年度经营计划

年度经营 篇一:公司年度经营计划书 易德利 2015 年度经营计划书一、2015 年的经营方针 在认真审视公司经营的优势和劣势、强项和弱项的基础上，公司发展战略中心对当前行业的竞争形势和趋 势作出基本研判，将 2015 年的经营方针确定为: 灵活策略赢市场，扩大规模增实力，加强管理保利润，完善结构升效率。 经营方针是公司阶段性经营的指导思想;各部门、工厂各车间的各项经营、生产、管理活动，包括政策制 订、制度设计、日常管理，都必须始终不逾地围绕经营方针展开、贯彻和执行。 二、2015 年的经营目标 (一)核心经营目标 2015 年，公司的核心经营目标是: 年度销售实现营业额________万元，冲刺目标________万元，增长率 %，保底销售收入________万元，年度税后利润________万元，增长率 ________%，税后利润率________%，保底利润________万元。 在核心经营目标中，利润是能够反映公司经营质量的唯一指标，也是评价和考核经营团队的“核心之核”。 (二)销售目标细分 销售目标细分表(计算单位:万元/人民币) 分类 项目 淘气堡 水上乐园 幼儿园 园林景观 渠道销售 年度目标 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度全年完成业绩:万元(目标万) 万元，第二季度 万元，第三季度 万元，第四季度 万元月度平均业绩:第一季度 三、主要经营策略1 (一)市场策略 要实现销售收入的大幅度增长，扩大市场占有率、扩大实质客户群，进而大幅提升订单量，是必然选择。 因此，公司将 2015 年确定为“市场拓展年”，投入资金开拓市场，发展客户争取订单，对此应将采取措施: 1(全公司必须以市场为导向，以营销为龙头开展经营和管理活动。公司制订相关政策，鼓励公司管理人员参与 营销工作。 2(销售部必须整合各项资源，采取一切措施，集中精力做客户的开发、签约工作。 (二)产品策略 市场策略需要产品策略和价格策略的强力支撑和支持。 2015 年公司的整体产品策略是:在确保品质的基础上，在设计开发、选材和价格上，始终围绕客户需求， 以客户需求为出发点和归属点，以适销对路为原则，降低单产品利润，提升总体销量，实现利润总量最大化。 为此，应采取下列措施: 1(设计开发新产品的数量和速度要适当提高，确保在市场的足够竞争力; 2(采购环节要进一步完善流程，适当降低采购价格，监督采购质量降低采购成本; 3(生产部应根据上述策略和业务实际需求，制订产品的开发、采购和品质保证的相应计划，采取必要的行政措 施，确保产品开发结构和生产结构的调整到位。 (三)品牌策略 品牌是产品营销的催化剂和拉动力。 经过近二十年的经营，“易德利游乐设备”已经成为行业的优势 品牌，具有较强的号召力;在市场上和消 费群中具有良好的美誉度。因此，2015 年，公司必须集合品牌资源，区分目标客户群，综合运用各区域划分、 展会、网络等通路，集中力量向国内市场推广“易德利”品牌。为此，相应措施如下: 销售部应以“易德利”为主打品牌，以展会、网络等通路为手段，广泛收集客户信息，建立有效客户档案， 做好意向客户追踪。 四、实现目标的保障措施 (一)生产资源保障 1(公司新增投资增加生产设备，扩大生产场地，确保产品生产年度销售实现营业额 和各项营销策略的实现。 万，冲刺目标 万元2(生产部作为二线部门，理应成为销售部的坚强后盾，必须始终围绕客户要求而非生产要求运转，必须按照一 线部门的产品策略规划和实际定单需求，组织设计开发、物料采购、产品生产和品质控制等各项生产管理活动。 3(按时交付合格产品，始终是生产管理的不容置疑的核心任务。生产部应订立适宜的品质目标，采取适宜的控 制措施，以适宜的品质成本，为经营一线准时提供合格产品。 4(生产成本特别是材料成本的控制，将是考验生产部各级主管的关键所在，必须列入各部门主管的首要议事日 程，必须以非常手段克服和消化各类涨价因素，以降低材料采购成本为突破口，以提升生产速度、提升单位时 2 间产量、带动人工成本、能耗成本等在内的各项产品成本的降低。 (二)人力资源保障 “服务、支持、指导”是人力资源管理永恒的宗旨，保障一、二线部门的后勤供给，构建体系、理顺管理， 指导核心部门改善人力资源管理，是人力资源部 2015 年的三大任务。为此，必须从以下四个方面做好人力资 源管理工作: 1(加快人才引进:加快新增人员中的关键职位的引进和流失人力的补充，确保一、二线用人需求;建立人员淘 汰和人才储备机制和计划; 2(加强教育训练:建立培训体系，以素质培训为核心，对公司员工进行系统的培训，提升员工的职业和经营素 质。 3(建立合理的分配体系:建立起对外具有竞争性、对内具有公平性、对员工具有激励性的、包括员工薪资、福 利、红利在内的分配体系;并在施行中不断地加以检讨和完善。 4(建立合理的绩效管理体系:按照“有计划、分步骤、可量化、可持续”的原则，由总经理牵头，以目标管理 为基础，建立起工作绩效管理体系，按照分级管理、分层考核的原则，总经理对公司经营团队实施考核;各部 门对中层干部(部门)和基层干部(作业组)施行考核;绩效管理必须与分配体系联动推行，以确保目标管理 切实落实。 (三)综合管理保障 1、 由总经理主导，集合内外资源，公司推展“建构管理体系，增强公司体质”活动，建立起包括营销管理、 生产管理、技术管理、品质管理、经济管理等在内的顺畅的、高效的管理体系。 2、管理体系的建构，必须以“理顺脉络、提升效率”为目标，注重先进性与实战性、阶段性与前瞻性的有机结 合，为必要时的体系认证打好基础。 3、按照分权管理的原则，由经营团队成员负责，大力推进管理团队建设、骨干队伍建设、经营目标落实检讨等 工作。 (四)财务资源保障 2015 年，公司将为一线部门提供优势财务资源，在广告、人力、费用、收益分配等各项投入上向一线倾斜。 与此同时，财务部必须从下列四个方面加大监测和监控力度: 1(主导成本降低活动:在设定成本降低目标的基础上，财务人员必须更多地“走出去”，直接参与市场调研， 或组织各类专项活动，协助、指导相关部门降低成本。 2(整合资源:由财务部主导，对工商、银行、税务资源进行整合，为一线部门提供便捷的财务交流和结算通道。 3(健全财务监测体系:财务部必须积极参与“建构管理体系，增强管理体质”活动，理顺、健全财务监测体系， 重点关注物流活动背后的财务信息流。 (五)组织管理保障 1(由董事长(总经理)负责，与经营团队签定《目标经营责任书》，明确各责任部门的目标、责任和相应的权 利。 3 2(由各责任部门经理负责，对各项目标进行层层分解，并与各级主管签定《目标管理责任书》，逐级明确目标、 责任、奖惩等。各级主管的《目标管理责任书》统一汇集于人力资源部，实施归口管理。 3(由财务经理负责，出台《财务预算和成本责任控制办法》，明确各类责任人的成本控制项目、目标、责任和 奖惩事项，并每月组织检讨和通报等工作。 4(由总经理负责，以董事长为授权方，与工厂厂长签定《安全生产责任书》，明确年度安全生产特别是工伤预 防的目标和责任等，确保年度重大事故控制为零。 5(由营销经理负责，组织每月/季 “经营目标达成检讨会”，总结成果，检讨差距，研拟对策，跟进结果。 五、总体要求 公司高层清醒地认识到:2015 年的经营目标，是在全面权衡和全面分析的基础上制定的，是一个充满机 遇和机会的计划，也是一个具有挑战和风险的计划;要将这一理想变为现实，需要全体员工的共同努力。 (一)更新观念，创新管理 公司认为，要达成 2015 年的经营目标，首先要更新观念，各级主管和全体员工必须彻底摈弃“因循守旧、 得过且过、小步前进、作坊经营”的思想观念，以宏观的立场，树立“产业洗牌、不进则退”的危机意识和“发 展公司，分享成果”的捆绑意识，在生产管理的流水作业、产品开发的结构系列、采购管理的成本降低、订单 评审的菜单管理、后勤保障 的服务品质、财务监测的深入一线等等各方面，创新经营思维、创新管理模式，为 公司经营从作坊工厂向现代企业的彻底转型奠定良好的基础。 (二)切实负责，重在行动 行动，是一切计划得以实现的首要;执行，是一切目标得以达成的关键。没有行动和执行，一切都是空谈。 公司要求，各级干部和全体员工以“负责任”的态度做好各项工作，特别是经营团队和中层干部，必须以 “责任”主管的立场开展各项工作，不得仍有“功在我责在他”的遇事推委的恶习和恶行。 公司强调:干部和员工的价值在于行动和执行，公司将以行动力和执行力考察所有干部，对于那些纸上谈 兵、不尚作为的干部和员工，将列入员工淘汰计划的首选，首先予以淘汰。 (三)业绩优先，奖惩落实 追求利润最大化， 永远是企业经营的灵魂;任何企业的首要社会责任， 都是赢得市场，扩大经营，收获利润。 利润是 2015 年公司经营指标的“核心之核”，销售是实现利润的载体性指标。在这一思想指导下，“业绩 定酬，指标量化，逐级捆绑，分层考核”是公司的基本政策取向，也就是，经营团队以利润为核心指标与公司 实施紧密捆绑，中/基层干部和员工以工作业绩指标与上级主管实施紧密捆绑，采用自上而下逐级考核的办法， 充分调动全体员工的工作积极性。