一个完整的金融风险管理框架应包括三个层面的内容

一个完整的金融风险管理框架应包括三个层面的内容： 一、金融风险管理的内部环境，包括物质基础与精神文化；二、金融风险管理的组织，主要是解决金融风险管理的治理结构问题，即由谁来管理，权责如何划分；三、金融风险管理的，主要是解决金融风险管理战略及政策的细化和执行问题，即哪些风险需要管理，如何管理。 一个完整的风险管理框架应包括八个相互关联的组成要素： 内部环境                        目标制定                        风险识别                        风险评估                        风险应对                        风险控制                        风险  内部环境包括的内容很多：员工的道德观和胜任能力、管理者的经营模式、分配权限和职责的方式等。董事会是内部环境的一个重要组成部分，对其他内部环境的组成内容有重要的影响。高级管理者也是内部环境的一部分，其职责是建立风险管理理念。确定风险偏好，营造风险文化，并将机构的风险管理和相关的行动结合起来。内部环境影响金融机构战略和目标的制定、业务活动的组织和风险的识别、评估和执行等等。                      风险监控明确目标是金融风险管理的出发点。在设定风险管理目标时，必须考虑到金融机构的风险偏好、风险容忍度、整体风险状况及现有或潜在的资本规模等因素 风险的发生具有不确定性，管理者应充分考虑会影响其发生的各种内外部因素 管理者应从两个方面对风险进行评估——风险发生的可能性及影响。 管理者可以制定不同的风险方案，并在风险容忍度和成本效益原则的约束下，考虑每个方案对事项的影响，最终选择和执行一个最佳方案。 风险控制是金融机构的一种自律行为，是金融机构为保证风险应对方案得到正确执行，对内部各职能部门及其工作人员从事的所有业务活动进行风险控制、管理和相互制约的方法、措施和程序的总称。 金融机构内部和外部的相关信息必须以风险报告的方式进行确认、捕捉和传递，以保证金融机构的员工能够执行各自的职责 金融机构通过两种方式对风险管理进行监控——持续监控和个别评估，这可以保证风险管理在机构内各管理层面和各部门持续得到执行。 文化： 如果缺失基本的风险意识，无论多高水平的风险管理技术都不能使银行幸免于难。1、营造金融风险文化氛围。2、全员的风险教育和培训。3、建立激励与约束机制。4、明确组织结构和权责分配 金融风险管理组织体系的主要环节 董事会金融机构的董事会承担对金融风险管理实施监控的最终责任，确保金融机构有效地识别、评估、监测和控制各项业务所承担地各类风险，并就风险管理工作地有效性对股东负责。 风险管理委员会一般由专业人士组成，不仅包括专业的风险管理人才，还应包括专业的法律人才、会计人才等 高级管理层金融机构的高级管理层负责制定、定期审查和监督执行风险管理的政策、程序以及具体的操作规程；及时了解机构的风险水平及其管理状况，并确保机构具备足够的人力、物力及恰当的组织结构、管理信息系统和技术水平来有效的识别、评估、监测和控制各项业务所承担的各类风险。为了更好的监控风险，金融机构通常在高级管理层中设置专门的风险管理职位，即首席风险官（Chief Risk Officer,CRO）——已成为金融机构内最热门的职位之一 四）风险管理部门在金融机构中，风险管理部门是负责风险管理具体实施的专门性组织，是风险管理组织体系的核心环节。负责风险管理的部门应当职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立，向董事会和高级管理层提供独立的风险报告。 五）其他部门1、内部审计部门 内部审计可以在风险识别、评估、监测和控制等主要阶段来审核风险管理的能力和效果 法律/合规部门设立该部门的目的在于及时判定、评估和监测金融机构所面临的法律/合规风险，并向高级管理层和董事会提出咨询建议和报告。3、其他职能部门和业务单位其他职能部门和业务单位应接受风险管理职能部门对风险管理工作的组织、协调、指导和监督。 一个设计良好的金融风险管理组织架构至少应具备以下特性 全面性 协调性 独立性 集中性垂直性