[信贷业务]1

第一章 概 述 1.1  信贷业务基本概念 1.1.1  信贷的涵义 信贷是银行利用自身实力和信誉为客户提供资金融通或代客户承担债务，并以客户支付利息、费用和偿还本金或最终承担债务为条件的一种经营行为。 1.1.2  建设银行经营的信贷业务的种类 1.1.2.1  基本分类 按会计核算的归属划分，可分为内和表外信贷业务。表内信贷业务主要包括贷款、商业汇票贴现等，表外信贷业务主要包括商业汇票的承兑、保证、信用证等。 按期限划分，可分为短期信贷业务、中期信贷业务和长期信贷业务。短期期限在1年以内（含1年），中期期限在1年到5年之间（含5年），长期期限在5年以上。 按担保方式划分，可分为信用信贷业务、担保信贷业务（包括保证、抵押和质押方式）。 按币种划分，可分为本币信贷业务和外币信贷业务。 按性质和用途划分，可分为固定资产贷款（包括基本建设贷款、技术改造贷款、房地产开发贷款等）、流动资金贷款（包括工商业和建筑业等流动资金贷款）、循环额度贷款、消费贷款、保证、承兑等信贷品种。 按贷款的组织形式划分，可分为普通贷款、联合贷款和银团贷款。 按贷款的资金来源划分，可分为信贷资金贷款、委托贷款和境外筹资转贷款等。 按授信对象划分，可分为公司类信贷业务和个人类信贷业务。 1.1.2.2  信贷品种类别 建设银行目前开办的信贷业务品种主要包括： 1.流动资金贷款 流动资金贷款是指用于借款人正常生产经营周转或临时性资金需要的、具有固定期限的本外币贷款。 2.固定资产贷款 固定资产贷款是指建设银行向借款人发放的用于固定资产项目投资的本外币贷款。 3. 房地产开发类贷款 房地产开发类贷款是指用于土地一级开发、房屋建造过程中所需建设资金的贷款，包括土地储备贷款、房地产开发贷款。 4.循环额度贷款 循环额度贷款是指对生产经营和资金周转流动连续性强、有经常性的短期循环用款需求的工商企业提供的可循环的人民币短期贷款。 5.进出口贸易融资 进出口贸易融资是银行为客户提供的进出口贸易项下的信用支持。     6.境外筹资转贷款 境外筹资转贷款是指银行接受客户的委托后，以银行自身的名义与境外银行或其他机构签订对外借款（境外筹资），并与客户签订相对应的对内转贷款协议，将所筹借的资金转贷给客户；或者银行接受财政部和客户的委托，由财政部与境外银行、公司或其他机构签订对外借款（境外筹资）协议，银行与客户签订相对应的对内转贷款协议，将所筹借的资金转贷给客户。 7.银团贷款 银团贷款又称为辛迪加贷款（Syndicated Loan），是由获准经营贷款业务的一家或数家银行牵头、多家银行与非银行金融机构参与组成银行集团（Banking Group），采用同一贷款协议，按商定的贷款份额和条件向同一借款人提供贷款的一种融资模式。 8.法人帐户透支 法人账户透支是指建设银行同意客户在约定的账户、额度和期限内进行人民币透支的业务。 9.法人汽车贷款 法人汽车贷款是指建设银行对借款人发放的用于在特约经销商处购买汽车的人民币贷款。 10.工程机械担保贷款 工程机械担保贷款是指对借款人发放的、用于在特约经销商处购买指定品牌工程机械的人民币担保贷款。 11. 商业汇票承兑 商业汇票承兑是指建设银行作为付款人，接受承兑申请人的付款委托，承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付确定金额的票据行为。 12.商业汇票贴现 商业汇票贴现是指商业汇票的持票人将未到期的商业汇票转让于银行，银行按票面金额扣除贴现利息后，将余额付给持票人的一种融资行为。 13. 商业汇票转贴现 商业汇票转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向另一家金融机构转让的票据行为，是金融机构间融通资金的一种方式。 14.股票质押贷款 股票质押贷款是指证券公司以自营的股票、证券投资基金券和上市公司可转换债券作质押，从商业银行获得资金的一种融资方式。 15.信贷资产转让 信贷资产转让是指建设银行与具备信贷资产转让业务资格的政策性银行、商业银行、财务公司和信托投资公司等金融机构根据协议约定相互转让本外币信贷资产的业务行为。 