同时，对于不能胜任 本职的干部(包括团队成员)和员工，采取主动让贤、 组织调整、公司劝退、末位淘汰等措施，增强造血功能，提升管理体质。 总之，公司希望并要求:所有易德利从业人员，必须以全新的观念、全新的面貌、全新的行动，投身“打 造高效团队，实现业绩翻番”的伟大征程中，为公司的跳跃发展作出更大的贡献～4 5 篇二:公司年度经营计划经典案例 XX 行业企业年度经营计划经典案例目录:一， 为什么要制定年度经营计划 1，没有有效的年度经营计划的企业整日“忙”和“乱” 2，实现企业的“长治久安”的需要 3，经营计划与工作计划的关系 二， 公司企业制定年度经营计划的常见误区 1， “商量目标+分蛋糕”模式 2， “目标+主要事件”模式 3，经营计划变成工作计划 三， 制定年度经营计划的主要步骤 1，事件构成模型:系统、计划、项目、任务、活动 2，谁制定计划 3，制定年度经营计划的主要步骤 四， 企业经营分析 1，环境分析---企业内外生态环境分析 2，机会分析---SWOT 分析 3，竞争分析---主要竞争对手对比分析 4，产品分析---产品分类对比分析 5，渠道分析---终端对比分析 6，促销分析---对比法 7，组织分析---组织架构、岗位、流程等分析 8，产能分析---现有产能、目标产品分析 五， 计划从战略开始 1，远景---战略规划---年度经营计划 2，战略规划 六， 年度经营目标的产生和企业资源 1，营销增长点 2，年度经营目标 3，企业资源---财力和人力资源 4，与目标相匹配的组织机构和岗位设置 七， 市场策略形成 1，产品策略 2，价格策略 3，渠道策略 4，促销策略 八， 营销中心(部门)计划项目 1，销售(渠道)部门计划项目 2，市场部门计划项目 3，督导培训部门计划项目 4，客服(商务)部门计划项目 九， 生产中心(部门)计划项目 1，生产部门计划项目页 XX 行业企业年度经营计划经典案例2，生产管理部门计划项目 3， 质量管理部门计划项目 十，产品研发中心(部门)计划项目 十一，职能中心(部门)计划项目 1，人力资源计划项目 2，行政部门计划项目 3，财务部门计划项目 十二，经营计划的执行与监督 1，经营计划转换为工作计划 2，计划进度控制与总结页 XX 行业企业年度经营计划经典案例一， 为什么要制定年度经营计划 经营的概念: 1， 没有有效的年度经营计划的企业整日“忙”和“乱” 名 称 “穷忙” “乱象” 1， 2， 1， 2， 特 征 原 因 “忙”的没有重点和方向 “忙”的没有绩效 管理处于“无序”状态 管理处于“无效”状态2， 名 称 “长治” “久安”实现企业的“长治久安”的需要 特 征 稳定的公司治理结构，畅通的信息流，清 晰的价值链。 明确的发展战略目标，有力的市场策略。 关 系3，经营计划与工作计划的关系 ?什么是经营计划, ?什么是工作计划, ?“经营计划”与“工作计划”关系表 特 征 组织工作+营销工作+生产工作 强调工作任务和时间 关 系名 称 经营计划 工作计划二， 公司企业制定年度经营计划的常见误区 1， “商量目标+分蛋糕”模式 名 称 目标 分解目标 特 征 1，商量形成、老板拍脑袋 2，目标确定不科学 1，目标按照销售区域分解 2，分蛋糕 危 害2， “目标+主要事件”模式 名 称 目标 主要事件 1， 2， 1， 货会等 2， 组织架构调整和任务分解 特 征 确定目标 目标分解 把公司一年主要事件列出如:订 危 害3 ，经营计划变成工作计划页 XX 行业企业年度经营计划经典案例名 称 经营计划 工作计划 特 征 1， 经营计划没有系统研究 2，经营计划中目标单一，缺乏整体性 2， 无目标的工作计划 3， 部门或个人工作计划 危 害三，制定年度经营计划的主要步骤 1， 事件构成模型:系统、计划、项目、任务、活动重 要 性复 杂 度计划来源 于系统目 标?项目的六个主要特征A.明确的目标 项 目 主 要 特 征 B.独立性质 C.资源成本的约束性 D.项目实施的一次性 E.项目的不确定性 F.结果的不可逆转性 其结果只可能是一种期望的产品， 也可能是一种所希望得到 的服务等 项目与项目之间相对独立 每一个项目都需要运用各种资源来实施，而资源是有限的 每个项目只进行一次 项目的具体实施中，外部和内部因素总是会发生一些变化， 因此项目存在不确定性 结果确定在项目结束时2， 谁制定计划?页 XX 行业企业年度经营计划经典案例3， 制定年度经营计划的主要步骤四， 企业经营分析 1， 环境分析---企业内外生态环境分析 企业生态系统超越了传统价值链，是涉及供应商、分销商、外包服务公司、融资机构、 关键技术提供商、互补和替代产品制造商，甚至包括竞争对手、客户和监管机构与媒 体等企业利益相关者在一块，综合价值链、产业链、人才、信息链、公司治理结构为 一体的动态系统。 2， 机会分析---SWOT 分析 竞争优势A(产品开发优势 B(有形资产优势 竞 争 优 势 C(无形资产优势 D(人力资源优势 E(组织体系优势 F(竞争能力优势 竞争劣势 A.产品开发劣势 B.有形资产劣势 竞 争 劣 势 C.无形资产劣势 D.人力资源劣势 E.组织体系劣势 F.竞争能力劣势 潜在的发展机会 潜 在 发 展 机 会 A(环境变化的机会 B(技术、技能更新的机会 C(资源整合的机会 D(产品扩张的机会 E(资本运作的机会 务 前向或后向整合，进入上游市场或者控制下游公司 市场进入壁垒降低 成功上市，或者获得并购竞争对手的能力页开发具有竞争力的产品 先进的生产流水线，现代化车间和设备，丰富的自然资源储 存，吸引人的不动产，充足的资金，完备的资料信息 优秀的品牌形象，良好的商业信用，积极进取的公司文化 关键领域拥有专长的职员，积极上进的职员，很强的组织学 习能力，丰富的经验 高质量的控制体系，完善的信息管理系统，忠诚的客户群， 强大的融资能力 产品开发周期短，强大的经销商网络，与供应商良好的伙 伴 关系，对市场环境变化的灵敏反应，市场份额的领导地位 缺乏具有竞争性的产品 落后的生产流水线，老化的车间和设备，不具备潜质的不动 产，脆弱的资金链，七零八碎的资料信息 没有建立起自己独特的品牌形象，商业信用较低，公司文化 尚未形成 职员工作态度消极，无领域内专业人员，组织学习能力弱 组织控制体系不健全，信息管理系统不健全，客户群不稳定 产品开发周期长，或者无新产品上市计划，经销商网络不健 全，与供应商合作伙伴关系不好，对市场环境变化反应迟钝 客户群的扩大趋势或产品细分市场的变化 技能、技术向新产品、新业务转移，为更大客户群服 XX 行业企业年度经营计划经典案例F(市场营销的机会 公司的外部威胁 A(环境变化的威胁 外 部 威 胁 B( 产品开发能力落后的威胁 C(资源分散的威胁 D(产品收缩的威胁 E(资本缩水的威胁 F(市场营销的威胁 潜在资源力量 ? 有力的战略 ? 有利的金融环境 ? 有利的品牌形象和 美誉 ? 被广泛认可的市场 领导地位 ? 专利技术 ? 成本优势 ? 强势广告 ? 产品创新技能 ? 优质客户服务 ? 优秀产品质量 出现将进入市场的强大的新竞争对手。 汇率和外贸政 策的不利变动，人口特征、社会消费方式的不利变动 产品开发落后于竞争对手，新产品没有市场竞争力 盲目多元化，总体赢利能力下降 替代品抢占公司销售额，主要产品市场增长率下降 受到经济萧条和业务周期的冲击 客户或供应商的谈判能力提高，市场需求减少 公司潜在机会 ? 新的地理区域的扩 张 ? 产品组合的扩张 ? 垂直整合的战略形 势 ? 分享竞争对手的市 场资源 ? 竞争对手的支持 ? 战略联盟与并购带 来的超额覆盖 ? 品牌形象拓展的道 路 外部潜在威胁 ? 强势竞争者进入 ? 市场增长减缓 ? 交换率和贸易政策 的不利转换 ? 由新规则引起的成 本增加 ? 商业周期的影响 ? 客户和供应商的杠 杆作用加强 ? 消费者购买需求下 降 ? 人口与环境变化 市场需求增长强劲，可快速扩张，或者出现向其他地 理区域扩张、扩大市场份额的机会根据企业资源组合情况，确认企业的关键能力和关键限制(结论) 潜在资源弱点 ? 没有明确的战略导 向 ? 超过 负债与恐怖的 资产负债表 ? 超过竞争对手的高 额成本 ? 缺发产品开发能力 ? 利润的损失部分 ? 内在的运作困境 ? 过分狭窄的产品组 合 ? 市场规划能力的缺 乏3， 竞争分析---主要竞争对手对比分析 ?竞争对手整体分析页 XX 行业企业年度经营计划经典案例?竞争对手终端分析 项 目 网点 销售主要区域 终端标准率 大店比列 单点平均销售 品牌影响力排名 公司销售 公司毛利率 本品牌 A 品牌 B 品牌 结 论4， 产品分析---产品分类分析 ?产品分类分析 产品类别 高档套件类 件以上) (5 家居套件类 件以上) (5 婚庆套件(5 件以上) 儿童套件 中档 4 件套 低档 4 件套 冬被类 其中---化纤被 其中---羊毛被 其中---蚕丝被 夏被类 夏凉被 薄被芯 枕类 其中---化纤枕 其中---草本枕 其他 单件类(被套、床单、 枕套、床笠) 床垫类 (床垫、 软床垫、 床护店、沙发床) 夏令产品 其他产品 ?