中国国有商业银行治理结构变革论

中国国有商业银行治理结构变革论 中国国有商业银行治理结 构变革论 一、引语 国有商业银行治理结构变革对基本环境的要求必须加入到改革的整体分析与进程设计中来忽视基本制度环境的约束来进行国有商业银行的治理结构变革很容易在改革实践中陷入迷茫改革难以取得成功中国国有商业银行治理结构的变革从理论准备到实践设计来看变革的基本原则是“效率”即通过治理结构的变革实现中国国有商业银行向国有控股的现代先进商业银行的转变从银行的资本结构、经营战略、组织机构体系、评价考核方法、激励约束机制、员工职业价值等银行内部治理的方方面面强化与利润目标和资产质量目标的直接关联性换言之一切以银行利润和资产质量为出发点变革一切不利于利润和资产质量的内部治理体系这种变革由于2001年底加入世界贸易组织和中国银行业开放时间表的提出显得有些紧迫了中国国有商业银行治理结构的变革从来都不是简单的内部改革它必定涉及到外部种种制度环境的约束to East for the neijiang-Kunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikun highway bridge. Inner-city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang 举例说鉴于外部社会保障制度体系的不健全国有商业银行在内部制度变革中就不能不考虑已有员工的社会保障事宜而这种社会保障事宜是根据每个员工的“硬条件”,如工龄、年龄、性别等,来确定的很少能够与利润和资产质量贡献直接挂钩这就在一定的程度上弱化了纯粹以“效率”为原则的治理结构变革的力度,又例如由于历史的机构设臵原则我国行政县一级以上的地方不论金融资源是否丰富国有商业银行大多都设立有分支机构若按照“效率”原则来进行治理结构变革必然要撤并大量的分支机构这在地方金融服务替代体系尚无力满足需要的情况下过量的机构网点撤并是无法实现的中国国有商业银行已经经历过的内部制度变革应当说都是在外部制度环境约束下演化生成的就这一点看国有商业银行的现状与人们对于国有商业银行改革期待之间的巨大差距不只是商业银行自身改革不力造成的它实实在在有着外部制度环境的强大制约 我们是不是可以突出国有商业银行内部治理结构变革的地位纯粹按“效率”原则来进行改革让社会更多地、甚至于是全部地承担这些本来就应当承担的职能与相关的成本呢这正是我们要寻找答案的问题 ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang2 包括国有商业银行在内的大量国有企业在历史地设定它们的制度功能时就包含着某种本来应当由企业外部制度环境或政府机构负责提供的“公共产品”功能这些企业对于员工的终生就业、终生收入及福利保障、企业所在行政区域或社区的共同生活环境建设与保护、社区文化事业支持乃至于企业领导人兼任的社会职务的经济支持等等均有着不可推御的制度责任纯粹按企业的“效率”原则来进行改革首先就必须对这样的“公共产品”制度功能进行清理、分离和向外转移在外部提供“公共产品”的制度环境没有具体形成同时原来由企业承担的“公共产品”功能的资源也没有转移制度安排的情况下纯粹化“效率”的改革就必定会造就社会相当量“公共产品”供应的迅速短缺导致“公共产品”供求的严重失调激化社会矛盾积聚社会逆动的力量潜伏下社会危机或动乱的因素因此国有商业银行内部治理结构的变革受到政府“公共产品”提供制度安排及功能不健全和提供“公共产品”资源不足两个方面外部条件的强烈约束从经济成本角度来看企业承担这些制度功能必定耗费相应的成本由于这类成本与外部制度环境的关联性它们可称为“制度成本” city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang-n highway bridge. Innerre two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikuKunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There a-to East for the neijiang3 与此同时包括国有商业银行在内的大量国有企业尤其是大型国有企业历史还赋予了它们另外一种制度功能这就是将中国共产党作为执政党执政地位稳定、社会制度稳定及相关意识形态建设具体通过企业组织形式来充分保证的功能,即学术界经常谈及的“政企不分”的企业体制功能不过这里的“政”还应当包括“执政党执政地位”在内较为广泛的意义,这种制度功能显然也要占有企业一定量的经济资源而且不会全部直接地服务于企业的经营目标这是又一重的“制度成本”如何从国有企业内部将这一制度功能转移到企业外部外部如何承接如此功能相应的资源配臵方式如何调整目前看来还是一个需要认真谨慎研究的重大制度建设问题至少首先要将如此的制度功能细分看哪些可以继续服务于企业的经营管理哪些则可以而且应当分离出去鉴于这一问题还没有足够的外部制度环境承接相应资源的配臵方式也未有清晰的制度框架国有企业如此功能的转移或转化就不是近期可以很快实现的换言之即使是如此制度功能的一部分向外转移也还会需要很长的时间因为它同样受制于外部制度环境及资源配臵方式的变革纯粹以“效率”要求来改革国有商业银行的治理结构至少在一定时间内不那么现实 ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang4 面对如此状况政府或社会宏观管理部门的选择主要有两个方面一是降低国有企业纯粹“效率”改革的水准在维持和“渐进地”减少历史形成的国有企业部分“公共产品”功能和“执政性”功能的同时逐步进行“效率”化变革,二是“迅速地”建立相应的社会保障机制接受国有企业转移出来的社会性制度功能保证国有企业改革的“效率”加快研究国有企业制度变革对于执政党执政地位稳定及意识形态建设等问题的影响“迅速地”分离部分“执政性”功能并尽快地从国有企业内部将其转移出去从后一种选择来看它的实现不仅要有一个外部制度的形成、反复和尝试等的积累过程从而需要时间所谓“迅速地”并非很短时间内可以实现,同时它需要从原有的国有企业资源占有中转移出相当量的资源来保证如此制度的建设也就是说国有企业并不是处于社会之外的机构它不是由自己直接承担部分“公共产品”的提供功能和“执政性”的制度功能就是向社会提供一定的经济资源保证社会有关方面能够有充足的经济资源来提供“公共产品”和保证“执政性”制度功能的实现 city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang-n highway bridge. Innerre two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikuKunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There a-to East for the neijiang5 在这里国有企业的改革从另外一面看也就是整个社会提供相关“公共产品”的制度功能由谁来承担的选择问题以及“执政性”制度功能由谁来承接的问题所谓“激进式”或“休克式”的改革选择也就是国有企业如此的制度功能一次性转移企业一夜之间变化为彻底的“效率派”纯粹成为“利润或效益”的工具,而“渐进式”的改革选择则是充分考虑历史演进约束的情况下将企业原来体制下具有的“公共产品”和“执政性”制度功能渐进多次转移的“非效率派”或“非速胜派” 在某种意义上讲选择什么样的改革方式我们并没有绝对的价值标准可以拿来进行评判在中国国有商业银行经历过的历史中如同其它国有工商企业一样长期以来“效率”低下以“效率”为准绳变革其体制是极为自然的选择加上市场经济发达国家先进的商业银行模式给予了中国国有商业银行制度变革的方向性启示变革的“效率”之路毫无疑问地成为了改革的完全共识转移“公共产品”的提供功能和“执政性”功能纯粹化国有商业银行的银行企业经营的规定不论从理论认识还是实践设计来看不再有任何的异议 ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang6 然而从实践角度来看中国国有商业银行的改革纯粹化“效率”来迅速地转移出去历史形成的“公共产品”和“执政性”制度功能这个问题在外部制度建设及资源配臵准备两个基本约束方面都存在着巨大的困难在“公共产品”提供及“执政性”功能的外部制度建设方面大量的制度还处于探索和尝试之中如社会就业、退休、福利、医疗、住房保障制度等都还处于急剧的变革途中党的组织和思想建设在企业制度变革之后如何获得足够的保障尚有待深入研究和探讨,在大量“公共产品”提供的资源准备方面财政等宏观管理方面并没有足够大的资源而增加对包括国有商业银行在内的国有企业的资源征收也存在着新的制度建设的困难税收等不可能由于国有企业功能的完全“效率”化而迅速增加集中地解决社会外部承接“公共产品”和“执政性”功能的制度安排问题尚无足够的资源准备保证如果国有商业银行迅速地转移历史形成的“公共产品”及“执政性”制度功能甩出全部的外部“制度成本”它必然地受到外部制度环境不完整的巨大抵抗最终阻止治理结构变革目标的完整实现甚至于可能拖延改革的进程在这样的约束条件下中国国有商业银行内部治理结构对于制度环境的考虑或“屈从”也就成立了——在社会外部制度环境根本不能够承担得了国有银行纯粹化“效率” city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang-n highway bridge. Innerre two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikuKunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There a-to East for the neijiang7 变革转移出来的社会性功能以及相应“制度成本”的情况下国有商业银行内部治理结构的变革就只能采取“渐进式”的方式来进行短时期内期望国有商业银行改革将达到多么多么高的“效率”目标是过于理想化的设计根本不具有成功的可能本文的研究分析就是主要针对这样的社会制度环境来进行的它将决定中国国有商业银行治理结构变革方式的战略选择 二、中国国有商业银行治理结构的基本模式选择 中国国有商业银行治理结构的基本模式选择股份制但不是以资本市场为依托的分散资本形式的“美国模式”而是以大股东控股方式为主的“欧洲和日本模式”这是由中国改革历史的推进逻辑决定的也是受到中国社会外部制度环境约束的选择它表明制度环境约束难以逾越国有商业银行未来 ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang8 的深入改革已经有了基本的“路径”规定我们只能在已经有的历史环境下来创造历史中国国有商业银行治理结构变革的模式选择已经基本定位于国有控股的股份制商业银行这是一种理论的选择更是一种基于中国国情实际而来的选择尤其是基于国有商业银行之外部中国社会现实制度环境约束的选择 从西方企业本质的理论看不论认定企业是契约性组织是专业化分工生产单位还是市场的替代组织形式企业的内部治理结构总是服务于各种资源的组织、运用及产成品的产出过程的它以资本、管理和劳动的结合为手段以完成经济价值最大化的生产经营任务为目的按照“交易费用”的经济学理论在现实社会经济生活不可能没有“交易费用”存在的前提下产权的配臵及治理结构模式的不同选择具有完全不同的“效率”意义因此在各种各样产权的集合、治理结构模式的集合中必定存在某种产权形式和某种治理结构模式能够最大化“效率”目标从而成为企业组织形式可以也应当去选择的对象产权经济学家们通过研究和实际生活考察基本认定私有产权制度下企业的效率是最大的因为它能够最大化地减少“交易费用”,1而且围绕私有产权而来的资本所有者与具有经营管理才能的企业家之间建立起清晰的“委托-代理”关 