16.保证 保证是指建设银行应申请人的要求，以出具保函的形式向受益人承诺，当申请人不履行合同约定的义务或承诺的事项时，由建设银行按照保函约定代为履行债务或承担责任的信贷业务。 17. 银行信贷证明 银行信贷证明是建设银行根据申请人（投标人）的要求，以出具《银行信贷证明》的形式，向招标人承诺，当申请人（投标人）中标后，在中标项目实施过程中，满足申请人（投标人）在《银行信贷证明书》项下承诺限额内用于该项目正常、合理信用需求的一种表外信贷业务。 18.个人住房贷款 个人住房贷款是指建设银行向在中国大陆境内城镇购买、建造、大修各类型房屋的自然人发放的贷款。 19.个人权利质押贷款 个人权利质押贷款是指借款人以本人或其他自然人的未到期本外币定期储蓄存单、凭证式国债、电子记账类国债、个人寿险保险单以及中国建设银行（以下简称建设银行）认可的其它权利出质，由建设银行按权利凭证票面价值或记载价值的一定比例向借款人发放的人民币贷款。 20.个人助学贷款 个人助学贷款，是指建设银行向在读学生或其直系亲属、法定监护人发放的无担保（信用）助学贷款和担保助学贷款，包括国家助学贷款和一般商业性助学贷款两类。 21. 个人消费额度贷款 个人消费额度贷款是指建设银行对个人客户发放的可在一定期限和限额内使用的人民币贷款。 .22.个人汽车贷款 个人汽车贷款是指建设银行向个人发放的用于购买汽车的人民币贷款。包括个人自用车贷款和个人商用车贷款。 23. 个人耐用消费品贷款 个人耐用消费品贷款是建设银行对个人客户发放的用于购买大件耐用消费品的人民币贷款。 24. 个人住房装修贷款 个人住房装修贷款是指建设银行向个人客户发放的用于装修自用住房的人民币贷款。 1.1.3  信贷的基本要素 信贷业务一般包括以下六个基本要素： 1.对象 向建设银行申请信贷业务的客户，必须满足国家有关规定及行内信贷政策等规章的要求。 本手册将客户归纳为两类：一类是公司类客户，包括企事业法人、兼具经营和管理职能且拥有贷款卡（证）的政府机构、金融同业、其他经济组织等；另一类是个人类客户，包括个体工商户、自然人等。 2.金额 建设银行向客户提供单笔信贷业务或额度授信及额度使用的具体数额。 3.期限 主要指贷款期限或建设银行承担债务的期限。在遵守国家有关规定和建设银行信贷政策等的原则下，由建设银行与客户协商确定。 4.利率或费率 目前建设银行发放贷款的利率和表外业务的费率统一执行总行有关规定。 5．用途 不同的信贷业务有不同的用途。建设银行在办理信贷业务时尤其要注意用途是否合法、真实以及是否真正用于指定用途。 6．担保 担保是保证借款人还款或履行责任的第二来源。客户提供的担保方式包括第三方保证、抵押、质押等。 1.2  信贷的基本原则 1.2.1  三性原则 信贷业务的基本原则是三性原则，即安全性、效益性和流动性。 安全性:指商业银行在经营信贷业务过程中，要保证信贷资金的“保值”，避免遭受风险和造成损失。 效益性: 指商业银行在经营活动中应追求最大效益，包括经济效益和社会效益。 流动性：指商业银行在经营信贷业务中能按预定期限回收信贷资金，或在没有损失的状态下迅速变为现金资产的能力。 1.2.2  “三性”原则之间的关系 在实际业务中，安全性、效益性、流动性三方面很难同时达到，通常是效益性和安全性、流动性之间存在着矛盾。期限长的贷款，因利率高而使效益性高，但也因期限长而风险大，安全性低，同时流动性也受影响。反之，期限短的贷款，利率低使得效益性低，但却能有较高的安全性和流动性。即使在安全性和流动性之间，也并不总是一致的。 不同银行在不同时期对信贷业务的“三性”原则确定的重要顺序是不同的。但一般而言，安全性最为重要，其次才是效益性和流动性。安全性是前提，只有首先保证信贷资金的安全性，才能确保银行得以存在和发展；效益性是目标，只有通过信贷资金创造更多的收益，才能满足与银行有关各方面的利益需要；流动性是条件，只有在对信贷资金不断运用的过程中，才能不断调整信贷结构，使它更具有安全性和效益性。