同行产品对比分析 产品类别 高档套件类 件以上) (5页品种(花色)销量比重价格区间结 论(产品贡献 值)A 品牌销量比 重B 品牌销量比重本产品销量比重结 论 XX 行业企业年度经营计划经典案例家居套件类 件以上) (5 婚庆套件(5 件以上) 儿童套件 中档 4 件套 低档 4 件套 冬被类 其中---化纤被 其中---羊毛被 其中---蚕丝被 夏被类 夏凉被 薄被芯 枕类 其中---化纤枕 其中---草本枕 其他 单件类(被套、床单、 枕套、床笠) 床垫类 (床垫、 软床垫、 床护店、沙发床) 夏令产品 其他产品 5， 渠道分析---终端对比分析 ?渠道分析 渠道 直营店 其中专柜 加盟店 其中专柜 A 类店(包括专柜) 其中盈利 N 万以上 其中盈利 N 万以下 B 类店(包括专柜) 其中盈利 N 万以上 其中盈利 N 万以下 C 类店(包括专柜) 网络销售 ?渠道对比分析 渠道 数量 直营店页数量分布区域销量(盈利)/比重结论A 品牌 分布区域结论 销量(盈利)/比重 XX 行业企业年度经营计划经典案例其中专柜 加盟店 其中专柜 A 类店(包括专柜) 其中盈利 N 万以上 其中盈利 N 万以下 B 类店(包括专柜) 其中盈利 H 万以上 其中盈利 H 万以下 C 类店(包括专柜) 网络销售 6， 促销分析---促销对比法 ?促销方法分析 主要促销(含品牌推 广) 小型推广 大型促销 新产品推广 品牌推广 户外推广 广告 主要促销(含品牌推 广) 小型推广 大型促销 新产品推广 品牌推广 户外推广 广告 7， 组织分析---组织架构、岗位、流程等分析 ?现有组织架构图(略) ?现有组织分析 营销中心 主要部门 销售部(渠道) 市场部 客服(商务) 督导培训部 生产部门 生产管理 质量管理部门 职能 关键岗位 职责 结论 策划/推广方式 费用/时间段 效果 结论?促销方法对比分析 策划/推广方式 A 品牌 费用/时间段 结论 效果生产中心页 XX 行业企业年度经营计划经典案例采购部门 外协部门 产品研发部门 其他部门 ?战略需要组织分析 主要部门 营销中心 销售部(渠道) 市场部 客服(商务) 督导培训部 生产部门 生产管理 质量管理部门 采购部门 外协部门 产品研发部门 其他部门 ?主要业务流程分析 新的职能 关键岗位/新 岗位 新增职责 结论生产中心? 不良流程症状分析页 XX 行业企业年度经营计划经典案例8， 产能分析---现有产能、目标产能分析 产品品种 缝制车间 被子车间 枕芯车间 外协 其中 X 公司 其中 Y 公司 上一年产能 目标产能 缺口 结论五， 计划从战略开始 1， 远景---战略规划---年度经营计划 ?企业必须拥有一个梦想般的远景公司名称 利乐包装 思科系统公司 最快发展时期 1954 年到 1985 年，利乐包装从 7 人公司发展成为瑞典最大的企业 1995 年，思科成为世界最大的网络 设备制造商 从 1909 年到 1927 年，T 型车共生 产 1500 多万辆， 曾经占全球汽车总量 56.6% 创业远景描述“ 我们致力于确保安全的食 品在任何地方皆举手可得” “用网络改变人们的工作、学 习、生活和娱乐方式” “ 使每一个人都拥有一辆汽福特汽车车”?战略规划描述(OGSM 模型)战略目标 (Objective) 阶段目标(Goal) 执行策略(Strategy) 第一阶段(20××——20××年) 第一阶段(20××——20××年) 评估标准(Measurement)2， 战略规划 例:某著名餐饮公司十年期战略规划阶 段 目 标 (Goal) 执行策略(Strategy) 评估标准(Measurement)第一阶段:战略准备阶段(200×——200×年) 1( 成为中国 1(公司总体策略: 前五位快餐品 A(建立以品牌为核心的公司管理体系 牌 B(对于现有强势市场进行品牌建设与强化 2( 完成打造 C(对于未开拓市场完成以品牌为核心的全 中式快餐第一 国性网络战略布局 品牌的关键性 D(?? 基础建设，包 2(发展部策略: 括组织基础 A(部门业务策略:进行以品牌为核心的全 (人才储备、 国性网络战略布局 流程建设) 与 a(对于不同区域制定不同的网络拓展策略 市场基础(以 b(在全国新增一大区，在华南增加跨省区 品牌为核心的 的新店网络布点页1(A(总销售额 B(总利润率 C(平均单店销售额 D(平均单店盈利率: E(战略型(制高点)单店 ? 战术型(非制高点)单店 ? 管理学院投入使用 2( A(在维持原有开店标准的 基础上，新开店数量达到×× 间。其中战略型(制高点)新 店达到××间;战术型(非制 XX 行业企业年度经营计划经典案例全国性网络战 略布局) c(在全国重点增加对于制高点的布局。如， 机场、火车站、商业中心等 ?? 第二阶段:战略扩张阶段(200×——200×年) 1( 成为中国 1(公司总体策略: 中式快餐第一 A(持续巩固以品牌为核心的公司管理体系 品牌 B( 在已开发市场进行全面的品牌强化与巩固 2( 完成品牌 C(在第一阶段全国性网络战略布局的基础 全球化的关键 上全速扩张网络(重点在省会及沿海发达城 (本文来自:WwW.CdFdS.Com 池 锝网:年度经营计划)准备性工作， 市) 包括组织基础 D(在全球范围内进行以品牌为核心的网络 (国际性人才 战略布局 体系的搭建、 E(?? 适应国际市场 2(发展部策略: 的流程建设) A(部门业务策略: 与市场基础 在国内，对已开发市场全速扩张;对未开发 (以品牌为核 市场，新建两个大区; 心的全球性网 在国际市场， 进行以品牌为核心的全球性网 络战略布局) 络战略布局 B(部门精益化管理策略: 建立全球性网络战略布局决策标准流程 ?? 高点)新店达到××间 网络规划部正式成立 ?? 1( A(总销售额×× B(总利润率×× C(平均单店销售额×× D(平均单店盈利率为×× E(人均税后利润率达到 ,10 万元以上 F(在全国已进入市场总体 平均品牌指数达到 25 以上 G(全国总店数达到××× 家以上，其中加盟店占 20% H(境外新建店数达到×× 家以上;所覆盖国家 达到×× 个以上六，年度经营目标的产生和企业资源 1， 销售增长点 增长点 渠道驱动增长 单店销售提高 老市场增加新网点 空白市场新增网点销售 网络销售 产品驱动增长 增加产品线 提高产品适销率 有价值产品销售提高 促销广告驱动增 促销驱动增长 长 广告驱动增长 2， 年度经营目标(例) 部门指标(略) 主要经营指标 分解指标 销售收入 销售网点总数数 其中 A 类店 1 区:2 区: 其中 B 类店 其中 C 类店 毛利 营销费用 生产管理费用 上一年数量/增长率 目标数/增长率 销量 比率页 XX 行业企业年度经营计划经典案例年度经营指标的设定是经营计划的重要部分，也是绩效考核的依据 3， 企业资源---组织架构、费用预算和人力资源需求 ?组织架构(略) ?营销费用预算表 费用项目 人员薪酬 促销费用 其中:客户返利奖励 差旅费(含用车费) 会议费:订货、招商会 广告费 办公费 业务招待费 培训费(含客户培训) 其他费用 上一年 预算指标 费用率?人力资源需求表(略) 七，市场策略形成 1， 产品策略 产品策略 产品线延伸策略 产品组合策略 产品开发策略 产品包装策略 2， 价格策略 价格策略 产品组合定价策略 4 类产品定价策略 特价品与正价品定价策略 竞争对比定价策略 高附加值产品定价策略 3， 渠道策略 ?渠道策略 渠道类型 初步进入阶段 加盟渠道 直营渠道 网络营销渠道 渠道发展阶段策略 成长阶段 成熟阶段 一般性策略 本企业策略 一般性策略 1，优化产品线;2，产品线延伸 1，优化产品组合;2，增加产品线 1，更新产品;2，产品升级换代;3，创新 性开发 1，包装更新设计;2，每几年更新包装;3， 跟进策略 本企业策略页 XX 行业企业年度经营计划经典案例?客户、终端分类管理策略 渠道类型 初次加盟 客户管理 客户政策 终端管理 4， 促销策略 ?促销策略策略 产品所处市场阶段 导入期 成长期 成熟期 ?产品推广策略 产品所处市场阶段 导入期 成长期 成熟期 ?