旅行支票

旅行支票 工银办发„2003?614号 关于印发《外币光票托收和旅行支票 业务》的通知 各一级分行、直属分行: 为进一步规范和发展我行外币光票托收和旅行支票业务～完善业务流程～总行制订了《中国工商银行外币光票托收业务管理办法》和《中国工商银行旅行支票业务管理办法》～现印发给你们～请认真遵照执行。执行中遇到问题～请及时向总行国际业务部反映。 二??三年十一月十日 ,1, 中国工商银行外币光票托收业务管理办法 第一章 总则 第一条 为加强外币光票托收业务管理～切实防范经营风险～根据总行有关和与代理行的有关协议～制定本办法。 第二条 本办法所称外币光票是指不附带商业单据的外币票据～是具有一定格式的书面债据～是在一定的日期内～持票人可向出票人或其指定的付款人按所记载的外币金额索兑款项的凭证。 本办法所称外币光票托收业务是指根据我行与境外代收行签订的票据托收协议～将委托人委托收款的票据寄到境外代收行后～由代收行代为办理票据兑现的业务。 第三条 本办法适用于我行境内各分支机构办理光票托收业务。 第二章 外币光票托收的范围及主要方式 第四条 外币光票托收的范围包括旅行支票、私人支票、境外银行或其他商业机构开出的支票、本票、汇票以及与我行签有协议可办理托收的其他票据。 第五条 根据收款期限、境外代收行是否保留款项的追索权～外币光票托收可分为立即贷记托收方式和最终贷记托收方式。 第六条 立即贷记托收方式是指我行将票据寄到境外代收行后～代收行在收到票据后合理的工作日内将款项贷记我行账户～但 ,2, 不是最终贷记～代收行保留对此票据款项的追索权。 ,一,在立即贷记方式下～办理款项入账或转存之前～委托人须授权我行在一年期内遇到退票情况主动扣回该款项～如账户余额不足或超过一年～委托人有义务退款并协助我行处理有关纠纷事宜。 ,二,立即贷记托收方式的选择必须按照总行与代理行之间的协议办理～符合协议要求的方可选择此方式。 ,三,只有在我行开立账户的客户才可采用立即贷记方式。 ,四,等值2万美元以上的票据不得采用立即贷记方式。 第七条 最终贷记托收方式又称收妥入账～是指代收行收妥款项后贷记我行的账户并放弃追索权,票据及背书伪造除外,～我行收到对账单或账户行的贷记通知后办理解付。 ,一,凡金额在等值2万美元,含,以上的票据及非货币发行国付款的票据～必须采用最终贷记托收方式。 ,二,最终贷记托收方式下～委托人必须以书面形式向我行声明由于票据瑕疵,包括票据及背书伪造等情况,原因遇到退票～委托人必须如实退回所有款项并协助我行处理纠纷事宜。 第八条 对于所有的光票～未经总行授权～不得办理买入和贴现。 第三章 光票托收的处理程序 第九条 业务受理 ,3, ,一,收到客户提交的外币光票～应仔细审核其表面的完整性、合法性及有效性。主要包括: 1、持票人应提供与票据收款人姓名一致的证件～我行不接受经过转让的外币票据。如果托收委托人为自然人～应提供本人身份证明,如由他人代办～应提供票据收款人身份证明、印章和代办人的身份证明～持票人可以委托其代理人在票据上签章～并应当在票据上表明其代理关系, 2、票据金额大小写必须一致～限额票据票面金额不得超过票据的最高限额, 3、票据必须在有效期内, 4、票据必须按规定进行背书～背书应使用与票据正面收款人相同的文字～背书位臵必须正确,委托人为法人的～背书为企业法人章及财务章, 5、票据不得涂改、变造～对票据金额、日期、收款人名称等内容涂改的票据不予受理, 6、票据不得有限制付款条款, 7、对曾遭拒付的票据不再受理, 8、票据如为政府票据～须谨慎处理,某些美国政府票据追索期比较长～如具有养老性质的一些美国政府支票～追索期为两年,, 9、付款银行的名称要清晰、完整, 10、其他必要的事项。 ,二,要求客户填写“中国工商银行票据托收委托书”一式两 ,4, 联～并加盖签章。