city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang-n highway bridge. Innerre two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikuKunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There a-to East for the neijiang9 系是能够很好地服务于私有产权增殖要求的基本治理关系,加之规模经济带来成本降低的理论认识与实际验证导致出了私有产权联合起来“效率”更大的理论和社会生活结论如此而来的所谓“现代企业模式”最好者也就莫过于私有资本结合、所有者与经营者关系清晰的股份制模式尽管近些年来企业理论随着企业运作中大量问题的出现有了较大的变化和发展如经营管理者对于企业的实际控制而来的“内部人”风险问题等导引出了股票期权激励一类的理论和实践但从基本层面上来讲股份制与“委托-代理”关系的企业治理方式仍然是市场经济体系中运用最为普遍也被认为是最有“效率”的模式 显而易见现代西方企业理论存在许多值得深入讨论的方方面面它是基于相对纯粹的市场经济体系而成就的理论体系缺乏对于不同经济环境特别是传统经济体制转轨而来的经济体系的普适性这也就导致了如此企业理论的许多变种尤其是导致了许多企业实践的多样化大大丰富于理论的一致性并进一步激励了企业理论研究的深入2批判和深入讨论西方现代企业理论不是本文的内容在这里我们只是指出西方企业理论中关于私有股份制资本结构与企业治理模式的理论 ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang10 具有很强的实践价值它在很大程度上是西方企业历史经验的总结为正在进入较为完备市场经济体系的中国企业制度的变革提供了重要的理论借鉴尽管这种理论运用到中国企业制度变革的实践需要结合中国的具体国情来修正从某种程度上讲包括国有商业银行在内的中国国有企业改造的模式选择基本理论依据就是西方的现代企业或现代公司制度理论我们已经进行到相当程度的国有工商企业改革也是在这种理论观念之下进行的——变革纯粹的国有资本为多元化的股份资本通过建立现代企业制度中的“委托-代理”关系相对完备化企业内部的治理结构借用资本市场环境来理顺融资关系与渠道并由其评价企业的市场价值与发展前景使国有企业逐步转化为资本结构丰富治理结构现代化的公司制企业在这个问题上中国的理论界几乎没有分歧 与西方企业理论存在着较明显差距的是国有企业改革的资本结构变化远不是纯粹私人产权性质的而是由更为丰富的产权主体结合而成的而且对于大多数企业而言国有股份仍然占着大头这一点正是中国社会经济发展外部制度环境约束的结果不论它实践的结果是“效率最大化”还是“效率相对较好”或其它情况它都将为现代企业理论深入研究提供一 city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang-n highway bridge. Innerre two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikuKunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There a-to East for the neijiang11 份独一无二的材料 从实践意义上讲将大部分国有企业改造成为国有控股的股份制企业或至少在相当长的时间内保证国有股份占最大份额最先的考虑是大量国有企业为国计民生提供不可或缺的产品且资本投入量和经营规模巨大非国有的资本无能力承接事实上经济体制改革初期中国也没有足够大的民间私人资本量来配合国有企业的产权改造,加上中国不存在较为发达的资本市场可以集中小额资本为大企业融通资金仅从资本和经济规模角度看中国国有工商企业大多选择国有控股的方式改造国有企业特别是国有大中型企业是一种历史的、自然而然的选择换言之国有资本占主要份额的国有控股企业出现在中国尽管都表现为“人之所为”其实人为的“主动性”因素很少正因为如此中国国有工商企业改革的实际选择是一种唯一可能的选择它当然可以认为是正确的选择 但是还有一个更重要的问题是促成国有企业进行如此改革选择的原因它在以前并没有被足够地揭示出来这就是 ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang12 国有工商企业在外部制度环境并不能够足够地提供“公共产品”和“执政性”制度功能且没有足够的资源来支持外部社会提供“公共产品”和“执政性”功能的格局下国有工商企业只能逐步地转移历史形成的这些特殊制度功能并相应逐步地减少本应由企业外部社会来承担的“制度成本”而这一点只有在国有股份还占据着最大比重的情况下才能够做到因为国家作为最大股东仍然可以决定或部分决定企业承担某些“制度功能”及“制度成本”它使得本来可以完全按照“效率”原则来进行的国有企业改革受到了外部制度环境的强烈约束而在很大程度上降低了“效率”成色这也就是中国国有工商企业改革到今天仍然在“效率”方面显得不那么突出也被有些观点认为“不那么成功”的最主要原因之一从中国经济体制改革的历史进程看这也是一种唯一可能的选择 毫无疑问相比于国有工商企业而言中国国有商业银行改革的制度环境已经有了相当大的变化从某种角度看它对国有商业银行以“效率”为中心来进行的改革将提供比国有工商企业改革较为宽松的制度环境但是就最基本的方面来看外部制度环境仍然不足以支持包括国有商业银行在内的国有企业目前进行的完全“效率”性改革在中国已经加入世界贸 city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang-n highway bridge. Innerre two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikuKunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There a-to East for the neijiang13 易组织不得不面对更为激烈的国际性竞争的格局下国有商业银行又不能不围绕“效率”来进行改造这就给中国的改革者们出了一道巨大的难题改革未来的“路径”在很大程度上取决于这个难题中不得不作出的又一次被迫选择或者说在国有商业银行治理结构的变革中我们的选择是困难的可选择的方式其实不多 从国际经验来看经营货币资金为主业的商业银行从资本结构上分析主要有美国式的“分散资本”模式和日本及欧洲大陆的“大资本控股”模式两种3前者以极为发达的资本市场为依托一家商业银行的资本结构非常丰富小股东很多许多银行的最大股东的股份份额也不过百分之几或十几,后者则是大股东股份所占比重绝对大通常都在百分之二十以上甚至于有占到百分之五十以上者显而易见不同的资本结构形式有着不同的治理要求或治理特色 在资本分散的情况下小股东对于银行经营管理的控制与监督是不存在的他们既无足够的能力也没有内在的积极 ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang14 性因为这样的监督是一种“公共产品”4自己支付监督成本却大家享受收益或者小股东需要建立另外一个“委托”的关系——委托大股东来控制和监督而这种治理模式下“大股东”并不存在5这种治理方式的优点是便于“企业家职能”的完整发挥提高银行运作的效率却非常容易导致“内部人”控制股东的权益受到损害应当说美国近期出现的许多企业丑闻与这种企业制度形式是有一定关联的 大股东控股的企业则容易剥夺小股东的发言权和经营管理人员的发言权大股东会通过对经营管理人员的直接选派等方式强有力地监督控制整个企业甚至于资本所有者与最高经营管理者可能“一体化”来控制企业它的好处是作为大股东的资本所有者能够得到足够大的权能发挥解决最大资本所有者一些非企业自身运作中的问题或者说是企业能够承担一些大股东所希望的“另类成本”问题这种治理方式却容易弱化股份制企业的“企业家职能”及“企业家文化”降低股份制企业自身运作的实际“效率”虽然说对于这种资本结构形式下的企业还会有法律制度、道德教化与企业文化等方面的约束从而减少企业运作中的许多“道德风险”但完全消灭这样的风险则是不可能的可见世界上真是没有完美的东西企 city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang-n highway bridge. Innerre two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikuKunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There a-to East for the neijiang15 业制度也不例外 中国国有商业银行治理结构改革的模式选择也就是要在“效率”原则的一般要求下在我国具体的外部制度环境以及不同的现代国际商业银行运行模式特点等的约束条件下来进行除了中国不存在发达的资本市场以有效地集中小资本为大额资本进入国有商业银行外外部制度环境如社会就业保障等“公共产品”提供制度体系方面的缺陷以及相应外部资源的不具备加上改革后的国有控股的商业银行还必须在一定时期内承担相当量“执政性”的它类“制度成本”国有商业银行改革也就要求国有资本在赢得银行足够发言权的基础上来考虑这就自然而然地将欧洲和日本的“大股东控制模式”作为改革的目标了在我国现实的情况下不能想象国有控股商业银行之外其它的改革目标模式选择从理论到实际部门在这一点上不存在分歧就充分说明了问题尽管大家对于这一目标模式选择所基于的理由是不尽相同的因此在一定时期内国有商业银行改造而来的国有控股商业银行也还将承担有一定的社会职能我们不能否认这一历史的真实毕竟历史赋予国有商业银行的“公共产品”提供的制度功能及部分它类“制度成本”承担的制度功能只能在中国整个社会的大变革之中逐渐 ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang16 地淡化掉 总起来看从外部制度环境的现实约束来看中国国有商业银行治理结构的变革其变革的进程不过是外部制度环境变革的一个函数国有商业银行治理结构变革的目标尽管非常地明确其进度则取决于外部制度环境的变革进程、力度和质量那么现实的外部制度环境状况及变革走势能够给予国有商业银行改革究竟有多么大的支持以实现最后的完全“效率”目标呢这需要我们对当今国有商业银行外部制度环境的主要方面具体地作些分析和探讨 三、中国国有商业银行治理结构变革制度环境的具体分析 就业制度环境将使纯粹以“效率”为目标的国有商业银行制度变革走缓,执政党执政地位稳定要求的组织体系 city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang-n highway bridge. Innerre two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikuKunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There a-to East for the neijiang17 和政权建设、意识形态催生与保有的运作难以在近期全面地离开国有企业组织形式来完成国有商业银行还必须承担部分执政党执政地位稳定的制度成本,财政制度环境尚没有足够的财力支持国有商业银行治理结构完全的变革进程国有商业银行制度变革需要自身积累资源为讨论问题方便起见我们从中国社会现实的就业问题、执政党对执政地位稳定要求问题及财政收支问题三个制度环境方面来分析它们对国有商业银行治理结构变革的影响和作用鉴于就业问题和财政收支问题研究方面的文献已经相当丰富执政党对执政地位稳定要求的问题也有不少论作本文不准备对其作泛泛的讨论而是具体结合国有商业银行变革的要求来研究此外为使问题的讨论具有一般性和特殊性我们将就业问题纳入政府提供“公共产品”的框架内来分析或理解“执政党执政地位稳定”的制度功能承担则看成是具有中国特色的“制度成本”给予特殊的分析财政收支问题当作“外部制度环境资源”的问题来看待从这样的结构上分析或理解整个国有商业银行的外部制度环境有些结论可能适应范围广些如可以解释一些其他国家的政府企业情况有些结论则可能适应范围窄得多大体可以认为只是“中国国情”方面的问题 ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang18 1.中国的失业和就业问题表明今天国有商业银行以“效率”为目标的改革具有越来越大的社会就业岗位提供制约它是政府提供和政府引导社会提供就业等“公共产品”的制度职能还远没有到位形成的国有商业银行“效率”改革目标将受此制约而走缓 据有关调查分析近年人民群众关注的热点问题中头号问题是失业与就业问题6从城镇来看下岗失业人数规模很大“九五”期间全国城镇国有单位在岗职工减少3159万人城镇集体单位减少1648万人两项合计减少4807万人,7另据统计和分析我国城镇登记失业率近年攀升2000年为3.1%2001年增至3.6%到2002年底估计为4.5%.根据国情研究学者胡鞍钢的研究结论2001年我国城镇实际失业人数已为1900万人其中包括680万登记失业人员1000万左右下岗失业职工120-150万城镇农民工失业者以及70万高校毕业待岗者我国城镇实际失业率已经达到了8.5%.8从农村转移劳动力角度看学者陈淮的研究指出“十五”期间我国将有4000万农村剩余劳动力转向城镇或非农产业就业若是按照农业生产需要与劳动生产率提高要求分析农村劳动力转移的量会更大10年之内会达到1.5-2亿在没有足够就业岗位的情况下这些转移出来 city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang-n highway bridge. Innerre two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikuKunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There a-to East for the neijiang19 的劳动力都将走进城镇或农村失业队伍9进一步加大失业队伍的规模 失业问题总是与贫困、贫富差距拉大相关联胡鞍钢等人研究估计2001年我国城镇贫困人口的上限为2300万人约占城镇人口的5%下限为1400万人约占城镇人口的3%.10尽管我们无法找到全国城乡贫困人口的数字但以高校在校贫困学生来推算城乡人口贫困比重状况令人担忧按教育部统计目前在校学生中大约有150万贫困生占全部在校生的12.5%.按每个学生家庭平均人口4人推算涉及600万人再按入学人数占全部上学年龄段人数计算城乡居民中贫困者就是一个很大的数字了另外有学者计算反映贫富差别的居民收入基尼系数我国1998年为0.35到1997年为0.4如果加上非法性的收入这两个数字分别为0.42和0.4911胡鞍钢则认为这个数字已经在0.5之上超过了国际警戒线它表明我国在收入分配上已经成为不平等程度非常严重的国家 政府和社会各方面在解决失业和贫困问题上已经做 ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang20 了很大的努力但相对于就业和贫困人口格局来看作用仍然有限“九五”期间,1996-2000,全国共有4020万人实现了就业平均每年新增就业岗位800多万个却无法满足下岗分流再就业、人口年龄结构产生的新就业人员以及农村剩余劳动力转移等形成的对就业的巨大需求有资料表明上个世纪80年代的10年间我国GDP的增长率年均为9.3%就业增长为3%年均增长就业人数1297万人,1991-1995年GDP年均增长率为12%就业增长率降至1.2%年均净增就业人数808万,1996-2000年GDP年均增长率8.3%就业增长率只有0.9%年均净增就业人数575万人相当于80年代年均创造新增就业岗位的44%.12一方面是经济增长另一方面是就业岗位的增长在减少除了反映就业难题增大外还表明社会贫困人口的增加仅以城镇贫困群体来看1996年底我国传统民政系统定义的无收入来源、无劳动能力、无社会保障的“三无人员”为50万人到1997年底我国最低生活保障人员达到了89.2万人据民政部最新统计到2002年1月底全国享受低保人数达到了1235万人比2000年底增加了2倍其中90%以上是困难职工和失业家庭成员,全国没有纳入低保范畴的仍有约500万人2002年1月我国城镇低保人数是1997年底的近14倍13 city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang-n highway bridge. Innerre two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikuKunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There a-to East for the neijiang21 城镇失业人口的增加、贫富差距拉大以及贫困问题的加剧一方面是中国市场化变革以纯粹“效率”为目标而运作的结果其中包括中国国有企业改革中大量员工的下岗分流,另一方面则是政府和政府引导社会提供就业岗位类“公共产品”的制度功能远没有到位从而没有跟上国有企业等市场化改革需要造成的仅以国有企业为例从上面的一些数据看在国有企业改变国有产权结构建立现代企业制度的过程中大量的人员就相应地富余出来急需社会提供相对充足的就业岗位但政府功能转化的相对缓慢就业岗位提供不足据劳动和社会保障部的最新统计到2002年6月底我国国有企业下岗职工464万人其中89%进入了再就业服务中心平均100个下岗职工仅9个实现了再就业与2001年相比再就业的比重又有下降14政府提供及引导社会提供就业岗位呈下降趋势而包括国有企业在内的国有机构改革又需要在市场规则下进一步地分流下岗人员一个难以两全的局面出现了 是迅速加大政府及政府引导社会提供就业岗位的力度在较短的时间内使政府及政府引导社会提供就业岗位类“公共产品”功能到位,还是国有企业以“效率”为目标的改革采取相对平缓的方式把握改革的节奏继续承担部分社会 ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang22 或政府的职能在政府“公共产品”提供功能逐步完善中最后实现企业制度的完全变革“九五”期间政府及政府引导提供就业岗位的情况及最新数据表明政府这种“公共产品”提供的能力严重不足并且在短时间内无法根本改观在这样的两种选择中我们就不得不被迫地选择后者经验支持着我们上面已经谈及的国有企业进一步改革的“路径依赖”问题 国有企业进一步的改革不得不选择“效率”放缓方式其实还有另外两个方面的主要原因一方面从改革时间的顺序上看越是往后改革的国有企业在下岗分流方面面临的难题更大因为社会已经积累起了规模很大的失业人口新增下岗分流人员将遭遇来自各外方面更大的阻力边际下岗分流成本急剧增加,另一方面从国有企业规模角度来看已经有过的国有企业改革的顺序是由小到大来进行的垄断性的、大型或特大型的国有企业和企业集团改革相对滞后它们进入人员下岗分流阶段的时间较短单个企业和企业集团若按照纯粹“效率”要求在短时间内下岗分流人员数量将极为巨大且原有企业对员工的吸引力相对于中小国有企业来说更大下岗分流难度是中小国有企业所不可比拟的已经有过的中小国有企业下岗分流的办法和经验大多无法使用概括说改革越“滞后”的国有 city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang-n highway bridge. Innerre two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikuKunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There a-to East for the neijiang23 企业人员下岗分流越难垄断越足、规模越大的企业下岗分流越难在国有企业进一步的改革中具有如此特征的企业根本不可舍弃如此的现实而进行纯粹化“效率”性的改革 我国国有商业银行作为经营货币资金和提供金融服务的国有企业在整个经济体制改革过程中一直扮演着辅助中央银行的货币政策支持国民经济稳步发展支持改革开放的角色特别是承担着支持国有工商企业等的改革任务因而长期被当作整个经济体制改革的“外部金融环境”来看待基于我国早期改革对外部环境相对稳定的要求国有商业银行自身的改革相对“滞后”也就是逻辑使然了与此同时国有商业银行又具有明显的垄断性到今天金融资产的总量不论是存款还是贷款都在全部金融资产中占到60%以上,机构庞大人员数量巨大就是员工最少的中国银行2001年底的员工数量也还在20万左右可见我国的国有商业银行具有的特征正好与国有企业进一步改革很难以纯粹“效率”为目标的企业特征相吻合 我国国有商业银行的机构和人员扩张主要是1984年 ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang24 中国人民银行独立行使中央银行职能之后开始的大致到1997年这一扩张开始逆转15机构和从业人员数量稳定并有所下降由于从业人员管理体制的复杂化各国有商业银行有正式工、工、聘用工、临时工等等复杂多样的员工数量概念从业人员数量口径很难统一根据有关资料分析,《中国统计年鉴》、《中国金融年鉴》及各国有商业银行近几年的年报,1997年国有商业银行各类从业人员在184万左右到2000年底这一数字降到了160万人左右16从数字上看三年减少24万员工减员人数不少每年减员的幅度也不小事实上由于国有商业银行采取的下岗分流办法多半为内部消化方式内退、离岗、待岗等方式并没有真正造就多么大的净失业人口数量为数不多的下岗者及少数转岗者又被每年新增的大专院校毕业生及部分政策性安排人员,复转军人等,所补充净减少员工数其实不多工、农、中、建四大国有商业银行目前应当还有各类员工数在160万以上 按照国际先进商业银行的情况分析我们拟定几个简单的数字对比来看我国国有商业银行以纯粹“效率”方式改革理想的员工人数究竟是多少或者说我们要减少多少员工数量才能与国际先进的商业银行处于同一水平之上 city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang-n highway bridge. Innerre two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikuKunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There a-to East for the neijiang25 以美国花旗银行和英资的渣打银行为例花旗银行集团的净资产收益率,或普通股收益率,1997年为17.5%1998年14.4%1999年21.5%2000年22.4%2001年19.7%,渣打银行净资产收益率1999年为12%2000年为14.1%,根据这两行提供的年报计算,一般来看国外先进的商业银行净资产收益通常在10%-20%之间我国四大国有商业银行的净资产收益率近年仅为3%左右其中中国建设银行2000年的净资产收益率,以税前利润计算,达到过7.39%那是由于资本金数量不足作为净资产的分母相对较小所致以这样两种“效益”指标对比我国商业银行的“效率”只为国际先进商业银行的三分之一到七分之一 