医院会计制度—会计报表目录

医院会计—会计报表目录 医院会计制度—会计报表目录 ?????????????????????????? 编号? 会计报表名称? 编报期 ?????????????????????????? 会医01表? 资产负债表?月、季、年 会医02表? 收入支出总表?月、季、年 会医02表附表1 ? 医疗收支表?月、季、年 会医02表附表2 ? 药品收支明细表?月、季、年 会医03表? 基金变动情况表?年 ?????????????????????????? 资产负债表 会医01 表 编制单位:年月日金额单位:元 ???????????????????????????????????? ?行?年?期? ?行?年?期 资产? ?初?末? 负债及净资产?次?初?末 ?次?数?数? ?次?数?数 ???????????????????????????????????? 流动资产:? ? ? ?流动负债:? ? ? 货币资金?1 ? ? ? 短期借款?24? ? 应收在院病人医药费?2 ? ? ? 应付账款?25? ? 应收医疗款?3 ? ? ? 预收医疗款?26? ? 减:坏账准备?4 ? ? ? 应付工资?27? ? 其他应收款?5 ? ? ? 应付社会保障费?28? ? 药品?6 ? ? ? 其他应付款?29? ? 减:药品进销差价?7 ? ? ? 应缴超收款?30? ? 库存物资?8 ? ? ? 预提费用?31? ? 在加工材料?9 ? ? ? 流动负债合计?32? ? 待摊费用?10? ? ?长期负债:? ? ? 待处理流动资产净损失?11? ? ? 长期借款?33? ? 流动资产合计?13? ? ? 长期应付款?34? ? 对外投资:? ? ? ? 长期负债合计?35? ? 对外投资?14? ? ? 负债合计?36? ? 固定资产:? ? ? ? 净资产:? ? ? 固定资产?15? ? ? 事业基金?37? ? 在建工程?16? ? ? 固定基金?38? ? 待处理固定资产净损失?17? ? ? 专用基金?39? ? 固定资产合计?18? ? ? 财政专项补助结余?40? ? 无形资产及开办费:? ? ? ? 待分配结余?41? ? 无形资产?19? ? ? 净资产合计?42? ? 开办费?20? ? ? ? ? ? 无形资产及开办费合计?22? ? ? ? ? ? 资产总计?23? ? ?负债及净资产总计?43? ? ???????????????????????????????????? 收入支出总表 会医02表 编制单位:年月金额单位:元 ???????????????????????????????????? 项目?行次?本月数?本年累计数 ???????????????????????????????????? 一、收入?1 ? ? 财政补助收入?2 ? ? 其中:专项补助?3 ? ? 上级补助收入?4 ? ? 医疗收入?5 ? ? 药品收入?6 ? ? 其他收入?7 ? ? 二、支出?8 ? ? 医疗支出?9 ? ? 药品支出?10 ? ? 财政专项支出?11 ? ? 其他支出?12 ? ? 三、收支结余?13 ? ? 减:财政专项补助结余?14 ? ? 减:应缴超收款?15 ? ? 四、结余分配?16 ? ? 加:事业基金弥补亏损?17 ? ? 加:年初待分配结余?18 ? ? 减:提取职工福利基金?19 ? ? 转入事业基金?20 ? ? 期末待分配结余?21 ? ? ???????????????????????????????????? 医疗收支明细表 会医02表附表1 编制单位:年月金额单位:元 ?????????????????????????????????????? 项目?行次?本月数?本年累计数? 项目?行次?本月数?本年累计数 ?????????????????????????????????????? 医疗收入?1 ? ? ?医疗支出?19 ? ? 门诊收入?2 ? ? ? 工资?20 ? ? 挂号收入?3 ? ? ? 补助工资?21 ? ? 诊察收入?4 ? ? ? 其他工资?22 ? ? 检查收入?5 ? ? ? 职工福利费?23 ? ? 治疗收入?6 ? ? ? 社会保障费?24 ? ? 手术收入?7 ? ? ? 公务费?25 ? ? 化验收入?8 ? ? ? 卫生材料?26 ? ? 其他收入?9 ? ? ? 其他材料?27 ? ? 住院收入?10 ? ? ? 低值易耗品?28 ? ? 床位收入?11 ? ? ? 业务费?29 ? ? 诊察收入?12 ? ? ? 购置费?30 ? ? 检查收入?13 ? ? ? 修缮费?31 ? ? 治疗收入?14 ? ? ? 租赁费?32 ? ? 手术收入?15 ? ? ? 其他费用?33 ? ? 化验收入?16 ? ? ? ? ? ? 护理收入?17 ? ? ? ? ? ? 其他收入? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ???????????????? ? ? ? ?收支差额(亏? ? ? ? ? ? ?损以“-” ?34 ? ? ? ? ? ?号填列)? ? ? ??????????????????????????????? 药品收支明细表 会医02表附表2 编制单位:年月金额单位:元 ???????????????????????????????????? 项目?行?本月数?本年? 项目?行?本月数?本年 ?次? ?累计数? ?次? ? 累计数 ???????????????????????????????????? 药品收入?1 ? ? ?药品支出?10 ? ? 门诊收入?2 ? ? ? 工资?11 ? ? 西药收入?3 ? ? ? 补助工资?12 ? ? 中成药收入?4 ? ? ? 其他工资?13 ? ? 中草药收入?5 ? ? ? 职工福利费?14 ? ? 住院收入?6 ? ? ? 社会保障费?15 ? ? 西药收入?7 ? ? ? 公务费?16 ? ? 中成药收入?8 ? ? ? 药品?17 ? ? 中草药收入?9 ? ? ? 西药?18 ? ? ? ? ? ? 中成药?19 ? ? ? ? ? ? 中草药?20 ? ? ? ? ? ? 原材料?21 ? ? ? ? ? ? 卫生材料?22 ? ? ? ? ? ? 其他材料?23 ? ? ? ? ? ? 低值易耗品?24 ? ? ? ? ? ? 业务费?25 ? ? ? ? ? ? 购置费?26 ? ? ? ? ? ? 修缮费?27 ? ? ? ? ? ? 租赁费?28 ? ? ? ? ? ? 其他费用?29 ? ? ? ? ? ???????????????? ? ? ? ?收支差额(亏? ? ? ? ? ? ?损以“- ”号? ? ? ? ? ? ?填列)?30 ? ? ???????????????????????????????????? 基金变动情况表 会医03表 编制单位:年度金额单位:元 ???????????????????????????????? 项目?行?合? ? 专用基金? ? 说明 ? ? ?事????????????固? ? ? ?业?小?其中:?定? ?次?计?基? ??????????基? ? ? ?金?计?修购?福利?留本?金? ? ? ? ? ?基金?基金?基金? ? ??????????????????????????????? 1(年初数?1 ? ? ? ? ? ? ? ? 2(本期增加数?2 ? ? ? ? ? ? ? ? 提取?3 ? ? ? ? ? ? ? ? 拨入?4 ? ? ? ? ? ? ? ? 转入?5 ? ? ? ? ? ? ? ? 其他?6 ? ? ? ? ? ? ? ? 3(本期减少数?7 ? ? ? ? ? ? ? ? 支出?8 ? ? ? ? ? ? ? ? 转出?9 ? ? ? ? ? ? ? ? 其他?10 ? ? ? ? ? ? ? ? 4(期末数?11 ? ? ? ? ? ? ? ? ??????????????????????????????? 单位负责人:财务负责人:制表: