日产十吨鲜牛奶可行性研究报告

日产十吨鲜牛奶可行性研究报告 XXXX乳业有限责任公司 申报日期:2011年10月24日 目 录 1 项目概况 ................................................................ - 3 - 1.1 项目名称 .......................................................... - 3 - 1.2 承办单位 .......................................................... - 3 - 1.3 承办单位法人代表 .................................................. - 3 - 1.4 项目拟建地 ........................................................ - 3 - 1.5 可行性研究编制单位 ................................................ - 3 - 1.6 可行性研究的依据 .................................................. - 3 - 1.7 项目规模 ...................................................... - 3 - 1.8 项目能耗 .......................................................... - 3 - 1.9 投资估算及资金筹措 ................................................ - 4 - 2 项目背景与发展概况 ...................................................... - 5 - 2.1 项目建设的必要性 .................................................. - 5 - 2.2 项目发展及可行性研究工作概念 ...................................... - 5 - 5 - 2.3 可行性研究结论 .................................................... - 3 市场预测与建设规模 ...................................................... - 5 - 4 生产品种与原料供应 ...................................................... - 6 - 4.1 生产品种及规格 .................................................... - 6 - 4.1.1 产品品种 .................................................... - 6 - 4.1.2 产品产量 .................................................... - 6 - 4.1.3 存储要求 .................................................... - 6 - 4(2 原料供应 ......................................................... - 6 - 4.3 原料乳要求 ........................................................ - 6 - 4.4 包装材料 .......................................................... - 7 - 5 厂址选择及基建规模 ...................................................... - 7 - 5.1 厂房选址原则 ...................................................... - 7 - 5.2 生产车间的布置原则 ................................................ - 7 - 5.3 厂区 .............................................................. - 7 - 6 生产工艺 ................................................................ - 8 - 7 工程技术 ............................................................ - 8 - 7.1 项目的构成范围和设计原则 .......................................... - 8 - 7.2 设备选型特点与报价 ................................................ - 8 - 8 设备选型及报价 .......................................................... - 9 - 9 节约能源与环境保护 ..................................................... - 10 - 9.1 节能 ............................................................. - 10 - 9.2 环保 ............................................................. - 10 - 10 生产组织及项目定员 .................................................... - 10 - 10.1生产组织......................................................... - 10 - 10.2生产人员编制..................................................... - 10 - 1 - 11 项目风险分析与对策分析 ................................................ - 11 - 11.1 项目风险分析 .................................................... - 11 - 11.2对策分析......................................................... - 11 - 12 财务效益初步评价 ...................................................... - 12 - 12.1财务评价依据..................................................... - 12 - 12.1.1产品成本估算依据........................................... - 12 - 12.1.2税收计算依据............................................... - 13 - 12.1.3计算期..................................................... - 13 - 12.2销售收入和销售税金及附加估算..................................... - 13 - 12.2.1产品产量及价格............................................. - 13 - 12.2.2销售收入及税金............................................. - 13 - 12.3 财务效益分析 .................................................... - 13 - 12.3.1投产初期的生产计划建议..................................... - 13 - 12.4.2盈利能力分析............................................... - 13 - 12.4.3清偿能力分析............................................... - 13 - 12.5不确定性分析..................................................... - 14 - 12.5.1盈亏平衡分析............................................... - 14 - 12.5.2敏感性分析................................................. - 14 - 13 结论 .................................................................. - 14 - 2 - 1 项目概况 1.1 项目名称 新建日产十吨鲜牛奶的加工车间 1.2 承办单位 XXXX乳业有限责任公司基建处 负责人:陈亮 1.3 承办单位法人代表 无言玫瑰 1.4 项目拟建地 XX自治区呼和浩特市 1.5 可行性研究编制单位 XX自治区呼和浩特市研究院 李明 XX强身乳业有限责任公司 陈铮 1.6 可行性研究的依据 1) 项目主管部门对项目的建设要求所下达的指令性文件; 2) 对项目承办单位和可行性研究单位的请示报告的批复文件; 3) 可行性研究开始前已经形成的工作成果及文件; 4) 国家和拟建地区的工业建设政策、法令和法规; 5) 根据项目需要进行调查和收集的设计基础资料; 1.7 项目设计规模 拟建设一班日生产鲜奶五吨的产品生产线 1.8 项目能耗 1、电力:该项目总装机容量为 300KW，设计负荷为400KVA变压器一台，厂内设变电室 满足供应生产用电; 3 - 2、蒸汽:该项目用汽量最大为 1.5吨/时，在当地选用2吨/时蒸汽锅炉2台，采暖期 启动2台，非采暖期可轮换检修，保证生产生活用热; 3、供水:该项目平均用水量1顿/时的自来水管线或自备深井一眼; 4、制冷:冷库自带制冷机组; 3/min空气泵2台。 