进口保理(工行）

进口保理(工行） 进口保理 进口保理业务操作流程 一、概述 ,一,产品介绍: 进口保理业务～是指国际贸易中～在赊销和承兑交单贸易结算方式下～我行根据出口保理商的申请～受让出口保理商从出口商处受让的应收账款～在进口商因财务或资信原因拒付的情况下～我行在核定的进口商保理额度内向出口保理商承担担保付款责任～并为出口保理商提供进口商资信调查、应收账款催收或代收等综合性金融服务。包括公开型进口保理和隐蔽型进口保理。我行目前暂不受理隐蔽型进口保理业务。 对于核有流动资金贷款授信额度的进口商～直接在流动资金贷款授信额度中扣除～对无流动资金贷款授信额度的进口商～须为其核定进口保理额度对能够提供全额低风险担保的进口商可不受下文涉及的信用等级、担保等条件的限制。对符合我行信用贷款条件的进口商可免保证金、免担保办理进口保理及其项下融资业务。 ,二,业务流程图: 1、授信审批流程 客户进口保理额度申请 客户经理初审需上报授 信部门的资料是否齐 全，并提交授信部门。 初审 授信部门审核企业 意见反馈，有否核定额授信审核 资信情况测算授信 度 额度或保理额度。 核定授信或授信部门决策核定 保理额度 授信额度或保理额 2、业务审批流程 度或不给以额度。 出口保理商提出业务申请 国际业务部审核送交客户经理落实与进口核准人的申请资料是 商签订《进口保理业否齐全 务》 初审 核准人审核贸易真实 性，确认在客户的有业务审核 报价 效授信额度内。 否 是 是否受理 与出口保理商确认 国际业务部与出口保 理商确认交易，并提进口保理项下融资 出单据要求。 客户经理落实与进口商签订 《流动资金贷款协议》，会 结卷 计部门做帐务处理。 追索 客户经理必须做好保 后及贷后的管理工 作。 二、客户营销 ,一,使用对象: 1、进口商应具备进口业务经营权～在我行信用评级为A级,含,以上。如需审定国际保理循环额度～则进口商在我行信用评级需在AA,,含,以上。 2、进口商与出口商有长期稳定的业务往来～年进口量在500万美元以上。 3、进口商在申请办理进口保理业务时～在我行融资存量不得有逾期、欠息或垫款等不良记录。 ,二,我行优势: 我行是国际保理商协会成员～在全球有广泛保理交易伙伴。能提供快速、优惠的保理价格。 ,三,配套产品: 我行作为进口保理商～可为进口企业办理进口保理项下的融资业务。 三、授信申请 ,一,我行在为进口商核定授信额度时～客户经理需按流动资 金贷款的审批要求准备如下资料下: 1、融资申请书, 2、 3、 企业营业执照 4、企业税务登记证 5、企业法人代表身份证 6、企业技监局代码证 7、企业基期和即期的财务报表 8、人行信贷登记咨询系统查询资料 9、验资报告,如需, 10、公司章程,如需, 11、其他 ,二,授信部门在审批过程中需调查核实以下方面: 1、进口商有进出口经营权～进口贸易具有真实贸易背景。 2、进口商经营状况良好～有付款能力。 3、进口商品属于我行处置能力范围。 ,三,提出授信使用条件: 我行在办理进口保理及其项下融资业务时需注意: 1、付款方式为赊销方式或承兑交单,D/A,, 2、约定应收账款期限,指合同规定的从货到或见票后到付款到期日之间的期限,不超过180天, 3、中没有约定禁止应收账款转让的条款。 4、是否需要落实其他担保措施。 四、核定授信 由授信审查人就客户经理提供的授信申请资料核定客户授信额度以及授信使用条件,见授信小册子, 我行核定的进口保理额度有效期,指我行出口保理商进口保理额度到出口商出货之间的期限,不超过120天。进口保理单笔额度在该笔业务款项结清后自动失效。循环额度有效期自《进口保理业务协议》签署之日起不得超过一年。 五、业务申请与核准: ,一,出口保理商向我行提出叙做进口保理业务申请。 ,二,国际业务部对出口保理商资格进行审核～确认该出口保理商是否已与我行签有保理协议～是否有有效的可用授信额度。 ,三,国际业务部将出口保理商申请交业务核准人申请核准。 ,四,业务核准人需审核以下内容并提出业务审批意见。 1、进口商是否有可用流动资金贷款或进口保理额度。 2、贸易背景是否真实。 3、进口商的资信状况有无不良变化。 4、业务核准人确认进口商是否已按我行要求落实有效担保。 ,五,如进口商向我行提出进口保理项下融资申请～业务核准人还需对该申请予以审批。 六、业务操作 ,一,国际业务部接到业务核准人的签批意见后～向出口保理商提供进口保理报价。 ,二,国际业务部在出口保理商接受保理报价～并向我行出具有效确认后～负责与出口保理商书面确认保理额度和银行收费方式。 ,三,客户经理及时与进口商签订《进口保理业务协议》,见附件,。 ,四,针对已核准的进口保理项下的融资申请～客户经理还负责落实与进口商签订《流动资金贷款协议》。 ,五,我行核准的保理额度币种原则上应与出口保理商申请的币种一致。如核准的应收账款与相应的保理额度的币种不同～为确定核准金额～该笔账款将在担保付款到期日～根据当日的汇率被折算成以保理额度币种表示的金额。在任何情况下～我行的风险均不超过原先核准的保理额度。 ,六,会计部门负责做好相应的帐务处理。 ,七,国际业务部需要求出口商在发票上注明让渡条款“The account receivable shown in this invoice has been assigned to Industrial and Commercial Bank of China XX Branch who are entitled to receive payment exclusively.”及我行指定收款账号。 ,八,国际业务部应要求出口保理商在出口商交单后及时向我行书面确认该笔出口应收账款～同时提交货运单据、发票副本,如确需要～我行可要求出口保理商通过我行转递全套正本单据,。 七、贷后管理 ,一,进口保理业务及其项下融资业务结卷前～客户经理必须按时落实以下工作: 1、负责对额度内出运的货物情况进行跟踪～及时了解货物到港和使用情况。 2、适时了解进口商生产经营状况～及时调整进口保理额度～严控业务风险。 3、在进口保理项下应收账款到期前7天～主动提醒进口商准备付汇资金。 4、负责对出口保理商受让的所有应收账款向进口商进行索赔～必要时向担保人进行追索。 ,二,国际业务部门的职责: 1、每月与出口保理商核对进口保理的有效额、余额和逾期未付余额～随时提供每笔到期应收账款的付款动态。 2、对于进口保理项下应收账款～进口商已经通过其他方式偿付的～应及时联系出口保理商～并通知会计部门销记该笔应收账款的表外账。 3、负责落实出口保理商联系沟通出口保理商的追索事宜～包括: ,1,接受出口保理商的索赔～并要求其提供以下文件: , 出口保理商给我行的应收账款让渡函正本, , 出口商给出口保理商的应收账款让渡函正本, , 其他我行认为需要的文件。 ,2,收妥并审查上述文件后～向出口保理商付款。 ,三,会计部门的职责: 1、负责进口保理及其项下融资业务的帐务处理。 2、确保进口保理项下融资应专用于归还该笔进口保理业务项下应付账款。 3、对于进口保理项下应收账款～进口商到期正常付款的～会计部门应及时削减进口保理余额。