品牌推广策略 品牌所处市场阶段 导入期 成长期 成熟期 八，营销中心(部门)计划项目 1， 销售(渠道)部门计划项目项目分类 业务类 1: 销售综合支持与 管理 项目/项目类名称 1(年度销售计划(销售目标分 解) 2(渠道数据库建设 3(终端数据库建设 4(市场调查和客户拜访 5(渠道政策制订 6(渠道评估体系建设 7(参与组织订货会 8(参与组织招商会 9(渠道拓展 10(终端拓展 11(终端库存管理 12(渠道促销、推广执行 13(渠道奖惩执行页客户、终端分类管理策略 A 类客户 B 类客户C 类客户一般性策略区域市场策略一般性策略区域市场策略一般性策略区域市场策略项目指标业务类 2: 终端覆盖业务类 3: 渠道满意度 XX 行业企业年度经营计划经典案例14(销售信贷管理 15(客户关系维护 16(加盟商人员培训 17(加盟销商核心流程改进 18(终端标准化 19(终端促销执行 20(终端日常维护 21(绩效考核 22(内部培训 23(流程优化 24(组织提升 25(制度建立 项目/项目类名称 1( 平面设计 2( 立面设计 3( 施工监理 4( 终端形象提升 5( 广告设计 6(年度营销计划 7(品牌规划 8(电视广告开发 9(平面广告开发 10(年度品牌调研 11(年度渠道调研 12(消费者需求研究 13(品牌年度管理 14(信息系统管理 15(售后服务管理 16(包装管理 17(文案撰写 18(网站维护 19(全年媒介购买 20(电视广告投放 21(平面广告投放 22(媒介监测 23(常规性促销管理 24(临时性促销管理 25(公关活动管理 26(促销提案 27(产品推广提案 28(绩效考核 29(内部培训 30(流程优化 31(组织提升 32(制度建立页业务类 4: 终端表现 组织类2， 市场部门计划项目项目分类 项目指标业务类 1: 设计、装修管理业务类 2: 市场信息管理、 品牌管理业务类 3: 媒介管理业务类 4: 提案、促销管理组织类 XX 行业企业年度经营计划经典案例3，督导培训部门计划项目项目分类 项目/项目类名称 1( 建立通用陈列标准 2( 建立系列产品陈列标准 3( 促销产品陈列 4( 新产品推广陈列 5( 陈列道具、辅助陈列开发 6(年度培训计划 7(系统培训 8(内部培训 9(加盟商、店长、导购员培训 10(培训方法的开发 11(巡店标准 12(巡店指导改进 13(下店培训 14(建立导购资料库 15(建立顾客资料库 16(市场调研 17(绩效考核 18(内部培训 19(流程优化 20(组织提升 21( 制度建立 项目/项目类名称 1( 日常订单处理 2( 客户订单收集 3( 配送管理 4( 车辆管理 5( 客户对账 6(订做产品管理 7( 年度产品需求计划 8(下单计划 9(区域、客户产品需求计划 9(生产协调 10(CRM 管理 11(退货处理 12(客户沟通和信息 13(客户系统资料建立 14(客户投诉处理 17(绩效考核 18(内部培训 19(流程优化 20(组织提升 21(制度建立页项目指标业务类 1: 陈列标准建立业务类 2: 培训课件、 培训业务类 3: 巡店指导组织类4，客服(商务)部门计划项目项目分类 项目指标业务类 1: 订单物流管理业务类 2: 销售需求计划业务类 3: 客户服务组织类 XX 行业企业年度经营计划经典案例九，生产中心(部门)计划项目 1， 生产部门计划项目项目分类 项目/项目类名称 1(年度生产计划 2(供应商和采购管理 3(生产管理 4(生产信息分析 5( 产品质量监控 (抽样检验) 6(仓储管理 7(生产现场管理 8(设备管理 9(OEM 管理 10(绩效考核 11(内部培训 12(流程优化 13(组织提升 14(制度建立 项目指标业务类组织类2， 生产管理部门计划项目项目分类 项目/项目类名称 1(年度生产管理计划 2(物料管理 3(物料需求计划 4(半成品管理 5(生产滚动计划 6(产能分析与控制 7(绩效考核 8(内部培训 9(流程优化 10(组织提升 11(制度建立 项目指标业务类组织类3， 质量管理部门计划项目项目分类 项目/项目类名称 1(年度质量管理计划 2(产品质量提高 3(产品包装质量提高 4(质量标准建立 5(检验标准建立 6(质量培训 7(绩效考核 8(内部培训 9(流程优化 10(组织提升 11(制度建立页项目指标业务类组织类 XX 行业企业年度经营计划经典案例十，产品研发中心(部门)计划项目项目分类 项目/项目类名称 1(年度研发计划 2(原材料优化 3(基础研究 4(包装优化 5(新包装开发研究 6(产品升级 7(成本优化 8(新产品设计 9(制订/修正产品工艺标准 10(工艺流程开发与优化 11(日常工艺技术指导 12(产品工艺控制 13(OEM 确定 14(供应商确定 15(版权、专利申请与保护 16(产品危机处理 17(环境治理 18(绩效考核 19(内部培训 20(流程优化 21(组织提升 22(制度建立 项目指标业务类组织类十一，职能中心(部门)计划项目 1， 人力资源计划项目项目分类 项目/项目类名称 1(年度部门计划 2(年度内部组织调研与分析 3(企业文化建设 4(社会薪酬福利水平调研与分析 5(薪酬福利体系建设 6(年度薪酬福利管理 7(绩效体系建设 8(年度绩效考核 9(职业素养量化 10(员工职业生涯体系建设 11(日常员工发展管理 12(组织规划 13(岗位职责优化 14(流程管理 15(年度劳动关系管理 16(人事档案管理 17(培训管理体系建设 18(年度培训管理 19(知识库建设页项目指标(参考)业务类 XX 行业企业年度经营计划经典案例20(知识库管理 21(招聘管理体系建设 22(招聘渠道调研与分析 23(年度招聘管理 24(带教体系建设 25(年度带教管理 26(绩效考核 27(内部培训 28(流程优化 29(组织提升 30(制度建立组织类2， 行政部门计划项目项目分类 项目/项目类名称 1(年度行政计划 2(公司制度修订与日常管理 3(员工手册制订 4(行政制度日常管理 5(日常办公用品采购 6(日常员工考勤 7(日常保洁 8(日常网络维护 9(OA 系统维护与完善 10(信息档案管理 11(食堂管理 12(安全管理 13(基建管理 14(政府关系管理 15(媒介公关管理 16(法务管理 17(合同管理 18(绩效考核 19(内部培训 20(流程优化 21(组织提升 22(制度建立 项目指标业务类组织类3， 财务部门计划项目项目分类 项目/项目类名称 1(年度财务计划 2(年度与日常资金规划 3(财务风险规避计划 4(纳税筹划 5(日常收支处理 6(日常费用核算 7(日常票据管理页项目指标业务类 XX 行业企业年度经营计划经典案例8(日常报表编制 9(应收款管理 10(税务管理 11(ERP 系统维护与完善 12(财务内审 13(日常财务分析 14(会计档案管理 15(融资可行性调研与分析 16(融资计划制订与执行 17(投资可行性调研与分析 18(投资计划制订与执行 19(绩效考核 20(内部培训 21(流程优化 22(组织提升 23(制度建立组织类十二，经营计划的执行与监督 1， 经营计划转换为项目管理和工作计划 经营计划转换为项目，如:步骤: 1， 项目分层:项目分解成多个工作任务; 2， 确定项目名称和指标:以要点形式清晰表达项目的关键指标; 3， 确定项目经理、资源需求和项目排期: 4， 转换为个人的工作任务。 2， 计划进度控制与总结?编制计划进度表 项目编号 项目名称页20××年 XX 行业企业年度经营计划经典案例1 月 NO.1 NO.2 NO.3 NO.4 NO.5 NO.6 NO.7 NO.8 NO.9 NO.10 NO.11 NO.12 NO.13 NO.14 NO.15 NO.16 2月 3月 4月 5 月 6 月 7 月 8 月 9 月 10 月 11 月 12 月?建立监控总结制度 序号1 2 3 4 5主要工作建立部门经理 周例会制 建立部门经理月度制 建立标准的内、外部信 息反馈系统 建立高层领导月度巡查制 制度增加新内容负责部门 时间备注及时互通工作进度 每月初书面形式提交 针对市场与人 事培训 部门经理连带责任制?看板管理 OA 看板管理页 篇三:公司年度经营计划参考模板 XXXXXX 有限公司 2011 年度经营计划书编制: 审核: 批准:编制时间:2011 年 02 月 10 号1 目第一部分 一、现状综述 3 二、营销管理分析 3 三、生产管理分析 4 四、财务管理分析 5 五、人力资源管理分析 六、综合管理分析 5 第二部分录现状分析 ................................................ 32011 年市场需求分析 ...................................... 6一、市场需求分析 6 第三部分 2011 年度经营管理目标 .................................... 6一、财务目标 6 二、内部管理目标 6 三、客户目标 6 四、团队建设管理目标 6 第四部分 2011 年度经营计划及举措 .................................. 7一、市场营销计划及举措 7 二、生产计划及举措 8 三、质量与管理计划及举措 8 四、采购计划及举措 9 五、固定资产投资管理计划及举措 9 六、人力资源计划及举措 9 七、管理提升及制度建设举措 9 八、其他计划及举措 9 第五部分 2011 年度财务预算 ........................................ 