财务报销单据管理规定

财务报销单据管理 深圳市捷安信智能电气有限公司 Shenzhen JAX Intelligent Electric Co.,Ltd 受控状态 制 度财务报销单据管理规定 度 编 号 执行部门 监督部门 版 本 1(目的 1(1为了适应公司各项业务发展的客观需要，公司财务管理，提高工作效率和工作效益，特制定本规定。 2(适用范围 2(1本规定适用于公司所有人员。 3(报销单单据的填写要求: 3(1费用填写日期:填写实际送到财务部的日期; 3(2单据张数:附件+费用报销单。 4(费用报销: 4(1费用报销应填写费用报销明细表，由签批人员同时在明细表及费用报销单签字后报销; 4(2购办公用品:日期、购物人、地点、型号、用途、数量; 4(3购材料:报销时应附订单、送货单、入库单、发票、货款申请单等相关单据。发票显示的内容应与订单、送货单、入库单相应项目相附; 4(4签名写全名，并签具日期。 5(费用报销原始单据要求: 5(1发票必须有深圳市捷安信智能电气有限公司的抬头，不可以其他名称代替，或开错抬头等; 5(2发票必须填写明细，不可以笼统的填写，必要时需附清单， 清单须加盖供应商公章或财务章，但发票必须财务专用章或发票专用章; 5(3发票必须是通过正规途径取得; 5(4购买物品，须办理验收手续，发票承办人员与验收人员在发票背面签名，并附上“采购请购单”; 5(5发票填写必须完整，客户名、日期、摘要、金额、填票人、 收款人、供应商名称，缺一不可; 5(6含复印件的必须交送原件与复印件校对，在由相关部门主管级以上人员不确认， 第 1 页 共 2 页 深圳市捷安信智能电气有限公司 Shenzhen JAX Intelligent Electric Co.,Ltd 签下与原件核对无误; 5(7由仓库签收的物品，必须填写仓库的验收入库单，并附供应商的送货单、来料检验单、采购请购单。 5. 8所有报销的发票必须复印,原件随报销单一起交到财务。 6(送财务审费用报销: 6(1必须单据齐全，不允许凭发票或收据付款; 6(2购材料须有收货人或验收人签名，且附上采购请购单。 (采购申请现金货款必须提前一个星期提交货款申请书，月结客户每月终申请货款，由财务核算无误安排货款); 6(3有借支的费用报销将在一周内完成，延迟不报者先扣工资，借款不能超过个人工资的一半; 6(4借款单上应注明内容及还款日期; 6(5各部门主管应对本部门的费用报销真实性，费用额度等进行把关，对源头进行控制; 6(6会计对费用报销单据合法性、真实性、合理性、进行审查 6(7财务部对于记载不准确、不完整的原始单据予以退加，并要求相关人员更正、补充;原始单据记载的各项内容不得涂改，原始单据有错误的应由出具单位更正或重开，更正处应加盖出具单位的印章，原始单据金额有错误的应当由出具单位重开，不得在原始单据上更正，对不真实、不合法的原始单不予受理，并向总经理或董事长汇报; 6(8公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项预算内的，无论金额大小均须总经理签字;预算外的由董事长签字后支付。总经理或董事长当时不能签名的，财务人员应设法通知，取得口头授权后方可付款，事后由当事人让总经理或董事长补签 。 6(9报销单据粘贴好后交财务，会计审核，会计每周一天送到总经理审批;总经理审批后所有的单据总助转交到出纳，出纳通知报销人报销。 7(附件 7.1预算审批 7.2报销费用明细表 7.3本制度由财务部负责制定、解释、补充。 7.4本制度自发布之日起执行。 编制日期 审核日期 批准日期 第 2 页 共 2 页