5、压缩空气:只包装机用压缩空气，选用3m 6、环境保护:该项目辅建一日处理废水10吨的暴气池，废水氧化达标后排放。 1.9 投资估算及资金筹措 项目总投资600万元。其中自筹75万元，财政借款75万元，银行贷款500万元，其他 渠道解决50万元。 主要技术经济指标 生产规模 日生产鲜奶 10吨 生产方案 每班产袋装消毒奶 5吨 基建投资 100万元 固定资产投资 生产设备投资 100万元 辅助设施投资 50万元 生产办公费 50万元 项目总投资 流动资金 原辅材料费 50万元 广告销售费 100万元 安装运输费 100万元 不可预见费 50万元 总计 35人 管理技术人员 5人 单班 36人 全厂定员人数 生产车间人员 双班 66人 辅助生产人员 34人 后勤人员 8人 4 - 2 项目背景与发展概况 2.1 项目建设的必要性 随着人们对健康饮食的需要和对营养的需求，奶制品的需求成为我们实现双赢的根据，所以我们要认识到该项目的建设必要性。 2.2 项目发展及可行性研究工作概念 我们的方案选择采取公司人员各自提出方案，然后集中讨论的方式进行的、对于厂址选择，我们采取原材料产品就近原则，以减少运输费用，考虑到产品的生产可能对环境造成影响，我们严格按照工厂环境进行逐项达标。 2.3 可行性研究结论 通过对项目的产品销售、原料供应、生产规模、厂址技术方案、资金总额及筹措、项目的财务效益与国民经济、社会效益等重大问题的研究讨论，大家一直认为此项目是可行的。 3 市场预测与建设规模 牛乳是一种营养价值很高的全能食品，是哺乳婴儿和老弱病人的必备食品。它在人类营养中的重要地位，以被我国越来越多的消费者所认识。“一杯牛奶强壮一个民族”，牛奶是最好的天然补钙食品，我国的营养学家提出了早餐革命“牛奶加鸡蛋”。国家农业部、中宣部、财政部和教育部等十个部委联合推出了让2亿中小学生每天喝一杯牛奶的跨世纪系列工程“学生餐用牛奶计划”，中央军委发出了“每个战士每天要喝一杯牛奶”的号召。由于国家有关部委有计划地推动牛奶消费活动，举办全国性的营养论坛和引导消费学术研讨会议，在全国特别是大中城市，举办有关的牛奶宣传月和宣传周活动。使广大消费者认识到牛奶对人的身体、对一个民族的重大意义，大大促进了我国养牛业、乳品加工业和乳品消费市场的快速发展。而且一种养殖、加工和消费互相促进共同发展的良性循环态势已在全国形成。 全国养牛产奶和加工业的发展情况表 项目 年份 1982 1990 1993 1998 奶牛头数(万头) 70 269.1 342.0 439.7 牛奶产量(万吨) 161.8 415.1 498.7 761.0 乳制品产量(吨) 99703 286834 412854 604550 5 - 按上述的发展速度我国目前年人均奶制品消费是6.5公斤，而东南亚和港澳地区是36 公斤，国际平均消费是100公斤，可见中国的市场潜力之大。 4 生产品种与原料供应 4.1 生产品种及规格 4.1.1 产品品种 生产品种 小包装材料 小包装规格 大包装材料 巴氏奶 PE薄膜 220mL 纸壳箱 4.1.2 产品产量 生产品种 班产量 巴氏奶 5吨 4.1.3 存储要求 4?存放，至少按1.5天贮藏量设计; 4(2 原料供应 原料乳要求班供应40吨鲜奶; 4.3 原料乳要求 (1)采用健康乳牛挤出的新鲜天然乳汁; (2)不得使用产前15日内的胎乳和产后7天内的初乳; (3)乳中不得有肉眼可见的杂质; (4)具有新鲜牛乳的滋味和气味，不得有外来异味，如饲料味、苦味、涩味、腥臭味等; (5)为均匀无沉淀的流体，呈浓厚粘性者不得使用; (6)色泽为白色或稍带微黄色，不得有红色、绿色或者显著黄色; o(7)酸度不超过18 T; (8)不得添加任何化学物质和防腐剂; (9)乳脂肪含量,3(2%，全乳固体,11(5%; (10)用做酸奶的原料乳中不得检出有抗生素。 6 - 4.4 包装材料 1 、PE膜(220mm):1万个/班(1600米); 2、纸壳箱:5000个/班; 5、周转箱3000个; 5 厂址选择及基建规模 5.1 厂房选址原则 1) 交通方便; 2) 周围5公里内无硅酸盐工业、冶炼业、电镀业等一切可能产生有害气体和有害粉尘的工厂; 3) 建议该厂建在城市的上风方向和城市水源的上游; 4) 水、电能保证供应，不停水、停电，上下水卫生条件满足; 5) 厂址选定后，建议种植树木形成绿化带。 5.2 生产车间的布置原则 生产车间的布置按工艺流程要求做到了流程短，工段之间衔接好，物料走向流畅。 1(从收乳、预处理、贮存、配料、均质、灭菌、发酵、包装连续完成; 2(生产间和辅助生活间用走廊隔开，主次分明。 