9一、销售预算 9 二、生产预算 9 三、生产成本预算 12 四、费用预算 13 五、采购预算 18 六、固定资产投资预算 七、其它预算 22 八、预计资产负债表 九、预计损益(利润) 十、预计现金流量表21 26 27 272 第一部分一、公司现状综述1(前三年利润趋势现状分析利润说明:2(前三年产量趋势产量说明:3(前三年销售收入趋势销售收入说明:二、营销管理分析1、产品分析例表 2-1:产品明细表 例图 2-2:产品销量占总销售量份额 例图 2-3:各产品销售额占总销售额份额2、价格分析 (1)外部价格情况 (2)公司销售价格与市场价格对比情况例图 2-4:主要产品平均销售价格与市场价格对比(3) 公司各产品价利空间对比分析 3、渠道分析 (1)现有客户情况表 (2)客户份额分析例图 2-5:客户市场销售份额(3)潜在客户分析表 2-3:潜在客户信息3 4、销售促进分析(见表 2-4)表 2-4:销售促进统计表5、销售管理分析 (1) 销售人员变化情况及对市场的影响 6、 营销分析总结三、生产管理分析1、原材料供应 图 3-1:主要原料应商份额表 图 3-2:原料供应商产品合格率对比 2(原材料供应对生产的影响分析 例图 3-3:生产计划未完成原因对比3(设备现状分析(1)设备维修保养统计 表 3-7:维修保养费用对比 (2)设备生产能力分析表 3-8:设备生产能力分析(3)闲置设备说明4、质量管理分析(1)原料供应与产品质量的关系 (2)设备与产品质量的关系 表:2011 年产品质量损失统计 (3) 、人力因素与质量的关系: 表:2010 年人为质量事故统计序 号 质量事 故名称 发生时 间 直接责任人 主要原因 岗位 工 龄 学 历 操作 水平 培训 经历 解决措施 备 注4 1 25、生产分析总结四、财务管理分析1、三年财务数据分析 2、保本点分析 (1) 、保本价格分析 (2) 、保本产量分析 3、设备技术改造投资分析五、人力资源管理分析 (1)人员状况(数据来源于工厂花名册)图 5-1:中层以上人员学历状况 图 5-2:中层以下人员学历状况(2)人员流失情况见表 4-1表 4-1:上年人员流失情况表六、综合管理分析1、制度建设分析 2、综合管理分析总结5 第二部分市场需求分析(1)外部市场供需情况 (2)已开发客户需求情况2011 年市场需求分析第三部分一、财务目标2011 年度经营管理目标1(产量:年产量目标/月产分解表 2(销售收入:年目标 X 万元/月目标分解表 3(利润:年目标 X 万元/月目标分解表 4(应收帐款达成率:年目标 X 万元/月目标分解表 5(经营净现金流:年目标 X 万元/月目标分解表 6(费用预算:年目标 X 万元/月目标分解表二、内部管理目标1( 全年质量指标控制目标:出厂产品合格率达 X% 2( 全年各类产品成品率 X% 3( 客户服务满意度三、客户目标? 争取到 X 家以上新客户合作， 新客户销售 X 吨/年， 销售额 X 万元。四、团队建设管理目标1( 新工岗前培训率 X%并存档，技能培训(轮岗、多岗技能培训) 培训率 X%并存档，生产员工操作技能合格率达 X%。 2( 员工流失率控制在 X%以内。 3(核心员工保有率 X%以上，管理后备人才储备率 X%以上6 第四部分2011 年度经营计划及举措一、市场营销计划及举措1、销售目标分解 2011 年销售综合汇总表(详见附表 6) 根据历年来销售状况，结合近期市场需求变化制定: 2、产品策略及举措 (包括新产品开发，设备技术改造等) 3、价格策略及举措 (1) 、定价目标。 (2) 、确定需求。 (3) 、估计成本。 (4) 、定价方法。 4、渠道策略及举措 (1) 、渠道规划。 (2) 、客户价格体系与返利政策。 (3) 、老客户订单续签及扩展计划 (4) 、细分市场新客户开发计划。 目标客户 1 : 目标客户 2: 目标客户 3: 5、销售促进计划及举措 销售促进统计表序 号1 2销售促进方式地点内 容费用效果评估备注6、销售管理计划7 二、生产计划及举措1、排产计划 具体措施: 1) 全年工作日 X 天 2)人员配备计划 3)设备配备计划 2、能耗计划及管理举措 ? 用电管理计划 用水管理计划 ? 管理举措 3、设备计划及管理举措 1)购置计划 2)维护保养计划。 3) 备品备件计划。 4)提高设备利用率管理举措 A、设备维护与保养 B、设备故障统计与分析 C、大修计划 5) 设备故障紧急维修 6)设备状态标识 7)提高设备利用率的措施4、库存管理(种类与措施)5、对产品合格率的控制 6、对生产成本的控制措施 7、提高劳动生产率措施三、质量管理计划及举措1、试验检验计划8 2、提高产品合格率的计划和举措 3、质量体系建设工作计划 四、采购计划及举措 1、原材料采购计划 2、原材料库存计划五、固定资产投资管理计划及举措1、固定资产更新 2、技术改造六、人力资源计划及举措1、年度人力资源需求分析及招聘计划 2、年度薪酬福利计划及举措 3、年度考核激励计划及举措4、年度培训开发计划及举措七、管理提升及制度建设举措1、各部门组织结构与岗位职责完善计划。 2、、流程、表单的持续完善计划及举措。 3、公司发展战略、企业文化、管理制度的宣贯与执行计划及举措。八、其他计划及举措安全计划及措施第五部分一、销售预算 附样表2011 年度财务预算****年度销售收入预算分解表9 编制单位: 单位名称 销售部 大项目部 ***办事处 办事处 办事处 办事处 办事处 办事处 办事处 办事处 金 额 1 2 3单位:元 4 5 6 7 8 9编号: 10 11 12合 计****年度销售收入预算分类明细表10 编制单位: 业务人员 金 额单位:元波纹 实壁 产 品 类 别 钢带编号:合 计 注:1、由办事处编制草案; 2、销售预算可以分解到每个月、每个业务人员。11 二、生产预算附表: (吨、米) 2011 年度生产预算分解表 编制单位:月份 部 门编号: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合计**产品 生产 一部生产 二部生产 三部合 计三、生产成本预算详见附表:12 2011 年度生产成本预算汇总表 编制部门:部门 项目单位:元 生产一部 生产二部 生产三部 生产四部编号: 合 计原材料 辅助材料 消耗的电 消耗的水 工 资 福利费用 劳保用品 维修费 折旧额其 他 合 计2011 年度生产成本预算分解表 部门:月份 项目产量: 1 2 3 4 5 6 7单位:元 8 9 10 11编号: 12 合 计原材料 辅助材料 消耗的电 消耗的水 工 资 福利费用13 劳保用品 维修费 折旧额其 他 合 计四、费用预算详见附表****年度管理费用分类预算明细表编制单位: 费用类别 薪酬 福利 招待费 差旅费 汽油费 过桥过路费 汽车维修费 保险费 办公用品费 会议费 电费14单位:元 2010 年发生额 2011 年预算数编号: 备 注 维修费 保洁费 服装费 培训费 折旧合 计****年度管理费用预算分解明细表编制单位: 费用类别 薪酬 福利 招待费 差旅费 汽油费 过桥过路费 汽车维修费 保险费 办公用品费 会议费 电费15单位:元 2 3 4 5 6 7 8 9编号: 10 11 121 维修费 保洁费 服装费 培训费 折旧合 计注:各公司将管理费用预算分解到列入管理费用支出的各个部门。****年度经营(销售)费用分类预算表编制单位: 费用类别 薪酬 福利 提成奖励 招待费 差旅费 汽油费 过桥过路费 汽车维修费 保险费 办公用品费 单位:元 2010 年发生额 2011 年预算数 编号: 备 注16 会议费 维修费 保洁费 服装费 运输费用 仓储费用 租赁费用 合 计 注:分各销售大区(办事处)填制****年度销售费用预算分解明细表编制单位: 费用类别 薪酬 福利 提成奖励 招待费 差旅费 汽油费 过桥过路费 汽车维修费 保险费17单位:元 2 3 4 5 6 7 8 9 10编号: 11 121 办公用品费 会议费 维修费 保洁费 服装费 运输费用 仓储费用 租赁费用 合 计注:各公司要将预算分解到各个部门、各个办事处。