如托收委托人为自然人～应在托收委托书上预留身份证件号码～以便取款时核对。 ,三,托收关系确立后～按收费向委托人收取手续费和邮电费。 第十条 发出托收 ,一,登记业务登记簿～选择代收行～确定索汇路线。 ,二,划线、背书、复印留底。在票据左上角加盖有ICBC XXX BR字样专用划线章后～背面加盖我行背书章并经有权签字人签字后～将托收票据的正反面复印留存。 ,三,编制光票托收业务参考号～缮制托收面函。将托收面函与票据寄往境外代收行。 ,四,受理的外币票据最迟在下一个工作日寄出～以减少在我行的滞留时间。外币票据在寄出前需要保管的～要入保险柜保管～交接必须登记。 第十一条 解付 ,一,收到对账单或境外账户行的贷记通知后～须及时办理解付。 ,二,客户须持委托书回执以及有效身份证件来我行办理转存或取款手续。 ,三,委托人为法人机构的～在核对印章无误后可直接办理入账或结汇手续。 ,四,委托人为自然人的～须核对身份证件类别号码与在我行 ,5, 预留的是否一致～身份证件姓名与取款人是否一致。审查各项内容无误后～收回委托书回执联～办理解付。 ,五,如系客户委托代理人代领款项～应由代理人出示委托人有效身份证件正本、代理人有效身份证件正本、委托人签发的代理委托书～我行将委托书留存～并将两份身份证件复印留存。委托书应明确声明委托人全权委托代理人办理有关手续～我行在解付或转账后不再承担任何责任。委托书留有预留印鉴的～应要求代理人出示预留印鉴,如果背书记载“委托收款”字样～被背书人有权代背书人行使被委托的权利。 ,六,根据客户的申请～可在我行收到账户行的贷记通知后～直接将托收款项转入客户指定账户。 ,七,解付时应要求收款人办理国际收支申报～直接入客户账的～由我行代为办理。 第四章 拒付和退票的处理 收到境外银行退回的票据后～在确认退回的票据是第十二条 原正本票据后通知托收委托人办理退票手续。将拒付理由书,复印件我行留存,及票据退回委托人～收回委托书回执联。 ,一,以立即贷记托收方式发生的退票～在接到国外代收行退票通知时～应立即要求委托人将托收款项退回我行～并办理有关退票手续。 ,二,以收妥贷记托收方式发生的退票～应通知客户持委托书 ,6, 回执联来办理退票手续～凭委托书回执换回被退回的托收票据。 第十三条 如果票据被境外银行或机构没收～应收回“中国工商银行票据托收委托书回执”联～并向委托人说明没收的原因。 第十四条 向委托人收取退票费用及其他费用～如有境外退票费,也一并按实收取。 第十五条 在托收退票而收回的定期储蓄存单上加盖结清戳记～并注明“托收退票不计息”字样。 第十六条 发生退票、退款业务时～应同时进行国际收支申报。 第十七条 为保证托收款项的顺利收回～对发出的托收凭证留底应经常进行检查～如果超过正常的期限还未收到贷记头寸或退票通知～应及时向代收行进行催查。 第五章 外币票据托收会计分录 第十八条 受理并发出托收 借:备查登记业务余额 贷:应收托收款项 第十九条 收取托收费用 借:现金 或 xx存款 贷:中间业务收入——外汇托收业务收入,手续费, 贷:中间业务收入——人民币结算业务收入,邮电费, 第二十条 收妥托收款项 ,7, 借:存放同业 或 待清算辖内往来 贷:其他应付款——代付退汇及托收款 借:应收托收款项 贷:备查登记业务余额 第二十一条 客户原币取款 借:其他应付款——代付退汇及托收款 贷:现金 第二十二条 结汇取款 借:其他应付款——代付退汇及托收款 ,外汇, 贷:待清算辖内往来 ,外汇, 借:待清算辖内往来 ,人民币, 贷:现金 ,人民币, 第二十三条 原币转账 借:其他应付款——代付退汇及托收款 贷:XX存款 或 待清算辖内往来 第二十四条 退票退汇处理 借:定期储蓄存款 ,外币, 借:其他应收款,如有境外退票费用,,外币, 贷:其他利息收入——贴息收入 ,外币,,红字, 贷:待清算辖内往来 ,外币, ,8, 借:现金 ,外币, 贷: 其他应付款 ,外币, 借:现金 ,人民币, 贷:中间业务收入——外汇托收业务收入,人民币, 第六章 附则 第二十五条 本办法由总行负责解释和修改。 