3(生产车间与生活间采用中央空调，排水采用地漏与明沟盖板相结合。纸盒存放间采用独立空调，温度25—30?，湿度28—35%，四周间隔通道大于500mm。 4(洗箱间及空箱堆放处与包装间相连，便于工作。 5(成品库与包装间相连，成品库房采用高窗或无窗，防小动物，符合消防有关要求，通风采用中央空调，出入库方便。 6(其他要求见《乳品厂设计》。 5.3 厂区 2222占地面积约28260m，车间面积约1800m;冷藏库面积约400 m，锅炉房面积约180 m， 222变电室面积约90 m，废水处理池面积约90 m，其他辅助设施面积约10520m。 车间设备布置见附图 7 - 6 生产工艺 以下是生产工艺流程图: 7 工程技术方案 7.1 项目的构成范围和设计原则 本项目的设计能力按每班5个小时计，班生产鲜奶5吨。 7.2 设备选型特点与报价 1、原料收购采用集中化验收购、分配加工的方法。验收合格的鲜奶冷却到4?贮存备用。采用真空吸奶罐收奶、管道过滤器过滤、净乳机净化，收奶便捷、计量准确、杂质与死细胞净化彻底。 2、 原料的贮存采用立式室外贮奶仓，既节约了土建的投资，又能保证产品质量。室外贮奶仓保证贮存中的奶24小时温升不超过2?，脂肪不上浮，从而保证了原料和产品的质量。特别是液体奶质量从原料上有了保证。 3、巴氏奶采用全自动双头塑袋软包装机。生产能力4600~4800袋/小时，充填精度?1.5%。该机使用聚乙烯单膜或复合膜，自动完成制袋、计量填充、封口、日期打印全过程;该机设 8 - 有紫外线杀菌灯和多种安全装置，包装封口牢固;该机操作简单、维修方便、零配件齐全、破损率低、生产效率高。 4、浓缩采用了参数自控和监测装置。浓缩设备对杀菌温度、末效出口浓度、物料出料量、冷却水温度和物料平衡罐液位实行自控;对物料瞬间流量、一、二、三效蒸汽压力、一效热压泵入口压力、蒸汽源压力实行监测、报警功能。 5、采用CIP原位清洗技术，设备和管路不拆卸清洗，减少了物料和设备易损件的损耗，减少了设备和工艺管路的污染机会，保证了产品质量。 6、采用四段板式超高温杀菌成套设备，对生产巴氏奶采用的85?、22秒的杀菌和65?均质工作。该设备是具有高度自动控制和安全保护措施，并可于CIP系统配合进行设备自动清洗。 8 设备选型及报价 序号 名 称 规 格 型 号 数量 报价 1-1 燃油蒸汽锅炉 6t/h，0.8MPa WNS6-1 2 52万元/台 1-2 软化水处理设备 6 t/h YS-320 2 7.5万元/套 31-3 贮油罐 8 m 1 7.8万元 1-4 烟 筒 φ500×15 1 3.5万元 1-5 锅炉附件及管线 1 1-6 锅炉安装费 31.7万元/套 2-1 变压器 800KVA 1 2-2 配电柜 4 2-3 增容费 2-4 电力安装费 3-1 深井多级水泵 20 t/h 2 3-2 高压送水罐 20 t/h 1 2 4-1 冷藏库 500m1 40万元 4-2 制冷机组 1 34-3 冰水槽 5 m 1 4-4 冰水循环泵 20 t/h 2 34-5 板式换热器 20 m 1 9 - 3/min SA-230A 2 5.8万元/台 5-1 空气压缩机 3.6 m 35-2 储气罐 2 m 1 2.4万元 6-1 污水处理机组 10 t/h 1 36-2 污水池 100 m 1 7-1 奶罐槽车 6 t 9 节约能源与环境保护 9.1 节能 蒸汽:经热交换后的冷凝水送回锅炉房再利用; 循环水:建有冷却水池及冷却水塔使生产用水部分循环使用。 9.2 环保 锅炉选用节能环抱型锅炉(最好是燃气炉)其排放达到环保标准; 建一暴气池，使生产用废水经氧化达标后排放。 10 生产组织及项目定员 10.1生产组织 管理人员5人，辅助生产人员34人，生产人员60人，后勤人员8人。 10.2生产人员编制 工段或工种 单班(人) 双班(人) 1 收奶计量 3 6 2 CIP 2 2 4 液态奶车间 10 20 6 液态奶包装 10 20 8 洗箱间 3 6 9 检验人员 4 8 10 电工 2 2 11 维修工人 2 2 10 - 合计 36 66 共计 102 11 项目风险分析与对策分析 11.1 项目风险分析 (1)市场销售风险 按现有条件来说，对于一个从作坊式生产起步的乳品生产企业来说,是存在很大市场压力和市场风险的;同时，该项目产品和知名品牌的产品比较而言，也存在风险。 (2)管理风险 管理风险存在于项目建设、实施，以及项目建成投产运行后的各个时期，这部分风险虽然无法量化，但对项目产生的影响却是很大的。该项目中最大的管理风险可能发生于公司无法跟上市场扩张的速度，一旦市场成熟，大批的经营商的进入，如何进行妥善管理，让这一切有条不紊、安全、顺利的进行，对管理层而言是较大的考验。 11.2对策分析 为了尽量降低风险，应该尽量做好以下方面的工作: 1)筹集足够资金，工程按时完成 工程顺利建设和实施的前提是资金到位，除了自筹资金外，项目建设的资金主要来源于银行贷款。在贷款方面，要积极与银行合作，及时为银行传递各种信息，保证双方良好的沟通，为贷款及早到位提供保障。同时要积极争取各种地方的优惠政策，用好用活各种优惠政策，为新厂项目的建设争取到最大的财政支持。