五、采购预算详见附表****年度原材料分类预算明细表编制单位: 材料类别 年初结余金额 单位:元 购进预算 使用预算 编号: 年末结余金额18 合 计****年度辅助材料分类预算明细表编制单位: 材料类别 年初结余金额 单位:元 购进预算 使用预算 编号: 年末结余金额19 合 计****年度动力、维修配件等成本分类 预算明细表编制单位: 项目类别 产 量 单位:元 定额消耗量 金 额 编号: 备 注20 合 计****年度采购预算分解明细表编制单位: 材料类别 主要材料 辅助材料 动 力 备品备件 劳保用品 其他 合 计 1 2 3 4 5 单位:元 6 7 8 9 编号: 10 11 12 合 计六、固定资产投资预算详见附表 2011 年度固定资产投资预算 编制部门:实施月份 项目单位:元 月 月 月 月 月 月编号: 合 计月基 建 设备购置 维修材料21 人工成本 技术投入 其他费用 合 计七、其它预算1、人力成本预算(详见附表)****年度薪酬费用预算汇总表编制单位: 部 门公司总经办 财务部 保卫部 人力资源部 物流部 工程部 生产一部 生产二部 生产三部 生产四部 销售部 ***办事处 ***办事处 现有 人 数 拟增 平均单位:元期末 月度薪酬额编号:年度薪酬总额备 注22 合 计注:各公司分部门列清****年度薪酬费用预算明细表部门: 岗 位人 数 工作 现有 拟增 平均 月数单位:元月基础 薪酬标准 月绩效 薪酬标准 年度薪酬 总额编号: 备 注23 合 计注:各公司分所属部门编制2、固定资产折旧预算(详见附表)****年度固定资产折旧预算汇总表编制部门: 使用部门 资产总价 单位: 元拟增资产价值 拟减资产价值编号:月折旧额年折旧额合计****年度固定资产折旧预算明细表部门: 设备名称计量 数量 单位单位:元 金额购置 (建造) 预计使用 日 期 年 限编号:月折旧额年折旧额24 合 计注:各公司区分资产使用部门编制。 3、其它业务利润预算(详见附表) ****年度其他业务利润预算 编制单位: 项 目 预计收入 预计成本 税金及附加 费 用 其他支出 利润额 4、补贴收入预算(详见附表) ****年度补贴收入预算 编制单位: 项 目 预计项目补贴收入 预计成本 费 用 金 额 单位:元 预计发生月份 编号: 备 注 金 额 单位:元 预计发生月份 编号: 备 数量和单价 注25 其他支出 补贴收入净额 注:分项目编制 5、税金预算(详见附表) ****年度税金预算明细表 编制单位: 项 目 销售收入 应缴增值税 应缴城建税应缴教育费附加 应缴土地使用税单位:元 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12合计1应缴房产税 应缴车船税 应缴印花税合 计八、预计资产负债表(详见附表) 按资产负债表格式编写(略)26 九、预计损益(利润)(详见附表)***年度业务收支预算汇总表编制单位: 项 目 业务收入 减:销售成本 减:税金及附加 减:销售费用 业务销售利润 减:管理费用 减:财务费用 加:其他收入 减:其他支出 利润总额 减:企业所得税 净利润2010 年度 实际发生额单位:元2011 年度 测算数额编号: 增减额 具体原因十、预计现金流量表(详见附表)27 ****年度资金收支预算汇总表编制单位: 资金来源项目 实现的销售收入 收回的应收账款从银行借入的资金 其他渠道拆借的 资金单位:元 预算数额 资金运用项目 支付原材料款 支付辅助材料款制造费用 (扣除折旧)编号:主表 02 预算数额其中: 薪酬及福利 偿付应付账款 经营 (销售) 费用其中:薪酬福利 及提成 管理费用 (扣除折旧)应收票据其中: 薪酬及福利支付的税费及附加偿还借款 财务费用 技改投入 承担集团的费用 资产购置 应付票据 其他支付项目 合 计28由集团确定并分配合 计 ****年度资金筹集预算明细表编制单位: 筹集渠道年初 未归还额单位:元 到期日 预计期限 拟筹集额预计 到帐日编号: 年末余额29 合 计****年度现金流量预算分解表 编制单位: 收支项目 一、现金流入 销售收入 应收账款回收 其他渠道流入 二、现金流出 支付原材料 支付辅助材料 支付电费 支付水费 支付管理费用 支付经费费用 偿付应收账款 其他支付三、现金流入 净 额编号: 3 4 5 6 7 8 9 10 11单位:元 12 合计1 2筹资流量情况 一、流入 借入资金30 解付保证金 其他渠道借入 二、流出 偿还借款本金 偿还借款利息 缴纳保证金 其他付出 三、流入净额 总流入净额****年度购置预算明细表编制单位: 购置项目 使用部门(人) 单位 数量 预计金额 编号: 必要性分析31 合 计XXX 公司 2011 年 2 月 日附表清单:附表 1:近三年主要经营指标统计表 附表 2:产品信息统计表 附表 3:供应商信息表 附表 4:设备信息表 附表 5:客户信息统计表 附件 6: 2011 年销售目标 附表 7:11 年生产计划表 附表 8:实验数据汇总 附表 9:保本产量及保本价格测算 附表 10:预算表汇总 一、销售预算 二、生产预算 三、生产成本预算 四、费用预算32 五、采购预算 六、投资预算 七、其它预算 1、人力成本预算 2、固定资产折旧预算 3、其它业务利润预算 4、补贴收入预算 5、税金预算 八、预计资产负债表 九、预计损益(利润) 十、预计现金流量表33 篇四:2014年度经营计划书 2014 年度经营计划书 2014 年为公司初创之年，公司管理层确定的年度主要任务包括三个方面:一是按现代 企业制度和市金融办的整体要求，建立健全企业各项管理制度，为公司正常运转提供保障; 二是打造一支高素质的管理团队;三是实现良好的经济效益。为全面完成前述三项任务，特 制定本经营计划书。 一、2014 年经营方针 在全面分析公司所面临的社会经济形势、 行业竞争状况和公司发展趋势的基础上， 公司 确定 2014 年的经营方针为:灵活策略赢市场，扩大规模增实力，加强管理保利润。 经营方针是公司阶段性经营的指导思想;公司各部门的经营管理活动，包括政策制订、 制度设计、日常管理，都必须始终不逾地围绕经营方针展开、贯彻和执行。 二、2014 年的经营目标 (一)核心经营目标 2014 年，公司的核心经营目标是: (1)收入及利润指标: 年度贷款利息及中间业务收入 4861.01 万元，其中，XX 公司完成利息收入 3369.11 万 元，XX 公司完成中间业务收入 1491.90 万元;年度税后利润(净利润)3480.11 万元，税后 利润率 71.59%，资产回报率 34.80%，其中，XX 公司完成净利润 2144.17 万元，XX 公司完 成净利润 1335.94 万元。 (2)呆(坏)账总额: 年度呆(坏)账总额控制在资金总额的 0.5%以内，按年度可用 资金 15000 万元计算， 年度呆(坏)账总额不得超过 75 万元。 在核心经营目标中，利润和呆(坏)账总额是直接反映公司经营 质量的量化指标，也是 评价和考核经营团队的“核心之核”。 (二)收入及净利润目标细分 收入目标分解表 (单位:万元， 人民币) 分类 项目 年度 目标 第一 季度 第二 季度 第三 季 度 第四 季度净利润目标分解表 (单位:万元，人民币) 分类 项 目 年度 第一 第二 第三 第四 目标 季度 季度 季度 季度 按 责任中心分解 XXXX 2144.17 204.53 596.00 639.29 704.35 XXXX 1335.94 163.92 371.18 404.47 396.38 合计 3480.11 368.45 967.18 1043.76 1100.73 进度比 100% 10.59% 27.79% 29.99% 31.63% 累 计进度 100% 10.59% 38.38% 68.37% 100% 三、主要经营策略 2014 年，公司立足 XX 区的基础上，向主城九区逐步扩大影响范围，扩大实质客户群， 大幅提升各项收入。为此，公司将 2011 年确定为“市场拓展年”，在适量投放广告的基础上， 充分利用银行、 工商、 税务等资源，建立目标客户群， 有针对性地开展市场营销、发展客户、 争取业务。市场营销方面，公司将采取下列措施: 1(全公司必须以市场为导向，以营销为龙头开展经营和管理活动。公司制订各项营销 政策，鼓励公司全体员工参与营销工作。 2( 市场营销部和风险管理部必须积极整合各项资源， 在 2011 年上半年， 采取一切措施， 集中精力做好 XX 区内企业客户群的开发和业务拓展工作。 四、实现目标的保障措施 (一)资金保障 为全面完成公司各项预算，在公司注册资金 10000 万元基础上，计划于 2011 年 4 月初 向银行申请融资 5000 万元，同时从 5 月份开始启动“委托贷款”业务，全年力争完成 2000 万 元的委托贷款业务。 (二)人力资源及后勤保障 市场拓展，人才引进起着至关重要的作用。为此，必须从以下四个方面做好人力资源管 理工作: 1(加快人才引进:以公司目标责任为基础，加快市场营销部人员的引进和补充，确保 市场营销部、风险管理部用人需求;建立人才激励机制，保证引进人才“进得来、用得上、 留得住、”，2014 年 3 月底前，全部紧缺岗位人员应该补充齐全;建立人员淘汰和人才储备 机制和计划， 在 2014 年 6 月 31 日前完成全部员工 的试用期考核及定岗， 将应淘汰更换人员 全部淘汰完毕，将储备人才全部引进到位。 2(加强教育训练:建立培训体系，以素质培训为核心，对公司员工进行系统的培训， 提升员工职业和经营素质。 3(建立合理的分配体系:建立起对外具有竞争性、对内具有公平性、对员工具有激励 性的员工薪酬体系。员工薪酬体系应当包括员工薪资、福利、奖励在内，并在施行中不断地 加以检讨和完善，各项分配体系将尽最大限度向公司营销一线倾斜。 