第二十六条 本办法自印发之日起实施～以往有关规定如有与 本办法相抵触者～以本办法为准。 附件:1、托收面函,供参考, 2、中国工商银行票据托收委托书 3、中国工商银行票据托收委托书,回执, ,9, 附件1: 托收面函 CASH LETTER/COLLECTION DATE: To: From: Industrial and Commercial Bank of China Branch Control# Item Count Reference Type 口Standard 口Special 口Others Credit is given for the item(s) received herewith subject to the terms stated on the reverse. Credit Total Post This Amt , ,10, 附件2: 中国工商银行票据托收委托书 委托日期 年 月 日 票据种类 出票日期 票据号码 出票人 付款人 名称,姓名, 账号 第 款项收妥后直接转入上述账号: 是 口 否 口 一 开户行 委托人 联 地址、电话 证件号码 银 币别、金额 行 小写 ,大写, 留 1、遵守国家外汇管理局的政策法规～尊重贵行有关的业务审查和操作规 存 定。 2、委托人对所提交票据的真实性、有效性和法律效力负责～发生退票、 追索或票据被没收等纠纷由委托人负责～贵行有权追回票据项下款项～委 委托人应如数退回～并承担全部费用。 托 3、 立即贷记方式下～授权贵行在一年期内遇到退票情况主动扣回托收款 项～如账户余额不足或超过一年～委托人有义务退款并协助贵行处理人 有关纠纷事宜。 承 4、 据在邮递过程中发生遗失、延误、破损以及因其他不可抗力因素引起 的损失等后果由委托人承担。 诺 5、 委托人应受相关国家法律和惯例加诸于贵行的一切义务和责任的约 束～并承担赔偿责任。 委托人 ,签字盖章, ,11, 附件3: 中国工商银行票据托收委托书(回执) 委托日期 年 月 日 票据种类 出票日期 票据号码 出票人 付款人 名称,姓名, 账号 款项收妥后直接转入上述账号: 是 口 否 口 开户行 委托人 第 地址、电话 二 证件号码 联 币别、金额 小写 ,大写, 委 1、 遵守国家外汇管理局的政策法规～尊重贵行有关的业务审查和操作规 托 定。 人 2、 委托人对所提交票据的真实性、有效性和法律效力负责～发生退票、 留 追索或票据被没收等纠纷由委托人负责～贵行有权追回票据项下款项～委 委托人应如数退回～并承担全部费用。 存 托 3、 在立即贷记方式下～授权贵行在一年期内遇到退票情况主动扣回托收 款项～如账户余额不足或超过一年～委托人有义务退款并协助贵行处人 理有关纠纷事宜。 承 4、 票据在邮递过程中发生遗失、延误、破损以及因其他不可抗力因素引 起的损失等后果由委托人承担。 诺 5、 委托人应受相关国家法律和惯例加诸于贵行的一切义务和责任的约 束～并承担赔偿责任。 委托人 ,签字盖章, ,12, 中国工商银行旅行支票业务管理办法 第一章 总则 第一条 为加强旅行支票业务管理～切实防范经营风险～根据总行有关规定和与代理行的有关协议～制定本办法。 第二条 本办法所称旅行支票是指由世界知名、资信良好的银行或旅行支票公司等机构发行～由持票人购买并携带～备作支付旅行费用或其他消费的一种固定面额的有价证券。 本办法所称旅行支票业务包括代售旅行支票和兑付旅行支票两部分。 第三条 本办法适用于我行境内各分支机构开办的旅行支票业务。 