如果从从业人员情况来看美国花旗银行集团在全世界范围内2000年底员工数量为12.7万人,渣打银行2000年底在世界50个国家中的500多个机构中仅有人员为28000人根据公布的统计数字中国国有银行的情况为2000年底中国工商银行47.11万人中国农业银行50.95万人中国银行19.23 ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang26 万人中国建设银行42.76万人以国际先进商业银行净资产收益率来考虑人员数量的最佳值工商银行人数为7-16万之间中国农业银行7-17万之间中国银行在3-7万左右中国建设银行6-15万之间我们取上限考虑按照国际先进商业银行的“效率”标准简单计算我国四大国有商业银行保留员工数量仅为55万人左右与时下160多万相比差距105万人以上数字之大令人惊讶若以五年左右的时间来考虑减少员工数量在不增加新员工的情况下每年平均必须减少员工数量在二十万人以上这样大的下岗分流任务在我国现实社会就业和失业问题已经非常严重而且政府和政府引导社会提供的就业格局不甚理想情况下不能想象有实现的可能 毫无疑问这样的计算是非常粗略的却已经说明问题由此得出的基本结论是社会就业与再就业岗位提供的困难导致包括国有商业银行在内的国有机构改革按照纯粹“效率”原则来进行必定走样这就证明了我们对于国有商业银行下一步改革的路径选择不可能纯粹以“效率”为原则因为时下向社会提供较大量的失业人员将受到巨大抵抗它会成为一种反逼的力量迫使国有商业银行继续承担相当量的员工就业问题而不是可以简单地推向社会 city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang-n highway bridge. Innerre two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikuKunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There a-to East for the neijiang27 2.中国执政党执政地位的稳定问题仍然需要通过国有企业组织形式来实现或部分实现国有商业银行治理结构变革尚不能够将如此的制度功能短期内全部转移到外部的社区等组织形式来承担在较长时期内国有商业银行还必须承担部分这样的“制度成本” 作为执政党的中国共产党其执政地位的稳定是需要通过一定的组织体系建设、政权建设和相应意识形态催生与保有才能完全实现的所谓组织体系建设即是指中国共产党自身的组织机构建设干部队伍建设党员队伍建设以及相应的规章制度、操作程序等方面的建设,从现实情况看中国共产党是具有完整的党的组织机构建制及队伍、制度建设的执政党每个党员都“政治地”生活在明确有形的组织体系中所谓政权建设即是指执政党对政府及相关组织机构制度功能的建设它通过党对政府机构及相关组织机构的领导、管理实现执政党的执政意图所谓相应意识形态催生与保有即是指执政党具有的执政基础、执政思想、执政原则、执政程序、执政目标 ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang28 等等方面的意识形态化培育社会各方面对于执政党执政的基本认同理念辅助执政党执政地位的稳定从某种意义上讲作为执政党只有在这三个方面有完善的建设并将三者有机地结合起来执政地位才可能是稳定的实际上作为执政党的中国共产党长期以来一直都在这三个方面倾注了极高的重视热情和操作力量 中国共产党执政地位的具体化现实的情况是党对各种组织机构的直接进入并通过“党管干部原则”对各项事业实施直接的领导和管理执政地位所依托的实现机构一是政府机构及政府部门体系二是其他社会组织,如军队、学校、民主党派、民间团体、宗教组织等,三是企业组织四是社会生活组织,如社区、居委会、村委会,等虽然说作为一个公民他的从业时间总是归属于既定的政府机构、社会其他组织或企业非从业时间则总是归属于一定的社区等生活空间中社区类社会生活领域可以成为执政党执政地位稳定实现的一种空间但是我国的经验事实表明执政党执政意图及意识形态建设等方方面面的执政性运作要求大多是通过政府机构、其他社会组织和企业机构来完成的社区类的组织形式仅仅对那些已经不再明确归属在政府机构等组织中的公民而言才具有“我 city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang-n highway bridge. Innerre two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikuKunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There a-to East for the neijiang29 的组织”的真实意义这些人才是社区里真正的“成员”因此社区类组织所承担的执政党执政地位稳定的功能目前看只在较小的人群范围内起作用大量公民的“政治类生活”还是在政府机构或企业组织等时空内来过的形成如此格局的原因一方面是由于我国“国有企业”等组织机构近似于政府机构的历史制度安排形成的执政党管理企业等机构就如同管理政府机构一样它能够自然而然地实现执政党的执政意图也就能够提供执政地位稳定的基本保障,另一方面是由于社区等组织机构尚没有发达到有能力承担执政党执政地位稳定足够大制度功能的程度形成的国有企业,也包括集体企业或其它形式的企业等,等组织机构如果不承担相应的执政党执政地位稳定的制度功能执政党执政地位稳定的建设就会出现局部的空白处显而易见在这里我们所要重点讨论的就是在这种执政党执政稳定要求格局下国有企业能不能够纯粹“企业化”而减少或不承担执政党执政地位稳定制度功能的问题 在国有企业内部执政党的执政地位稳定功能大体通过三个方面来实现一是企业内部具有成型、独立和稳定的党的组织机构以及这种组织机构经常性的党的自身建设活动,二是在“党管干部原则”下大量的党员干部直接进入到企业 ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang30 的管理层特别是高级管理层领导和管理企业的各种事务既管理经营企业又充分体现执政党执政的意图,三是通过党组织和企业管理体系经常性地对所有员工进行执政党执政地位稳定的意识形态方面的工作即我们通常讲到的“思想政治工作”等中国经济体制改革以来中国共产党提出了“以经济建设为中心”的执政指导原则国有企业的改革大动作地展开虽然在企业内部的党组织、党员高层领导管理者以及相应的对企业员工的意识形态催生继续存在但都有了计划经济时期完全不同的特点大多转移到服务于企业的经营管理效益目标上来了这也就是经过这些年的改革国有企业内部治理结构已经有了很大变化的最基本原因它使得传统意义上的国有企业已经具备了现代企业组织的基本形式及基本内容然而执政党执政地位稳定的制度功能并不能够完全地包融在企业经营管理中更不能简单地包融在企业的经济效益追求之中举例说仅仅在执政党执政地位稳定的意识形态建设方面就不能够纯粹以企业“利润最大化”来向员工们灌输尽管企业“利润或效益最大化”也是中国共产党新时期执政的重要原则的具体化之一这样国有企业内部的党组织、党员管理者和相应的意识形态建设等活动就不可能都直接服务于企业经营效益目标而任何这样的组织活动又必须耗费一定的经济类资源这就在某种意义上表现出了国有企业对于执政党执政地位稳定“制度成本”承担的特殊功用因此国有企业在自身的经营管理目标之 city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang-n highway bridge. Innerre two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikuKunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There a-to East for the neijiang31 外还有另外一类社会性的目标尽管后一目标是非直接或非突出的它说明在现阶段国有企业性质的不纯粹性 能不能纯粹化国有企业的企业性质而转移出执政党执政地位稳定的功能呢这要看在国有企业外部的社会生活组织形式是否具有全面地承接执政党执政地位稳定制度功能的可能以城镇和乡村两大社会生活的自然空间来看中国社会时下的公民社会生活的绝大部分或主要部分是在社区性的居委会,家委会,和村委会以及其他性质的民间组织,我们将这三者简称为“社区生活组织”或“社区”,之中实现的除了上面谈到的政府机构和企业组织等之外的公民由于他们没有相应的从业组织机构从而会相对“政治性地生活”在社区组织空间外社区之内的其他公民如国家公务员、企业员工等只是在社区内获得日常生活,主要是自然生活、物质生活或经济生活等,的协调、帮助并向这样的协调、帮助由个人或家庭支付一定的费用在我们的现实生活中社区的党组织并未将从业于政府机构或国有企业中的党员归入麾下其他非党员“群众”也未明确地属于社区党组织“管理”的对象范围而是由所在单位或机构“负责”,社区中的大多数公民除了日常油盐酱醋、邻里纠纷、下岗就业类事情等非“政治性活动” ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang32 事项与社区的组织机构发生联系外执政党执政地位稳定相关的许多事项包括意识形态方面的建设都不在其内尽管这些非“政治性活动”对于社会稳定有重要意义从而侧面支持了执政党执政地位的稳定换言之时下社区生活中执政党执政地位稳定的功能社区组织只负责很小一部分,就是这一部分中尚有很大比重是通过日常的生活间接实现的从理论上说这只是制度建设方面的选择问题只要我们下决心改造社区生活内容及形式将执政党执政地位稳定的相关活动都归入社区生活的范畴中来社区组织功能就会发生重大变化相应地国有企业的改革就将赢得足够纯粹企业性质变革的外部制度环境 问题是这样的制度建设在短时期内实现是非常困难的有些自然性的障碍则根本不具有克服的可能第一社区组织不能够掌握和管理社区所有成员特别是从业于政府机构和企业那些成员的足够大的自然时间量也就是说许多在社区生活中的成员只有工作之余的时间有可能被社区组织掌握来使用于执政党执政地位稳定等“政治性活动”这具有极大的不确定性和不稳定性社区组织难以逾越自然时间量来行使某些群体性活动的功能,第二社区组织从事执政党执政地位稳定的制度功能需要有足够的经济资源保障时下这种经济资源的来 city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang-n highway bridge. Innerre two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikuKunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There a-to East for the neijiang33 源是远远不够的也是不稳定的,第三社区组织中需要有强有力的党组织将所有社区内的党员归入社区党组织的大麾之下并有相应的执行机构组织这是一种很大的党组织存在方式的制度变革这一点不是近期可以实现的,第四在社区之内不论是党员还是普通群众参加执政党执政地位稳定的相关活动需要有激励的方式或手段因为大多数社区成员都是“业余”参加此类活动的在当今市场经济条件下人们“业余”活动都会计算“机会成本”这就要求精神和物质方面双重性的激励来促使社区成员主观上愿意进入到“政治性活动”中来如此激励体系与制度的建设既需要资源更需要时间总体上看扩展社区制度建设将社区生活丰富到整个社会生活最基础、基本的细胞层面包融下已经具有的日常生活功能及执政党执政地位稳定的功能需要克服的障碍很大短时期内大见其效的可能性是不存在的这种格局的潜台词就是包括国有商业银行在内的国有企业治理结构变革不可能迅速地取得纯粹化的企业性质 