4(建立合理的绩效管理体系:按照“有计划、分步骤、可量化、可持续”的原则，由人 力资源部门牵头，以目标管理为基础，建立起工作绩效管理体系，按照分级管理、分层考核 的原则，2014 年 1 月 11 日起，董事会对总经理实施目标责任考核;总经理对公司各级管理 人员施行考核。绩效管理必须与分配体系联动推行，以确保目标管理切实落实。 (三)综合管理保障 公司将 2014 年定义成为未来三年的经营发展奠定基础的“管理基础年”，高效顺畅的管 理是公司的核心竞争力。 1(由人力资源部门主导，集合内外资源，自 2014 年 3 月 1 日起，公司推展“建构管理 体系，增强公司体质”活动，用 6 个月时间，建立起包括营销管理、风险管理、财务管理、 综合管理等在内的顺畅的、高效的管理体系。管理体系的建构，必须以“理顺脉络、提升效 率”为目标，注重先进性与实战性、阶段性与前 瞻性的有机结合，为公司将来升级为村镇银 行时的达标验收打好基础。 2(按照分权管理的原则，由经营团队成员负责，大力推进管理团队建设、骨干队伍建 设、经营目标落实检讨等工作。 (四)财务资源保障 2014 年，公司将为市场营销部门提供优势财务资源，在广告、人力、费用、收益分配 等各项投入上向一线倾斜。与此同时，财务部门必须从下列三个方面加大监测和监控力度: 1(增收节支，严格预算管理，财务部在实施全面预算的基础上，财务部重点加强各项 费用支出的合理性审核，严格预算管理和检查，尽最大努力节约各项支出; 2(健全财务管理体系:财务部必须积极参与“建构管理体系，增强管理体质”活动，理 顺、 健全财务管理体系， 重点关注市场营销活动背后的财务信息流， 及时清收应收利息费用， 关注贷款贷后检查，为公司高层决策提供信息。 3、制定合理的税收筹划方案，按时交纳各项税费，有效降低企业涉税风险。 (五)组织管理保障 1(由董事长负责，与总经理签定《2014 年度经营目标责任书》 ，总经理与公司各级经 营管理团队签定《2014 年度经营目标责任书》 ，明确各部门的目标、责任和相应的权利。 2(由各部长负责，于 2014 年 2 月 28 日前，对各项目标进行层层分解，制定可行性方 案和年度工作计划。 3(由财务经理负责，2014 年 2 月 20 日前，编制《2014 年度财务预算》 ，明确全年各项 成本费用控制目标，制定月度、季度、年度预算执行检查计划，明确责任和奖惩事项，并每 月组织检讨和通报等工作。 4(由市场营销部部长负责，组织每月/季 “经营目标达成总结会”，总结成果，检讨差 距，研拟对策，跟进结果。 五、总体要求 公司高层清醒地认识到:2014 年的经营目标，是 在全面权衡和全面分析的基础上制定 的，是一个充满机遇和机会的计划，也是一个具有挑战和风险的计划;要将这一理想变为现 实，需要全体员工的共同努力。 (一)更新观念，创新管理 公司认为，要达成 2014 年的经营目标，首先要更新观念，各级干部和全体员工必须彻 底摈弃“因循守旧、得过且过、小步前进、等米下锅”的思想观念，应该以宏观的立场，树立 “行业争先、三年升级”的目标意识、“行业洗牌、不进则退”的危机意识和“发展公司、分享 成果”的捆绑意识，在市场营销创新、贷款产品创新、财务管理创新等方面，创新经营思维、 创新管理模式，为建立现代企业管理制度奠定良好的基础。 (二)切实负责，重在行动 行动，是一切计划得以实现的首要;执行，是一切目标得以达成的关键。没有行动和执 行，一切都是空谈。 公司要求，各级员工以“负责任”的态度做好各项工作，特别是经营团队和中层干部，必 须以“责任”主管的立场开展各项工作，不得形成“功在我责在他”的遇事推诿的恶习和恶行。 公司强调: 干部和员工的价值在于行动和执行， 公司将以行动力和执行力考察所有干部， 对于那些纸上谈兵、不尚作为的干部和员工，将列入员工淘汰计划的首选，首先予以淘汰。 (三)业绩优先，奖惩落实 追求利润最大化，永远是企业经营 的灵魂;任何企业的首要社会责任，都是赢得市场， 扩大经营，收获利润。 利润是 2014 年公司经营指标的“核心之核”，营销是实现利润的载体性指标。在这一思 想指导下，“业绩定酬，指标量化，逐级捆绑，分层考核”是公司的基本政策取向，也就是， 经营团队以利润为核心指标与公司实施紧密捆绑，中/基层干部和员工以工作业绩指标与上 级主管实施紧密捆绑，采用自上而下逐级考核的办法，充分调动全体员工的工作积极性。同 时，对于不能胜任本职的干部(包括团队成员)和员工，采取主动让贤、组织调整、公司劝 退、末位淘汰等措施，增强造血功能，提升管理体质。 总之，公司希望并要求:所有 XXXX 从业人员，必须以全新的观念、全新的面貌、全 新的行动，投身“打造高效 XX，实现三年升级”的伟大征程中，为公司的跳跃发展作出更大 的贡献～ 篇五:公司年度经营计划书(模板) 公司年度经营计划书(2007)深圳市 xx 实业发展有限公司公司年度经营计划书(2007) 编制 审定 人力资源中心 国际贸易中心 中国区营销中心 生产中心 财务中心 批准 日期 一、2007 年的经营方针 在认真审视公司经营的优势和劣势、强项和弱项(SWOT)的基础上，公司发展战略中心对当前行业 的竞争形势和趋势作出基本研判，将 2007 年的经营方针确定为: 灵活策略赢市场，扩大规模增实力，加强管理保利润。 经营方针是公司阶段性经营的指导思想;各单位、各部门和各级干部的各项经营、管理活动，包括政 策制订、制度设计、日常管理，都必须始终不逾地围绕经营方针展开、贯彻和执行。 二、2007 年的经营目标 (一)核心经营目标 2007 年，公司的核心经营目标是: 年度销售收入 6500 万元， 增长率 93%， 保底销售收入 5000 万元; 年度税后利润 780 万元， 增长率 338%， 税后利润率 12%，资产回报率 20%，保底利润 360 万元。 在核心经营目标中，利润是能够反映公司经营质量的唯一指标，也是评价和考核经营团队的“核心之核”。 (二)销售目标细分 销售目标细分表 (计算单位:万元，人民币) 分类 项目 年度 第一 第二 第三 第四 目标 按责任中心 分解 国际贸易中心 中国区营销中心 合计 进度比 累计进度比 按责任部门 分解 国际贸易部 渠道发展部 直营发展部 广州专卖店 按市场类型 分解 美国市场 欧/新市场 澳洲市场 其他国际市场 国内渠道市场 国内直营市场 2500 4000 6500 100% 100% 2500 2870 930 200 1375 375 375 375 2870 1130季度 350 625 975 15.0% 15.0% 350 390 185 50 390 235季度 550 840 1390 21.3% 36.3% 550 580 220 40 580 260季度 750 1091 1841 28.3% 64.6% 750 820 224 47 820 271季度 850 1444 2294 35.4% 100% 850 1080 301 63 1080 364上述销售目标的分解，按《2007 年度销售目标分解表》执行(附件)。 三、主要经营策略 (一)市场策略 要实现销售收入的大幅度增长，扩大市场覆盖面、扩大实质客户群，进而大幅提升订单量，是必然选 择。因此，公司将 2007 年确定为“市场拓展年”，投入巨大投资开拓市场，发展客户、争取订单。对此，应 采取下列措施: 1(全公司必须以市场为导向，以营销为龙头开展经营和管理活动。公司制订相关政策，鼓励全体员工参与 营销工作。 2(国际贸易中心和中国区营销中心必须整合各项资源，在 2007 年上半年，采取一切措施，集中精力做好 海外客户和国内经销商的开发、签约工作。 3(海外市场的主攻方向是北美洲和俄罗斯市场，并以“发展中东客户，继续开拓大洋洲及欧洲市场”为目标 市场策略。 4(国内市场应以”强势推进、快速占领”的策略，集中力量发展渠道经销商(计划 66 家，力争 120 家)， 应以“稳步发展、适度调整”的策略发展直营市场。 (二)产品策略 市场策略需要产品策略和价格策略的强力支撑和支持。 2007 年公司的整体产品策略是“亲民路线”，即:在确保品质的基础上，在设计、选材和价格上，始终 围绕客户需求，以客户需求为出发点和归属点，以适销对路为原则，降低单套产品利润，提升总体销量， 实现利润总量最大化。为此，应采取下列措施: 1(国际贸易中心应调整主打产品，从实木产品向现代产品过渡，以做辅助材料为主(如柜身及门板)。 2(中国区市场的产品策略按产品系列推进: 1)针对橱柜产品，应“加强研发、推陈出新、完善细节”，为满足二、三级市场，适度扩充 2、2、3 系列， 必要调整 4、5、6 系列，少量改进 7、8、9 系列，增加低价位烤漆系列、中价位实木系列，新上石英石项 目。 2)针对衣柜产品，推行“整合资源、全新导入、量力扩展、同步推进”的策略，以行业中等价位推广产品。 3)针对浴柜产品，以“依据需求、适当投入，力推国贸、淡对国内”为策略，以出订单为主，以适度利润为 目标。国内市场除非承接大量工程订单，否则，以较少精力投入。 