第二章 旅行支票的领取 第四条 各行代售的旅行支票仅限于与总行签有代售旅行支票协议的机构发行的旅行支票。 第五条 经总行授权批准开办代售旅行支票业务的各一级,直属,分行～可直接向境外委托机构索取旅行支票。 ,一,索取函件,委托机构提供,应注明所需旅行支票的币别、面额、张数、总金额～并由对方预留的有权签字人签字。 ,二,收到委托机构寄来的旅行支票后应立即组织清点～经点收无误～在随附的回执上由有权签字人签字后～按指定的方式寄回 ,13, 委托机构。 ,三,如经清点发现差错～必须及时查询委托机构～确定无误后方可入库～登记“旅行支票登记簿”。 第六条 旅行支票是重要的有价证券～必须由专人负责管理～妥善保管～并通过“有价单证”表外科目分户按面额核算。 第七条 各行每月至少检查一次库存～并将库存数量、金额与表外科目有关账户余额核对相符～填写查库～以备查考。 第八条 向委托机构索取旅行支票～应同时抄报总行国际部备案。 第三章 代售旅行支票 第九条 旅行支票的购买对象,以下简称客户,为合法拥有外汇来源的公司、机构或个人。 第十条 代售旅行支票～应严格按照国家外汇管理局和总行有关规定办理。 第十一条 业务处理 ,一,客户购买外币旅行支票时～应填写一式四联的“购票旅行支票协议书”,PURCHASE AGREEMENT,,委托机构提供,详细填写所需的旅行支票的币种、面额、张数、金额、合计数以及购票日期、购票人姓名、地址～并由购票人在协议书上签字。 ,二,“购买旅行支票协议书”一式四联～根据该购买协议书的说明处理～其中随划拨头寸的报单寄往委托机构一联～代售机构 ,14, 留存两联～交客户收执一联～以备日后查询。 ,三,审查客户的“购票旅行支票协议书”填写无误后～收取购票款项和手续费～手续费可收取外币或人民币。 1、以人民币购买旅行支票～须按照国家外汇管理局和总行有关因公、因私出国售汇管理规定～审核客户提供的相关证明文件～符合规定的方可办理出售旅行支票手续～同时要做汇兑业务统计申报, 2、以外币现钞或现钞存款购买旅行支票～应做钞买汇卖处理～按照外币现汇的金额出售旅行支票～同时要做国际收支申报。 ,四,根据“购票旅行支票协议书”所列币种、面额、张数～配齐旅行支票～并在“购票旅行支票协议书”上填明所配旅行支票号码。将“购票旅行支票协议书”客户收执联、“外币兑换水单”加盖业务公章后～连同旅行支票一并交给购票人。 ,五,必须提醒购票人当场在旅行支票的指定处逐张初签～以便消费或兑付时凭以与本人当面复签核对。 ,六,需建议购票人将旅行支票与“购票协议书”分别保管～以便旅行支票遗失或被盗时办理挂失手续。 ,七,根据每日出售旅行支票的总金额～汇总填写“出售外汇旅行支票汇结单”,委托机构提供,一式三联,美国运通旅行支票无须填写,～要写明结算方式和结算日期。 ,八,“出售旅行支票汇结单”的一联和“购票旅行支票协议书”一联寄给委托机构～另一联“出售旅行支票汇结单”做贷方凭 ,15, 证附件。 ,九,在两个工作日内～根据“出售旅行支票汇结单”上注明的结算方式～将购买外币旅行支票头寸汇出。 第四章 旅行支票的退还、挂失与补偿 第十二条 旅行支票的补偿工作由原代售行办理。 第十三条 旅行支票的退还 ,一,客户交来未用的旅行支票～经办行可按兑换日的现汇买入价做买入外币票据处理。 ,二,退回的旅行支票必须经由原持票人当面复签。如果已经复签的旅行支票须做外币票据托收～待款项收妥后～方可划给客户。 第十四条 旅行支票的挂失与补偿 ,一,客户发现旅行支票丢失或损失～首先应向委托机构理赔中心挂失～获得委托机构理赔中心确认和授权之后～委托机构理赔中心会请客户到指定银行办理补偿。 ,二,客户申请挂失与补偿时～应提供原“购票旅行支票协议书”客户收执联及有效身份证件,护照等,～并填写“挂失补偿”,委托机构提供,。 ,三,由经办行对外有权签字人在“挂失补偿申请书”上签字确认～通过电传、电话、传真或邮寄方式及时通知委托机构境内服务中心。 ,四,待委托机构批准挂失补偿～并获得挂失补偿授权额度后～ ,16, 我行方可为客户办理挂失或补偿。 ,五,经核对客户的证件与挂失补偿授权书～核对无误～复印客户身份证件～请客户填写“购买旅行支票协议书”,委托机构提供,。 ,六,审核无误后～将旅行支票免费补发给客户～并在“购买旅行支票协议书”正面空白处注明“REFUND”字样～。 ,七,将“购买旅行支票协议书”客户收执联交客户;将“购买申请书”第一联和“挂失补偿申请书”有关联寄给委托机构。 ,八,办理补偿不收客户的手续费～按协议由发行机构给付手续费。 ,九,办理补偿之后～相应减少我行的库存。 第五章 兑付旅行支票 第十五条 兑付旅行支票～是银行垫付资金买入旅行支票的行为～在兑付中要防止冒领、假票～又要给正当持票人以必要的方便。 第十六条 各行仅受理与总行签有代理兑付旅行支票协议的境外发行机构发行的旅行支票。 第十七条 业务处理 ,一,旅行支票币种必须是我行外汇牌价中挂牌的币种。 ,二,根据旅行支票的票样～对持票人提交的旅行支票的发行机构名称、货币、面额、版面、纸质以及戳记等要素逐一进行鉴别～对于无票样或已被挂失的、已过有效期的、列有支付范围的旅行支 ,17, 票～一律不得兑付。 ,三,持票人须当面复签旅行支票～初复签必须一致方可予以兑付。 1、旅行支票的复签～必须是初签人本人当面亲自复签～不得由他人代理, 2、如果持票人当面复签字样与初签不同～或者持票人要求兑付已有复签的旅行支票～可要求其在支票背面再签一次～与初签进行核对, 3、不得直接兑付未在银行柜台当面复签的旅行支票, 4、没有初签的旅行支票～或因其他原因导致我行无法核对复签的真实性～应按托收处理。 ,四,密切注意各发行机构对于已挂失旅行支票的每月公告～避免发生兑付已挂失旅行支票的情况,对于无法确认是否已挂失的旅行支票～应及时与该旅行支票的发行机构或委托机构联系～在获得授权后方可进行兑付～否则应按托收处理。 ,五,遇到疑问应及时咨询旅行支票的发行机构或委托机构。 ,六,经审核符合兑付条件后～由持票人填写一式三联的“外汇兑换证明”,见附件,。 ,七,兑付旅行支票时～必须要求持票人提交身份证件,护照等,～并在“外汇兑换证明”留底联记录旅行支票的发售行名、地点、日期、编号、身份证件,护照等,名称和号码等相关内容～以备参考。 ,18, ,八,兑付各种外币旅行支票～一律按现汇买入价折算～按0.75,,最低1美元或等值的其他外币,计收贴现息～贴息扣收原币～实际支付的金额=票面金额X,1-0.75‰,。第二联兑换证明加盖“有追索权”字样的戳记后退客户收执。 第十八条 兑付的旅行支票要及时办理索偿～以便尽早收回银行垫付的资金。 第六章 会计分录 领取旅行支票 第十九条 借:800099 备查登记业务余额 贷:其他有价单证——代售旅行支票 第二十条 出售旅行支票 ,一, 用外币现钞购汇～ 借:现金 ,外币, 贷:其他应付款——代售旅行支票户,外币, 贷:中间业务收入——其他国际结算业务收入,含钞 变汇, ,外币, ,二, 用现汇存款购买 借:XX存款——XX现汇户,外币, 贷:其他应付款——代售旅行支票,外币, 贷:中间业务收入——其他国际结算业务收入 ,外币, ,19, ,三, 用人民币购买 借:XX存款,人民币, 贷:481结售汇 ,人民币, 借:481结售汇,外币, 贷:其他应付款——代售旅行支票,外币, 贷:中间业务收入——其他国际结算业务收入,外币, ,四, 减少库存同时做会计分录: 借:其他有价单证——代售旅行支票 贷:800099 备查登记业务余额 第二十一条 向境外委托机构拨付销售旅行支票款项 借:其他应付款——代售旅行支票,外币, 