和其它国有企业一样国有商业银行从“降生”开始就负有执政党执政地位稳定的制度功能并承担相应的“制度成本”经济体制改革以来在“政企分开”等原则下确立的企业“效率”性改革中伴随着执政党执政原则的调整强调“以 ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang34 经济建设为中心”的指导思想国有商业银行的改革在“效率”方面的进步是明显的一方面在国有商业银行内部党的组织机构将执政党执政地位的稳定功能与商业银行的生存和发展的“效率”目标联系了起来“为国家经营好银行实现最佳的市场经济效益”已经成为了国有商业银行党组织或党的管理层的共识——没有好的银行职业队伍、高质量的资产和高水平的效益不仅商业银行自身的发展会陷入困境执政党执政地位的稳定也会受到影响,另一方面国有商业银行内部在党的组织机构及自身建设、意识形态催生等方面更加精简紧凑机构注重实效也注重经济资源耗费的节约组织机构规模精巧化自身建设活动方式改变形式性活动的频度也大为减少大大地降低了国有商业银行为执政党执政地位稳定所承担的“制度成本” 显然在社区不能够足够力度地承接国有企业特别是国有大中型企业执政党执政地位稳定功能的格局下国有商业银行仍然有相当的传统性“执政性功能”并承担着相应的“制度成本”目前国有商业银行实行总、分、支行的“科层式”体制党组织的建制相应为总行党委、分行党委和支行支部及党小组构架通常是有一个经营管理机构设臵就有相应的 city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang-n highway bridge. Innerre two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikuKunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There a-to East for the neijiang35 党组织存在它们按照层级管理的原则一方面领导、管理、落实并完成商业银行的经营任务同时还要承担着执政党执政地位稳定不可或缺的功能目前国有商业银行内党员、共青团员占全部员工的比重大约在50%左右仅仅只有很少的基层网点没有党员和相应的党的组织机构大多数的组织机构配备有专门的党员干部他们中相当部分并不直接地服务于商业银行的经营管理目标,从党组织的自身建设和执政党地位稳定相关事项的安排来看国有商业银行员工都需要一定的工作时间来专门学习、了解和讨论党和国家的大事并有组织地参加一些专门活动部分党员员工还要定期参加党校学习、培训等离岗活动,从内部管理层级上看越是往上级的管理层次党组织自身的领导、管理及相应的组织建设和意识形态建设活动就越多基层则更多地在具体银行经营操作中落实一些执政党执政地位稳定的事项不论上层或基层都要支付相当的精力与资源来进行这些工作所有这些都表明国有商业银行所承担的“制度成本”是不低的 从这一角度来看如何在国有商业银行推进相对纯粹一些的“效率”改革进一步分离或减少其所承担的“制度成本”将国有商业银行改造成为真正完全为国家“赚钱”的企 ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang36 业是必须认真思考并制订具体化操作的如果只有国内竞争国有商业银行的相对垄断地位还可以维持住一定程度的“效率”目标问题是我们已经面临着越来越激烈的国际银行业的竞争在我国国有商业银行本来就处于相对弱势的格局下国外先进的商业银行并不承担我们所具有的那些“制度成本”或承担很小的情况下我国国有商业银行要在竞争中取得好的位臵显然是相当困难的因此国有商业银行的改革也涉及到了执政党执政地位稳定功能的外部制度建设问题这不能不高度重视 毫无疑问在现实社区组织机构并不能够承接包括国有商业银行在内的国有企业如此“制度功能”及“制度成本”的情况下国有商业银行治理结构的变革就不能不相应地结合“效率”目标与“制度目标”一起来考虑那种纯粹化“效率”目标的改革显然就有相当浓厚的理想化色彩因而不具有现实性要清楚的是对于中国而言执政党地位的稳定较之国有商业银行或其它类型企业的“效率”来说它永远是头等重要的尽管在某些情况下国有商业银行这类企业的“效率”低下问题也会在一定程度上影响到执政党执政地位的稳定因为它可能导致金融风险与国家经济安全方面的问题 city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang-n highway bridge. Innerre two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikuKunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There a-to East for the neijiang37 3.我国政府掌握的经济资源不论从财政收入总量情况看还是从支出结构及债务情况看它们对国有商业银行改革的直接性资源支持以及对国有商业银行改革所需要外部制度环境建设的间接性资源支持均存在很大的缺口并且在一定时期内难以有明显的制度安排变化国有商业银行治理结构变革的经济资源大部分要靠自身积累这种积累需要时间 新中国成立之后到经济体制改革之前我国的财政收支工作一直遵循“收支平衡略有节余”的方针除了自然灾害及“文革”期间一些年份出现支大于收的情况外大体上保证了这一方针的贯彻落实经济体制改革开始之后基于对一国经济运行及财政货币政策认识的加深财政制度变革加大了步伐从最主要的一些方面看财政制度的变革包括,1,不论非国有企业还是国有企业国家财政收入的方式单一化为税收方式所有企业依据法定的税负要求纳税取消了以往国有企业“利润分成”或是“收支两条线”的制度安排财政收入的构成以税收为主辅以一定量的规费收入等,,2,切断了国家财政与主管货币发行的中国人民银行之间的财政透支联系国家财政的赤字只能通过发行国债等非透支方式来弥补,,3,实施赤字 ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang38 政策或时下称及的“积极财政政策”从1986年开始我国每年的财政收支均为支出大于收入相应地通过发行国债来弥补支大于收的差额越来越经常化国内债务发行1981年为48.66亿元1999年达到了3702亿元2000年突破了4000亿元大关为4154亿元2001年为4884亿元,,4,国家财政逐步从“生产性财政”转向“吃饭性财政”除了向一些公共设施或公共产品建设提供资金或政策性地通过贴息等方式引导社会投资外财政支出中大量地减少生产性的开支更为积极地介入到社会生活和公共产品提供领域中来从统计数字可以看出当年财政支出中经济建设支出占的比重从经济体制改革开始的1979年的64%下降到2000年的36%目前这一比重还在继续缓慢降低,,5,根据事权与财权相结合的原则将税种统一划分为中央税、地方税和中央与地方共享税那些涉及到宏观经济运行整体方面的支出包括国有大型或特大型企业的资本金等支出自然而然地落到了中央财政开支的范围之内,,6,对国有企业特别是国有大中型企业派出“监事会”一类财务性质的监管组织严格企业财务开支防止国有资产流失和开支违章违规造成的成本增大或收入减少 从总体情况来看我国财政收入的规模是逐年扩大的 city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang-n highway bridge. Innerre two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikuKunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There a-to East for the neijiang39 每年收入的增长率也不算低上个世纪九十年代后绝大多数年份的财政收入年增长率都在15%以上财政收入占国民生产总值的比重前些年有所降低也大多维持在10%以上的水平近年则回升到了15%以上2001年达到了17.1%的较好水平,而且支出方面逐步减少了巨大的直接“生产性开支”的制度安排理论上讲来收支的如此对比维持较为平衡的财政收支格局应当是有可能实现的但事实是财政收入增大的规模及增长率并不能够满足支出规模增长的需要支出与收入之间的缺口很大 形成这种缺口自有多方面的原因根本的原因我认为是由于中国巨大人口压力之下历史的“公共产品”欠账太多且在经济改革中集中暴露出来的缘故这种欠账显然与原来计划经济体制之下绝大多数的“公共产品”提供,包括社会福利等多方面,都由具体的国有或集体企业组织等形式来承担相关经济体制改革开始后原有企业等组织按照市场规则进行的“效率”性变革显现出了改革的社会制度环境问题原来承担的大量“公共产品”提供功能一时间迅速地转移出来需要由政府或政府引导社会来提供相应地财政支出就必须在相当程度上满足由此转移出来的“公共产品”提供功能的需要长期以来并且是大量企业等组织形式积累起来的这一巨大的支 ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang40 出要求一时间根本无法得到满足支出的压力陡然增大赤字也好“积极的财政政策”也好也就不得不操作了在全部财政支出中非经济建设类支出比重的逐年增大实际上表明财政支出支持“公共产品”提供的压力越来越大因为这种支出具有相当明显的“被动性”并且与社会对“公共产品”的需求相比远远不够就这一点看后续的各类改革向财政再提出类似的支出要求问题也就只能由扩大税收和增大国债发行量来考虑了 不无遗憾的是时下国家财政通过税收再大幅度地增加收入受到了税收“刚性”的阻击按照供应经济学理论一国或一个经济体的税收总是有一个最佳的区域它可以在保证生产经营者生产和经营积极性不受挫折的前提下实现税收的相对最大化并且是持续性的最大化这是因为只有经济活动扩大才会形成产生税收的基础如果税收过大社会就会减少经济活动量同时减少税收自身的量税收决不是可以随意增加或追加的这就是非常著名的“拉弗曲线”问题17从经验事实来看我国的税收量2001年底已经达到了15301.38亿元占到国内生产总值95933.3亿元的15.95%从比重上看并不算大但由于各种名目的费用负担相当地重收费量已经大大超过了税收量各种经济体的实际负担已经使得我国税收的空间不具有多么大 city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang-n highway bridge. Innerre two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikuKunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There a-to East for the neijiang41 增加的可能相反各界还有相当大的声音提出近期我国应当采取减税的宏观政策来刺激经济增长 那么国债的发行可否有较大的扩展空间呢国债目前已经突破了4000亿元的大关2001年的内外债已经达到了5004亿元由于连年发债且规模不断扩大在今后每年国债中用于还本付息的量也在增加近年就已经达到了发行量的三分之一或更多未来发债相当大的量是要用于还本付息的不能够用于弥补经济或公共开支不足虽然从某种理论上讲国债具有的特性使它的发行量有较为宽松的空间然而国债并非可以随意增加财政理论专家们认为国债的发行也有一定的限定并非是一个无可限制的量因为国债的发行具有正面积极和负面消极影响的两个方面发债的规模超过某种量的限制就会对整个经济产生非常不利的影响尽管目前人们对于国债规模没有接近统一的认识各种相关的研究表明国债继续过大的发行是令人不安的18 