3(生产中心应根据上述策略和业务实际需求，制订产品的开发、采购和品质保证的相应计划，采取必要的 行政措施，确保产品开发结构和生产结构的调整到位。 (三)品牌与招商策略 品牌是产品营销的催化剂和拉动力。 经过近十五年的经营， “xx”已经成为行业的优势品牌， 具有较强的号召力; 同样， 经过多年的运作， “xxx” 也已成为“xx” 旗下的优质品牌，在市场上和消费群中具有良好的美誉度。因此，2007 年，公司必须集合品 牌资源，区分目标客户群，综合运用平面、电波、网络等通路，集中力量向海外市场和中国区市场推广“xx” 和“xx”两大品牌。为此，相应措施如下: 1(国际贸易中心应以“xxx”为主打品牌，以展会、网络等通路为手段，以海外建材商、采购商和经销商为 目标大力开展招商活动。 2(中国区营销中心应在中国区市场主推“xxx”品牌，采用以商招商、广告招商、专员招商、展会招商等手 段，面向橱柜业、家电业、建材业、卫浴业和意向投资者五类潜在客户展开强力招商活动。 四、实现目标的保障措施 (一)生产资源保障 1(公司新增投资 400 万元，增加生产设备，扩大生产场地，确保产品生产 6500 万元和各项营销策略的实 现。 2(生产中心作为二线部门，理应成为国际贸易中心和中国区营销中心的坚强后盾，必须始终围绕客户要求 而非生产要求运转，必须按照一线部门的产品策略规划和实际定单需求，组织设计开发、物料采购、产品 生产和品质控制等各项生产管理活动。 3(按时交付合格产品，始终是生产管理的不容置疑的核心任务。生产中心应订立适宜的品质目标，采取适 宜的控制措施，以适宜的品质成本，为经营一线准时提供合格产品。 4(生产成本特别是材料成本的控制，将是考验生产中心各级干部的关键所在，必须列入各级干部的首要议 事日程，必须以非常手段克服和消化各类涨价因素，以降低材料采购成本为突破口，以提升生产速度、提 升单位时间产量、采用计件计酬方式为基本点，带动人工成本、能耗成本等在内的各项产品成本的降低， 使主营业务的材料成本控制在 46%以内。 (二)人力资源保障 “服务、支持、指导”是人力资源管理永恒的宗旨，保障一、二线部门的后勤供给，构建体系、理顺管理， 指导核心部门改善人力资源管理，是人力资源中心 2007 年的三大任务。为此，必须从以下四个方面做好人 力资源管理工作: 1(加快人才引进:以《2007 年人力配置标准计划》为基础，加快新增人员中的关键职位的引进和流失人 力的补充，确保一、二线用人需求;建立人员淘汰和人才储备机制和计划，在 2007 年 6 月 31 日前将应淘 汰人员全部淘汰完毕，将储备人才全部引进到位。 2(加强教育训练:建立培训体系，以素质培训为核心，对公司员工和加盟商进行系统的培训，提升员工和 合作伙伴的职业和经营素质。 3(建立合理的分配体系:建立起对外具有竞争性、对内具有公 平性、对员工具有激励性的、包括员工薪资、 福利、红利在内的分配体系;并在施行中不断地加以检讨和完善。 4(建立合理的绩效管理体系:按照“有计划、分步骤、可量化、可持续”的原则，由人力资源总监牵头，以 目标管理为基础，建立起工作绩效管理体系，按照分级管理、分层考核的原则，2007 年 1 月 1 日起，总经 理对公司经营团队实施考核;至迟于 2007 年 4 月 1 日起，各中心对中层干部(部门)和基层干部(作业组) 施行考核;绩效管理必须与分配体系联动推行，以确保目标管理切实落实。 (三)综合管理保障 市场竞争特别是出口贸易竞争的加剧，必然在技术壁垒上体现，客户必将更加关注体系认证等技术性 措施;公司将 2007 年定义成为未来 3—5 年的经营发展奠定基础的“管理基础年”，高效顺畅的管理是公司 核心竞争力的一个核心。 1(由人力资源总监主导，集合内外资源，自 2007 年 3 月 1 日起，公司推展“建构管理体系，增强公司体质” 活动，用 6 个月时间，建立起包括营销管理、生产管理、技术管理、品质管理、经济管理等在内的顺畅的、 高效的管理体系。 管理体系的建构，必须以“理顺脉络、提升效率”为目标，注重先进性与实战性、阶段性与前瞻性的有机结 合，为必要时的体系认证打好基础。 2(按照分权管理的原则，由经营团队成员负责，大力推进管理 团队建设、骨干队伍建设、经营目标落实检 讨等工作。 (四)财务资源保障 2007 年，公司将为一线部门提供优势财务资源，在广告、人力、费用、收益分配等各项投入上向一线 倾斜。与此同时，财务中心必须从下列四个方面加大监测和监控力度: 1(逐步下放费用审批:在 2006 年已经下放部分权限的基础上，财务中心按“责任中心”和“成本中心”的思 路，将各类费用的初审权下放给各业务中心总监(厂长)，以便形成权责对等机制;财务中心在费用流向 的合理性等方面加强监测。 2(主导成本降低活动:在设定成本降低目标的基础上，财务人员必须更多地“走出去”，直接参与市场调研， 或组织各类专项活动，协助、指导相关部门降低成本。 3(整合多个公司资源:由财务中心主导，对奥米尼、米尼、新得宝、德国华伦西尔等公司资源的工商、银 行、税务、海关资源进行整合，为一线部门提供便捷的财务交流和结算通道。 4(健全财务监测体系:财务中心必须积极参与“建构管理体系，增强管理体质”活动，理顺、健全财务监测 体系，重点关注物流活动背后的财务信息流。 (五)组织管理保障 1(由董事长(总经理)负责，与经营团队签定《目标经营责任书》，明确各责任中心的目标、责任和相应 的权利。 2(由各责任中心总监(厂长)负责，2007 年 2 月 12 日前，对各项目标进行层层分解，并与各级干部签定 《目标管理责任书》，逐级明确目标、责任、奖惩等。各级干部的《目标管理责任 书》统一汇集于人力资 源中心，实施归口管理。 3(由财务经理负责，2007 年 2 月 12 日前，出台《财务预算和成本责任控制办法》，明确各类责任人的成 本控制项目、目标、责任和奖惩事项，并每月组织检讨和通报等工作。 4(由人力资源总监负责，2007 年 2 月 12 日前，以董事长(总经理)为授权方，与各责任中心总监(经理) 签定《安全生产责任书》，明确年度安全生产特别是工伤预防的目标和责任等，确保年度重大事故控制为 零。 5(由营销总监负责，组织每月/季 “经营目标达成检讨会”，总结成果，检讨差距，研拟对策，跟进结果。 五、总体要求 公司高层清醒地认识到:2007 年的经营目标，是在全面权衡和全面分析的基础上制定的，是一个充满 机遇和机会的计划，也是一个具有挑战和风险的计划;要将这一理想变为现实，需要全体员工的共同努力。 (一)更新观念，创新管理 公司认为，要达成 2007 年的经营目标，首先要更新观念，各级干部和全体员工必须彻底摈弃“因循守 旧、得过且过、小步前进、作坊经营”的思想观念，以宏观的立场，树立“产业洗牌、不进则退”的危机意识 和“发展公司，分享成果”的捆绑意识，在生产管理的流水作业、产品开发的结构系列、采购管理的成本降 低、订单评审的菜单管理、后勤保障的服务品质、财务监测的深入一线等等各方面，创新经营思维、创新 管理模式，为公司经营从作坊工厂向现代企业的彻底转型奠定良好的基础。 (二)切实负责，重在行动 行动，是一切计划得以实现的首要;执行，是一切目标得以达成的关键。没有行动和执行，一切都是 空谈。 公司要求，各级干部和全体员工以“负责任”的态度做好各项工作，特别是经营团队和中层干部，必须以 “责任”主管的立场开展各项工作，不得仍有“功在我责在他”的遇事推委的恶习和恶行。 公司强调:干部和员工的价值在于行动和执行，公司将以行动力和执行力考察所有干部，对于那些纸 上谈兵、不尚作为的干部和员工，将列入员工淘汰计划的首选，首先予以淘汰。 (三)业绩优先，奖惩落实 追求利润最大化，永远是企业经营的灵魂;任何企业的首要社会责任，都是赢得市场，扩大经营，收获 利润。 利润是 2007 年公司经营指标的“核心之核”，销售是实现利润的载体性指标。在这一思想指导下，“业绩 定酬，指标量化，逐级捆绑，分层考核”是公司的基本政策取向，也就是，经营团队以利润为核心指标与公 司实施紧密捆绑，中/基层干部和员工以 工作业绩指标与上级主管实施紧密捆绑，采用自上而下逐级考核的 办法，充分调动全体员工的工作积极性。同时，对于不能胜任本职的干部(包括团队成员)和员工，采取 主动让贤、组织调整、公司劝退、末位淘汰等措施，增强造血功能，提升管理体质。 总之，公司希望并要求:所有得宝从业人员，必须以全新的观念、全新的面貌、全新的行动，投身“打 造高效得宝，实现业绩翻番”的伟大征程中，为公司的跳跃发展作出更大的贡献～ 下列文件是本计划书的相关文件或附件: 《公司年度财务预算计划(2007)》 《年度人力配置标准计划(2007)》 《年度人工成本预算计划(2007)》 《年度税后利润分配计划(2007)》 《目标经营责任书(经营团队? 2007)》 《2007 年度销售目标分解表》 《年度销售绩效考核办法(中国区营销中心? 2007)》 《年度销售绩效考核办法(国际贸易中心? 2007)》