贷:汇出汇款 ,外币, 第二十二条 旅行支票的补偿 借:其他有价单证——代售旅行支票 贷:800099 备查登记业务余额 借:存放同业——账户行户或总行账户 ,外币, 贷:中间业务收入——其他国际结算业务收入 ,外 币, 贷:中间业务收入——其他国际结算业务收入,邮电 费, ,外币, 第二十三条 兑付旅行支票 借:其他应收款——买入外币票据户,外币, ,20, 贷:利息收入——贴现息户,外币, 贷:481结售汇,外币, 借:481结售汇 ,人民币, 贷:现金 ,人民币, 第七章 附则 第二十四条 本办法由总行负责解释和修改。 第二十五条 本办法自印发之日起实施～以往有关规定如有与 本办法相抵触者～以本办法为准。 附件:中国工商银行外汇兑换证明 ,21, 附件: 中国工商银行外汇兑换证明 NO. ICBC EXCHANGE CERTIFICATE 日期DATE:年 月 日 姓名,签字,NAME,SIGNATURE,: 国籍NATIONALITY: 护照号码PASSPORT NO.: 联系方式MEANS OF CONTACT: 摘要外币金额 牌价 兑付金额 第 PARTICULARS AMOUNT RATE AMOUNT 一 联 银 扣贴息 LESS DISCOUNT 行 CHARGES 留 存 请妥为保存以备出境时查验～在六个月内可凭以兑回外汇。 THIS CERTIFICATE IS SUBJECT TO INSPECTION WHEN CROSSING THE BORDER OR FOR RECONVERSION OF RENMINBI INTO FOREIGN CURRENCY WITHIN SIX MONTHS。 ,22, 中国工商银行外汇兑换证明 NO. ICBC EXCHANGE CERTIFICATE 日期DATE:年 月 日 姓名,签字,NAME,SIGNATURE,: 国籍NATIONALITY: 护照号码PASSPORT NO.: 联系方式MEANS OF CONTACT: 摘要外币金额 牌价 兑付金额 第 PARTICULARS AMOUNT RATE AMOUNT 二 联 客 扣贴息 LESS DISCOUNT 户 CHARGES 留 存 请妥为保存以备出境时查验～在六个月内可凭以兑回外汇。 THIS CERTIFICATE IS SUBJECT TO INSPECTION WHEN CROSSING THE BORDER OR FOR RECONVERSION OF RENMINBI INTO FOREIGN CURRENCY WITHIN SIX MONTHS。 ,23, 中国工商银行外汇兑换证明 NO. ICBC EXCHANGE CERTIFICATE 日期DATE:年 月 日 姓名,签字,NAME,SIGNATURE,: 国籍NATIONALITY : 护照号码PASSPORT NO.: 联系方式MEANS OF CONTACT: 摘要外币金额 牌价 兑付金额 第 PARTICULARS AMOUNT RATE AMOUNT 三 联 经 扣贴息 LESS DISCOUNT 办 CHARGES 留 存 请妥为保存以备出境时查验～在六个月内可凭以兑回外汇。 THIS CERTIFICATE IS SUBJECT TO INSPECTION WHEN CROSSING THE BORDER OR FOR RECONVERSION OF RENMINBI INTO FOREIGN CURRENCY WITHIN SIX MONTHS。 ,24, 抄 送:三峡、苏州分行。 行内发送:国际业务部、个人金融业务部、信贷管理部、会计 结算部、法律事务部、营业部、稽核监督局。 中国工商银行办公室 2003年11月11日印发 ,25,