因此不论从税收方面来看还是从国债发行规模上看 ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang42 政府掌握的经济资源以及未来能够掌握的经济资源对于包括国有商业银行在内的国有大中型企业改革来说直接支持的力度是有限的而且在现在体制之下中央财政在全部财政中占的比重较小财力相对分散的格局更加重了政府对于国有企业改革支持的难度它只能通过对国有企业开支的相对严格管理降低成本提高开支效率将改革所需要的大量经济资源转向企业内部“挖潜”或其它的方式,如通过改制向资本市场融通资源等, 由于历史的原因国有商业银行进行治理结构的改造是在积累了大量需要外部制度环境支持格局下展开的从最基本的方面来看按照国际先进商业银行的标准国有商业银行治理结构彻底性变革目前面对的最大三个问题一是资本金不足或资本充足率达不到国际先进商业银行标准以及大量不良资产最后损失的负担问题,二是庞大机构数量撤并的组织安排及大量员工就业事务安排等相关问题,三是执政党执政地位稳定在银行内部如何实现又如何与银行的经营管理目标实现最佳结合的问题这样三大难题都与外部政府掌握的经济资源配臵能力与制度安排密切相关 city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang-n highway bridge. Innerre two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikuKunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There a-to East for the neijiang43 1998年我国发行了2700亿元的特别国债专门用于补充国有商业银行的资本金这是在国有商业银行自身积累不足以实现资本充足率国际基本标准情况下国家财政给予的最大一次资本金补充这次补充使各国有商业银行的资本充足率有了一定的改善但相对于国际基本标准,按国际清算银行早期的标准银行的资本充足率至少应当满足8%的水平,特别是相对于风险控制目标下较为稳妥的资本基础而言我国各国有商业银行还存在着较大的差距资本金的补充是当下国有商业银行治理结构变革中一个重要得根本不可以忽略的大问题如果按照各家银行不良资产的不同形态,如按五级分类中的后三类,分别进行准备金的提取各家银行所需要的资本补充量就更大了国家财政在较长时期内实现对其补充从税收规模、国债发行规模等限制上看不具有根本解决的可能性1999年我国成立了四大国有资产管理公司从四大国有商业银行剥离了14000亿的不良资产加快了国有商业银行不良资产处理的速度和力度目前在国有商业银行内部还有12000亿左右的不良资产按照资产管理公司处理的情况就是以最好的处理结果看不良资产的回收率为40%26000亿不良资产最后的损失额将达到15600亿如此大的损失数额按照国家掌握的经济资源量根本不可能在短时期内补上可见仅仅从资本补充到不良资产损 ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang44 失的负担来自于国家财政制度安排的直接经济资源支持就不可能是足够的国有商业银行治理结构变革的经济资源支持基础并不厚实 前面已经谈到粗略地按照国际先进商业银行的“效率”标准来改革我国国有商业银行仅员工数量就需要减少105万左右按照一年净减少20万每人要承担2万元的就业损失补偿计算一年要支付40亿元的就业岗位退出支出这笔支出可以考虑两种途径负担一是由国家财政负担由政府相关部门制定统一的标准来执行二是由各国有商业银行自身负担鉴于国家财政方面的困难即使是由政府出面来处理如此的人员安排最后的经济支付要求还是会落实到国有商业银行银行的头上形成国有商业银行特殊的“转移支付”——国家出政策银行出费用既然如此若要进行如此的减员第二种成本承担方式相对具有现实可能性实际上目前“自然而然”形成的对少量员工的分流下岗安排就是由各银行自行完成并承担费用的而且大多具有各自银行的特点这也照顾到了各银行员工与所在银行的历史、文化及情感上的联系操作的矛盾分散大大地减少国家已经有的就业与失业社会负担但从整体上看进行治理结构改造如此之大的经济负担要由国有商业银行承受无法想 city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang-n highway bridge. Innerre two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikuKunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There a-to East for the neijiang45 象在不长的时期内实现完全彻底地按照国际先进商业银行标准来改造的目标在这个问题上有一种理想化的预设认为大量减少人员后国有,或国有控股,商业银行将赢得“效率”、“效益”的巨大增长从而可以未来巨大的效益创造更多的政府税收来解决时下面临的这一问题其实如此大规模减少人员的制度安排是否会带来大的“效率”、“效益”那是根本不确定的就我掌握的知识与资料来看世界上还没有这样的制度变革经验支持与理论模型可以认定其结果的理想程度更何况我国已经面临着巨大的就业与失业压力 执政党执政地位的稳定显然需要一定的经济资源支持在原有体制下国有商业银行承担着相应职能或部分工作时这一问题并不十分地明显突出当国有商业银行进行治理结构改造时这部分职能就有了“一分为二”的渐显性特色部分职能具有双重性既是执政党执政地位稳定需要的又是服务于企业经营管理目标的,部分职能则与企业经营管理目标没有直接关联对于后者国有商业银行的内部经济成本负担按照国际先进商业银行标准来改造就有转移由外部制度安排来承担的必要毫无疑问一说到国有商业银行外部资源支持问题就必定涉及到财政能力问题涉及到与此相关的制度建设问题从现实 ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang46 格局来看这一问题尚没有引起各方面的高度注意一方面是我国社会关于执政党执政地位的稳定建设在企业组织形式变革要求越来越强烈的今天用什么方式予以保证没有具体化的承接制度安排,另一方面什么样的执政地位稳定建设方式配以相应的经济资源支持的制度安排也没有成型财政支出中它还没有成为一项明晰的内容虽然说在现实生活中的社区里有了某种意义上的执政党执政地位稳定建设的一些活动但还是初级的并没有足够清晰的制度性也没有资源配臵制度予以支持从这一点来看国有商业银行要转移出部分这样职能下的成本支付是不可能很快实现的再说在国家财政能力不足情况下由社区类组织来承担部分执政地位稳定的职能包括国有商业银行在内的大量国有企业还必须承担着经济资源方面的“转移负担”国有商业银行在这种“制度成本”负担上的经济资源支付只是变化了形式并不能够真正地减少支出 可见国家财政对于国有商业银行治理结构变革的经济资源支持不论是直接的支持还是建设外部制度来给予的间接支持在量上看是远远不够的这说明财政无法以强大的经济资源来保证国有商业银行短期内的迅速变革国有商业银行还需要在相当长的时期内承担自身治理结构变革的直接经济资 city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang-n highway bridge. Innerre two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikuKunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There a-to East for the neijiang47 源积累并在承担相当量外部制度功能或职能的前提下承担那些历史制度安排形成的“制度成本”国有商业银行的改革是必须进行的而且也在进行中我们相信能够逐步地完成这样自我积累的过程但在实现其时间的长度上我们不应盲目乐观也确实不能盲目乐观 四、中国国有商业银行治理结构变革的历史性矛盾 屈从于现实的外部制度环境国有商业银行的治理结构变革就必须放缓,国有商业银行治理结构变革的放缓对于加入世界贸易组织之后面对国际银行业的竞争又是极为不利的怎么办在这个问题上我们必须从大局着眼来看待国有商业银行变革的“小效率”问题或者说超居于国有商业银行局部变革之上在大局效率与局部效率之间作出合理的选择为什么不可以突出国有商业银行治理结构变革的目标政府多承担一些就业和失业方面的负担为什么不可以相对地纯粹化国有商业银行的企业本性转移出部分执政党执政地位稳定的职能及成本负担为什么不可以放弃或减少一些其它的支出项目集中 ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang48 一些国家财政资源来保证国有商业银行治理结构的变革对于这些问题我们在前面已经有了外部制度环境难以逾越的分析和判断强调指出了外部制度环境的客观约束力然而笃信人的理性及主观能力者通常认为“事在人为”你要成就什么在于你选择什么如果认定国有商业银行治理结构变革的极其重要来突出其地位选择其作为整个改革的最主要任务在各类资源的保障上都全力支持这一目标国有商业银行治理结构变革是完全可以在较短时期内实现的,一些学者甚至于直接拿国外先进商业银行的标准来衡量我国国有商业银行的现状并在强烈的对比之中完全按照国际先进商业银行的模式设计我国有银行加大改革力度的种种具体方案这充分体现了一种理想主义或过于理想化的改革思路或观念 应当说这种急迫的心情是可以理解的在中国已经加入世界贸易组织并提出了中国银行业开放时间表后改造我国国有商业银行的治理结构提高“效率”增强竞争力确实是一个紧迫的问题因此我国制度环境的现实与这些学者们的观念正好反映出了中国国有商业银行治理结构变革中的历史性矛盾屈从于外部制度环境改革就必须放缓,而国有商业银行面对国际银行业越来越激烈的竞争又不得不加快改革任何放缓 city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang-n highway bridge. Innerre two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikuKunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There a-to East for the neijiang49 改革的做法都可能将使国有商业银行在竞争中处于不利地位在这样的历史性矛盾面前我们如何选择 中国的国有商业银行是生存在中国现存制度大环境中的银行企业当我们讨论国有商业银行治理结构变革问题时通常情况下会暗含或预埋下关于这种变革对制度环境的两种假定一是外部制度环境是基本稳定的国有商业银行的制度变革与外部制度环境之间不存在大的互动影响关系或者说虽然有互动外部的制度环境也不至于影响到商业银行的变革,一是外部制度环境也处于自身的变革之中却还是能够支持国有商业银行制度变革的不论是直接的经济资源制度安排支持还是间接的各种相关制度改革和建设的支持从许多的文献资料来看论及国有商业银行治理结构变革的理论预设大多是后者在这样的理论预设之下寻找到国际先进的商业银行作为中国国有商业银行治理结构变革的标准纯粹化“效率”改革的目标选择严厉地批评中国国有商业银行现存的“效率”缺陷再提出变革的政策建议一种“有理有据”的理论观点体系就面世了不无遗憾的是如此讨论国有商业银行治理结构变革其外部制度环境的理论预设就是存在问题的就我国当前实际情况而言这种存在的问题是根本不可以忽略的“关键问题”它直 ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang50 接地关联到国有商业银行治理结构变革的最终“效率”目标能否实现进一步看不在国有商业银行制度变革与外部制度环境的互动之中来设计国有商业银行的改造其政策建议就永远只可能是“纸上谈兵” 当然如此理论预设还有更令人遗憾的方面一些论者似是在无意识之中舍弃了对外部制度环境的考虑或者根本就不顾外部制度环境约束的存在就事论事地讨论国有商业银行的“效率”性改革问题这就表明研究问题的方法值得校正了因为不论外部制度环境状况如何你可以有自己研究的预设却不可以不考虑它们的存在及其影响至少在国有商业银行制度变革的具体政策建议中不能不加以细致的说明和补充 从我国的实际情况分析国有商业银行治理结构变革与外部制度环境之间的互动关系主要可以从三个角度上来观察第一个角度是国有商业银行的制度体系一段时间来是作为国有工商企业改革的外部环境对待的它的变革进展相对较小,相应地以往较小的银行内部变革对外部制度环境的影响 city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang-n highway bridge. Innerre two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikuKunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There a-to East for the neijiang51 较小且对外部制度环境的要求也相对较小如今进入到较大变革的进程中来它对制度环境的影响与对制度环境的要求同时提高了层次第二个角度是外部制度环境所涉及的是什么样的问题目前它与国有商业银行治理结构变革的目标之间究竟有着什么样的关系我们应当如何来对待这种关系第三个角度是制度环境的约束越来越成为了国有商业银行内部制度变革的重大决定性力量舍弃外部制度环境力量来纯粹化银行的“效率”性改革已经不具有可能性或者说不具有成功的基础对于第一个角度上面的相关论述已经涉及较多在这里我们主要就后两个角度研究外部制度环境与国有商业银行治理结构变革“效率”之间的一般性关系问题以及前者对于后者变革“效率”问题的影响程度并由这种研究生成国有商业银行治理结构变革方式选择的一般性结论 外部制度环境所面对和要解决的问题是关系到整个社会稳定和发展的“大效率”问题这种“大效率”不仅仅包含一般意义上的经济效率还包含着社会整体繁荣、安定、公平、公正等丰富多样化的内容社会“大效率”的复杂性在于它与各种各样的因素相关既与各个组织机构,其中当然包括国有商业银行在内的国有企业,单个的经济“小效率”提高 ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang52 相关又与整个社会宏观经济管理和治理水平相关还与其它复杂的社会政治、军事、文化、民生、宗教、民俗、对外事务等等相关对于“大效率”的评价在一定意义上讲就不能是简单的经济量化性评价而是综合性的民族国家实力、国际社会地位、国家安全水平、社会稳定程度、社会贫富差别程度、社会机会提供状态、民生水平、自然环境保护情况等等的多方面评价 在当今货币经济的体系下尽管所有的评价因素都可以综合性地归属在货币量化的评价之下但关于社会“大效率”的质量内涵却不是货币量可以简单评价的也不是简单地由各种各样的“小效率”直接集合起来就可以体现的也就是说在某种条件下“小效率”可以直接集合为正向的部分“大效率”,但“大效率”则不是全部由“小效率”组合而成“小效率”只是“大效率”的充分条件而不是必要条件这是因为一国之内所有组织机构的“小效率”从统计学上显然能够直接地算出一个“大效率”来但某些组织机构对于“小效率”的追求有产生外部负面影响的功用或是可能这也就是经济学上所谓的“外部性”问题它使得统计学上的“大效率”与实际综合的社会“大效率”是大不相同的鉴于此我们说各个组织机构对“小效率”的追求是重要的也是必须重视和大力提倡的因为它们是“大效率”的重要基础之一但它们并不 city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang-n highway bridge. Innerre two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikuKunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There a-to East for the neijiang53 必然带来真实可靠的全部“大效率”相反它很可能带来对“大效率”的一定损耗这里的潜台词就是只有能够真实带来“大效率”的“小效率”才值得一个社会去追求和选择 国有商业银行治理结构变革所要追求的目标显然是属于“小效率”范围之内的从前面的讨论分析我们容易得出这样的看法鉴于中国社会现实外部制度环境的制约在当今的历史阶段里国有商业银行通过纯粹性极强的治理结构的变革来实现对“小效率”的追求并不能够在近期正向地积累起社会的“大效率”来,相反由于大量减少职员数量以及转移出去执政党执政地位稳定的制度功能并相应地减少本来还承担着的部分社会“制度成本”整个社会稳定和发展的大局将累积起更多的负面影响加大社会在就业问题、机会平等问题、贫富差别问题等方面的矛盾冲突强度弱化整个社会“大效率”的基础在这样的历史时刻我们的选择应当也只能是减缓或部分放弃国有商业银行对“小效率”的追求在国有商业银行范围内包融下一定的矛盾冲突支持整个社会的稳定和发展大局 ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang54 其实从另一方面来看整个社会稳定和发展的“大效率”格局对于单个经济组织“小效率”的正向影响和积极作用是非常突出的赢得或保有一个社会良好的“大效率”格局是取得最佳“小效率”的绝对前提特别是对于那些与社会稳定和发展“大效率”关系紧密从而互动性强烈的组织机构更是如此而国有商业银行正是这样的组织机构它以“小效率”为目标的治理结构变革对于外部制度环境的互动是非常强烈的“小效率”的点点滴滴都与整个社会稳定和发展大局密切相关实际上中国国有商业银行现实运行较为正常的状况就是在中国整个社会外部制度环境相对稳定从而有着相当支持力度之下形成的可以设想国有商业银行治理结构的深入变革如果没有整个社会稳定和发展“大效率”制度环境的支持即使完成了变革形式上的任务我们也无法想象国有商业银行的“小效率”可以有多么大的提高仅以就业和失业问题看在整个社会就业和失业问题突出到难以在近期有圆满解决办法的格局下国有商业银行大量减少人员的制度安排能有多大实现的可能很值得怀疑,就是硬性地将人员减少了社会的稳定程度和整体发展水平必将受到重大影响和冲击也必定会回过头来影响和冲击已经“完成改造的”国有商业银行制度毕竟制造更多失业人员的源头就在国有商业银行最后还将造成国有商业银行新治理结构下“小效率”提高的困难就此而论国有 city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang-n highway bridge. Innerre two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikuKunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There a-to East for the neijiang55 商业银行治理结构变革对于自身“小效率”的追求根本不可能在舍弃外部制度环境制约的前提下得到实现如果这种“小效率”的追求带来了整体社会“大效率”损失的话从这样的理解出发我们的结论就是国有商业银行等国有企业不可能直接通过追求自身的“小效率”而实现最真实可靠的“小效率”只有将自身的制度变革融合到整个中国经济制度变革的大环境之中考虑到外部制度环境的约束与支持能力才能达到相对理想的结果 概括起来说一方面相对于国有商业银行治理结构变革要达到的“小效率”目标而言中国整个社会的稳定和发展的“大效率”不论如何讲都绝对重要得多一个国家可以也应当通过提高“小效率”来构造或促进“大效率”水平的提高但若是对“小效率”的追求可能损害“大效率”时这样的“小效率”追求就不应推崇和选择,另一方面有损于整个社会稳定和发展“大效率”的“小效率”追求最终也会损害国有商业银行治理结构变革“小效率”目标的实现追求过程中的成本耗费最后成就的竟然是毁灭追求自身这是最不经济合理的我们说不能够牺牲大局来成全小局说到底是由大局不稳根本没有什么小局获胜可言决定的“皮之不存毛将焉附”讲 ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang56 的就是这个道理我们不应当连这样的基本常识性道理都在局部“小效率”的追求中忘得一干二净就此而论面对所谓的历史性矛盾我们其实没有遇到什么了不起的选择困难——调整国有商业银行治理结构变革的思路从整个社会稳定和发展的大局出发来设计稳妥、有序、冲突放缓的推进方案将国际先进商业银行的标准作为一个较为长期变革的目标来逼近乃为上上之策历史给予我们选择空间就这么大我们就在这样的有限空间里来作为吧 五、一般性的结论 中国国有商业银行治理结构的变革近期内“效率”是不足够的但从长期计量效果不见得会多么差,这种“效率”缓进的改革选择符合中国经济体制改革一直奉行的“渐进式”改革哲学思想——在稳定中求得“效率”进展也有改革成功的经验支持,这还表明在一定时期内中国国有商业银行或国有控股商业银行仍然具有相当程度“发展中国家”金融机构的基本特色立足于如此基点来赢得正常、相配、合理 city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang-n highway bridge. Innerre two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikuKunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There a-to East for the neijiang57 的国际银行界中的地位是我们不能不考虑的重大课题 从国有商业银行治理结构变革的外部制度环境出发我们分析了制度环境“强”约束之下中国国有商业银行治理结构变革的基本“效率”原则及目标确定并具体实证地分析了外部制度环境对如此目标实现支持力度的弱小状况提出了在外部制度环境支持不力或大局不稳定情况下硬性地按照国际先进商业银行标准在短期内实现国有商业银行治理结构变革全部“效率”目标是不可能的看法由此而来的清晰结论是中国国有商业银行治理结构变革的方式选择只能是“渐进式”的必须在保持与外部制度环境变革某种程度的一致性的情况下来进行不顾及外部制度环境而选择纯粹化自身“效率”目标的“激进式”或“休克式”改革会在外部制度环境不支持的情况下陷入困境在这样的理解下中国国有商业银行治理结构变革的前景便是“效率”目标的推进将有一个相对较长的时期不能指望近几年内中国国有商业银行能够改造成为国际先进的商业银行那种近几年之内“毕其功于一役”的变革思想加入世界贸易组织之后三至五年必须改造出类似于美国花旗银行等领先银行的观点是与中国具体的国情制约大相径庭的 ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang58 