自动读取(注意:读取时发票查询界面要最大化，读取过程中不要操作键盘和鼠标)?保存。 3)企业电子报税管理系统?纳税申报?表五?表一(打印两份)?表二(打印两份)?表三?表四?表六(每份表操作点新增?保存?审核，数据全部自动生成)?增值税纳税申报表(新增?修改30行，即上月报表34行数?保存?审核)(打印三份)?申报情况说明(新增?保存?审核)?损益表(新增?按帐面录入数据?保存?审核)?资产负债表(新增?按帐面录入数据?保存?审核)?申报主界面?生成申报盘(放U盘)?确认?报税回来点完税。 到国税认证时要带资料如下: 1、 纳税卡、U盘(已读入认证发票) 2、 《申报扣税凭证封面》和相应抵扣联发票。 到国税申报需要带资料如下: 1、 纳税卡、IC卡、U盘(生成申报盘); 2、 《增值税纳税申报表》、《增值税纳税申报表附列资料(表一)、(表二)》(各一式两份); 3、 《资产负债表》和《损益表》 4、 《增值税开具情况记录表》 5、 《认证结果通知书》(辅导期一般纳税人报送《稽核结果通知书》)，同期已认证的抵扣联册。 6、 税务机关要求报送的其他资料。 地税申报所需资料如下: 1、 《广东省地方税收纳税申报表(简易)》 2、 《个人所得税申报》及申报U盘; 3、 《增值税纳税申报表》 4、 《资产负债表》和《损益表》 以上所有报表全要盖上公章