以保障项目建设的顺利实现。 2)作好宣传，稳步扩张 XXXX乳业有限责任公司新厂项目的产品营销战略与策略主要如下: 首先，加大宣传力度，扩大市场的影响力。从消费习惯和消费观念入手，进行特色性传播，快速形成更大范围的市场需求，。 其次，根据XXXX乳业有限责任公司与目标市场的距离，划分市场拓展的阶段性区域，分步扩张，第一年主要拓展XX区域市场，在XX区域市场趋于稳定之后，在第二年开始拓展其他区域市场，然后，再争取覆盖整个市场;以稳扎稳打的市场拓展策略逐步扩张，保障市场管理的有序性。 11 - 另外，在渠道建设上，也严格遵照阶段性区域划分原则，实行股份制分公司的渠道管理模式，以保障公司对销售渠道拥有足够的控制权;未进入拓展计划的区域市场绝不提前设置经销商或代理商，以保障公司整体销售模式的规范性，杜绝串货、经销商恶性竞争等渠道混乱现象;从而达到保障公司的既定利润的目的。 3)科学管理，控制成本 首先，谨慎选择项目建筑工程的设计和施工单位，对设备、设施的供应商也要进行严格的筛选。 其次，要做好在项目实施中的协调和监督工作。 12 财务效益初步评价 12.1财务评价依据 12.1.1产品成本估算依据 本项目成本按工业企业会计制度划分科目，并计算相应费用。 1.原材料 按市场现行价加到厂运费及储运损失计算为原材料、辅料到厂平均价。 2.外购燃料及动力 3a.水:按现行价3.00元/M; b.电:按现行价1.00元/度。 c.煤:按当地现行价400元/吨。 3.工资及福利费 本项目人员102人，工资及福利费按当地现行水平测算800元/人/月。 4.销售费用 销售费用包括运输费、装卸费、差旅费、广告费等，按销售收入的10%估算。 5.其它管理费用 其它管理费用包括工会经费、交际应酬费、无形资产摊销、开办费摊销、职工培训费、其它费用等。 a.摊销费:无形资产摊销按10年，递延资产按5年，详见固定资产折旧及无形和递延资产摊销估算表; b.工会经费按工资总额的2%计算; c.其它费用按实际情况估算。 12 - 12.1.2税收计算依据 本项目计征增值税、城建税、教育费附加，税率分别为17%、7%、4%。 所得税根据国家有关政策规定，按33%缴纳。 12.1.3计算期 按有关规定，计算期为10年。其中建设期1年，生产期9年。 12.2销售收入和销售税金及附加估算 12.2.1产品产量及价格 本项目产品方案为袋装鲜奶，根据市场调查情况并参考本企业同类产品的价格，确定产品平均出厂价格:0.75元/袋即13.5元/箱。 12.2.2销售收入及税金 a.产品增值税销项税按17%缴纳，进项税按17%抵扣，城建税为7%，教育费附加为4%。 b.所得税根据国家有关政策规定，按33%缴纳。 12.3 财务效益分析 12.3.1投产初期的生产计划建议 根据本项目特点及市场运作规律，任何产品都应有市场开发、产品宣传、用户认识过程。因此，建议本项目逐步达产，投产的第一月达到设计生产能力的40%，第二月达到设计生产能力的60%，第三月达到设计生产能力的80%，第四月及以后达到设计生产能力的100%。 12.4.2盈利能力分析 1.利润估算及分析 达产第一年可获利润总额100万元。 2.利润指标 a.投资利润率为13.89%(平均利润)。 b.投资利税率为109.11%(平均利税)。 12.4.3清偿能力分析 1.还款资金来源为折旧和摊销以及所得税后利润; 13 - 2.财政有偿资金偿还期为5年; 3.项目经营期内资产负债率最高为72.08%，平均资产负债率低于23%，可见项目有偿还借款并快速偿还借款的能力，本项目财务状况较好。 通过本项目建设，不仅企业经济效益得到了进一步提高，也增加了上缴国家的税金，提高了对国家财政的贡献率，项目达到了预期的目的。 12.5不确定性分析 12.5.1盈亏平衡分析 假定销售量与产量相同，变动成本随产量变化，固定成本与产量无关，价格不发生变化的情况下，对本项目的生产能力进行盈亏平衡分析(以达产第一年数据为例) 12.5.2敏感性分析 本项目实施过程中，多种影响因素不可避免地要发生变化，为了查清多种影响因素对项目经济效益的影响程度，对主要因素单独发生变化时，本项目经济效益敏感性程度进行分析。当投资、经营成本、销售收入、产量分别向不利方向变化20%时，项目仍有较好的经济效益。通过敏感性分析可知，影响本项目经济效益的因素为经营成本最敏感，其余依次是产品销售价格、产量、固定资产投资，因此要密切注意市场信息反馈，提高产品质量，降低消耗，以确保项目的经济效益。 13 结论 经过可行性研究报告的充分论证，认为本项目的建设是可行的，产品市场广阔，建设规模和产品方案合理，厂址状况良好，建厂条件优越，原材料供应有保证，工艺技术先进，水电汽等公用工程的辅助设计配套合理，仓储运输等可利用原有设施或社会力量。本项目同时也符合环境保护政策法规。项目管理严谨并适合国情，企业有进取精神，投资估算准确，资金筹措落实，经济分析表明经济效益较好，各项收益较高。 总之，本项目在经济效益、社会效益、环境效益各方面均较好。望各级主管部门尽快批复，建设单位及早实施，尽快将各项效益变为实际。 内部资 料 仅供参 考 14 - 内部资料 仅供参考 15 -