中国经济体制改革的进程表明我们所遵循的“渐进式”改革思路很大程度上是在中国传统儒家的“中庸”哲学思想指导之下形成的它偏倚度小不走极端包融各种矛盾冲突“试错”而后再大面积推进或另择道路从而赢得了社会大局势相对稳定前提下改革进程的累积性成功“摸着石头过河”的通俗说法正好表达了改革所依据的基本哲学观念以国有工商企业的改革为例从中国二十多年改革的经验历程来看“渐进式”的改革方式选择并未实现国有工商企业最高的微观式“小效率”或“效益”国有企业改革至今还是一盘远没有走完的棋改造成为上市公司等现代企业制度形式的许多国有控股企业远没有成为真正类似于西方发达市场经济国家中的企业组织形式它们仍然在很大程度上承担着“中国国情”下的一些社会职能直接的经济“小效率”或“效益”并不可以与国外先进企业相提并论但是这种改革中微观“小效率”或“效益”提升的某种缓慢性甚至于是某种程度上的牺牲相对地减少了整个社会在改革推进中过大的震荡和波动以社会契约,公民与政府、执政党之间的基本利益关系认定,为基础的政权稳固,公民仍然相信执政党相信政府,及社会大局稳定倒是给予了如此微观“低效率”变革相当成功的判断,同 city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang-n highway bridge. Innerre two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikuKunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There a-to East for the neijiang59 时由于赢得了社会大环境或大局的稳定国有工商企业继续深入改革也相应地赢得了相对宽松的空间正是在这一点上我国国有工商企业改革至今的现实格局我以为是完全正常的、合理的也是阶段性成功的我们不应当舍弃对中国整个社会大的制度环境的分析片面地看待国有工商企业改革中的“小效率”或“效益”还不足够高的问题 中国国有商业银行治理结构的变革显然与国有工商企业的制度变革具有同一性所不同的只是国有商业银行对外部制度环境的互动影响更大所受的制约也更大因为它经营的货币资金和金融服务产品具有更为广泛的社会性并与宏观经济政策和国家经济安全直接关联且国有商业银行规模巨大组织机构和人员数量庞大因而在处理国有商业银行“小效率”与整个社会稳定和发展的“大效率”方面更要谨慎从事国有工商企业改革的历程和现实外部制度环境告诉我们国有商业银行以“效率”为最终目标的改革会较之国有工商企业改革更具有挑战性也更为艰巨因而推进所需要的时间积累将会更长一些我们不能在改革推进的时间上寄予过快的期望所谓“欲速不达”也就是这种改革所要避免的“只讲速度不讲实际效果”的最简洁说法当然这一点不能够也不应当成为国有 ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang60 商业银行不进行大动作改革的借口我们强调外部制度环境的约束是客观地分析改革所面对的困难从而为选择更符合中国国情的改革方式提供理论支持而不是不要改革或不积极地推进改革实际上国有商业银行的改革在中国加入世界贸易组织提出了银行业开放时间表的情况下已经箭在弦上不能不发了尽快地推进中国国有商业银行按照现代企业制度要求的变革是历史交给我们的重大任务 作为一种“后发优势”中国国有商业银行按照国际先进商业银行的标准来进行治理结构的变革可以借鉴国际先进商业银行制度变革的历史经验拉直通向现代企业制度的线路从而节省一些改革推进的时间不过令人不敢过于乐观的是这种时间的节省绝对是非常有限的看看国际先进的商业银行建立的历史美国花旗银行成立于1821年1999年与其合并的旅行者集团也是成立于十九世纪的1864年,汇丰银行成立于1865年,英资的渣打银行的历史接近150年成立于1853年这些国际先进的商业银行发展的时间都在百年以上经历了市场经济制度下大量的制度变革过程我们正是从它们的制度变革中明确了中国国有商业银行制度变革和发展方向的方向的明确并不意味着我们可以消灭时间的必要长度而迅速地走到这 city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang-n highway bridge. Innerre two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikuKunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There a-to East for the neijiang61 些先进商业银行的层次上来中国国有商业银行的基础起点是国有工商企业的资金提供机构或出纳机构从1984年中国人民银行独立行使中央银行职能才开始业务交叉和竞争才有了“财政式”专业银行向商业银行转化的起步,1994年分离银行的政策性业务和商业性业务工、农、中、建四大国有银行的商业银行特性有了较为充分的体现,1999年各家银行剥离了部分不良资产为下一步国有商业银行的改制提供了一定的制度支持中国国有商业银行的历史确实很短即使从1984年开始算起也不足二十年,加上经济体制改革初期国有商业银行一直作为国有工商企业和整个社会微观改革的“外部环境”来对待自身的变革受到很大的制约我们没有理由认定在三、五年之内国有商业银行制度变革仅仅依据“后发优势”就能够改造出国际性的先进商业银行来要知道花旗银行等国际先进的商业银行所经历过的外部制度环境的发展格局根本不可能三、五年之内在中国实现国有商业银行治理结构的变革要在短时期内达到国际先进商业银行的标准缺乏外部制度环境的坚实基础 受制于外部制度环境而只可能“渐进式”改革的情况下中国国有商业银行虽然可以在不长的时间内改造成为国 ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang62 有控股的商业银行或其它先进类型的企业组织从形式上达到先进却无法迅速地赢得当今国际先进商业银行标准的高“效率”或“效益”水准这便是中国作为世界上最大的“发展中国家”在发展中自然而然的一种结果事实上你也无法想象在三、五年之内中国仍然是世界上最大的“发展中国家”仍然有着“发展中国家”大量需要解决的基本国计民生问题因而制度的安排不能不具有极大的对所有变革的制约性而国有商业银行或国有控股的商业银行已经达到了发达国家商业银行的水平基于这样的现实分析和前景认定在国际银行业竞争中我们就不能不以“发展中国家”银行的标准和姿态来处理各种各样的竞争难题不能不立足于如此基点来赢得正常、相配、合理的国际银行界中的地位虽然说我们已经加入了世界贸易组织同时提出了中国银行业开放的时间表但我们在国际银行业竞争等金融开放方面的承诺并未从根本上剥去我们还有的并且是相当大的发言空间以及操作空间举例说中国国有商业银行治理结构变革的外部制度环境的约束在很大程度上也是中国银行业对外开放后对国外商业银行进入中国版图后的“制度约束”在“国民待遇”之下我们只要不特殊地给予国外银行“超国民待遇”如此的“制度约束”就将造就国内国外银行之间相对平等的竞争地位使得国内银行特别是国有商业银行在这些方面并不处于明显的劣势我认为认真地考虑和研究这一问题比那种不顾及中国作为“发展中国家”的具体 city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang-n highway bridge. Innerre two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikuKunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There a-to East for the neijiang63 国情不顾及中国社会稳定和发展的大局或“大效率”一味地鼓噪按照国际先进商业银行的标准来加快中国国有商业银行的治理结构变革的做法要来得更加积极和更有价值 注释 1参见,冰岛,思拉恩埃格特森著吴经邦等译《新制度经济学》商务印书馆1996年10月第一版 2周其仁《公有制企业的性质》载《产权与制度变迁——中国改革的经验研究》社会科学文献出版社2002年9月第一版 3毛小威等《论国有银行有效治理结构的构建》《国 ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang64 际经济评论》2001年第3-4期 4,美,约瑟夫E.斯蒂格利茨《社会主义向何处去—经济体制转型的证据》吉林人民出版社1998年10月第一版 5参见,美,哈罗德·德姆塞茨《企业经济学》中国社会科学出版社1999年4月第一版 610王绍光胡鞍钢丁元竹《经济繁荣背后的社会不稳定》《战略与管理》2002年第3期 7《中国统计年鉴》2001中国统计出版社 city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang-n highway bridge. Innerre two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikuKunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There a-to East for the neijiang65 8本刊记者《再就业再提速》《嘹望》周刊2002年第38期 9陈淮《三大深层次就业矛盾》《嘹望》周刊2002年第15期 11陈宗胜周云波《非法非正常收入对居民收入判别的影响及其经济学解释》《经济研究》2001年第4期 12本刊记者《再就业再提速》《嘹望》周刊2002年第38期 13本刊记者《为社会弱势群体“雪中送炭”《嘹望》》 ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang66 周刊2002年第15期 14转引自《当前宏观经济与就业形势分析》国家计委宏观经济研究院课题组《经济日报》2002年10月18日 15易纲等《中国的银行竞争机构扩张、工具创新与产权改革》《经济研究》2001年第8期 16《中国统计年鉴》2001中国统计出版社 17参阅,美,马克·斯考林肯那·泰勒著吴汉洪等译《经济学的困惑与悖论》华夏出版社2001年8月第一版 city transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangtze River Road, lingang-n highway bridge. Innerre two bridges across the minjiang River: minjiang River Bridge on neikuKunming highway bridge across the River, maming Creek Bridge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There a-to East for the neijiang67 18贾康赵全厚《国债适度规模与我国国债的现实规 模》《经济研究》2000年第10期 ze River Road, lingangcity transportation: Shu Nan road, binjiang road, North Road, the minjiang River, the Yangt-Bridge on neikun highway bridge. Inner idge, pond bridge, bridge, rongzhou bridge, and South Bridge. There are two bridges across the minjiang River: minjiang RiverKunming highway bridge across the River, maming Creek Br-to East for the neijiang68