外汇案例美元远期与超远期结汇业务

外汇案例美元远期与超远期结汇业务 外汇案例:美元远期与超远期结汇业务 A企业对美元汇率走势较敏感，在2007年04月份起就根据企业自身的业务发展情况对2007年和2008年的收汇业务做了整体规划，以较高的结汇汇率分批、分段、分散的办法叙做了远期和超远期结汇业务。 A公司成立于2002年6月，作为集团化纤织造板块的龙头，具有重要的地位。公司主要生产销售包复丝、复合纺丝、化纤丝等，企业收汇比较稳定。自2005年7月21日汇改以来，企业一直在关注汇率走势，有较强的汇率风险意识。某商业银行通过分析汇率改革带来的人民币升值预期，并结合企业对规避汇率风险的需求，适时地推广了以锁定远期汇率为目的的远期结售汇和一年以上的超远期结售汇。 A企业对美元汇率走势较敏感，在2007年04月份起就根据企业自身的业务发展情况对2007年和2008年的收汇业务做了整体规划，以较高的结汇汇率分批、分段、分散的办法叙做了远期和超远期结汇业务。 所谓远期结售汇业务指银行与客户约定于未来某一特定日期或时期，依交易当时所约定的币种、金额及汇率进行交割的结售汇交易。超过一年以上的远期结售汇业务为超远期结售汇业务。远期结售汇交易的币种为美元、日元、欧元、港币、澳大利亚元、瑞士法郎、丹麦克郎。期限为7天、20天、1- 12个月。交易可以是固定期限交易，也可以是择期交易。远期结售汇的交割日为签定《远期结售汇#书#》的日期加约定日期。交割日如遇节假日，则顺延到下一个银行工作日。 截至2008年8月31日，A企业共实现交割3720万美元。企业在锁定汇率成本、规避市场汇率波动的风险的同时，获得了1690.2万元的汇差收益，对企业而言，受益匪浅。 远期结售汇是银行基础类理财产品，在汇率波动较大的今天，仍然不失为一种企业规避汇率风险的理财产品。本案中A企业以独到的眼光及大胆的预测，与银行签订了远期、超远期结汇合约。事实证明企业在该远期、超远期合约中成功的避免了汇率风险。随着客观环境的变化,出口企业需要积极面对挑战,尽快掌握各种外汇避险工具和手段,增强自身适应汇率浮动和应对汇率变动的能力。在规避汇率风险的同时，加快结构调整步伐,增强自主创新能力,提高竞争力,注意通过加强内部管理和开展技术改造的方式来挖掘潜力,走品牌兴企之路，这样才是企业发展的长久之计、根本之策。同时，银行也要不断的进行知识创新，认真、仔细研究国家外汇政策及外汇汇率走势。正确把握方向，做好企业的参谋。