软件产品增值税即征即退申请表-上海税务局
软件产品增值税即征即退申请表
所属期间 年 月
单位名称: 电话:
税务登记号: 银行帐号:
单位: 元至角分
项 目 行次 企业申请金额 税务审核金额
当期增值税应税销售额 l
其中:应税货物销售额,17%, 2
其中:自行开发生产软件产品应税销售额 3
当期销项税额 4
其中:自行开发生产软件产品销项税额 5
当期进项税额 6
其中:自行开发生产软件产品进项税额 7
当期应纳增值税税额 8
其中:自行开发生产软件产品应纳增值税税额 9
当期实际已纳增值税税额 10
其中:自行开发生产软件产品已纳增值税税额 11
自行开发生产软件产品实际增值税税负 12
当期申请增值税即征即退金额 13
税务所意见: 申请单位盖章:
分局意见: 法人签章:
年 月 日 年 月 日
软件产品增值税即征即退申请表填表说明 1. 本表“单位名称”栏~填写单位名称全称~不得填写简称。
2. 第4行次=《增值税纳税申报表,适合于增值税一般纳税人,》第11行次“销项税额”
3. 第6行次=《增值税纳税申报表,适合于增值税一般纳税人,》第18项“实际抵扣税额”
第行次34. 第7行次=第6行次×,能单独计算自行开发生产软件产品进项税额的按第行次1
实际发生额填列
5. 第8行次=第4行次-第6行次
6. 第9行次=第5行次-第7行次
7. 第10行次=《增值税纳税申报表,适合于增值税一般纳税人,》第24行次“应纳税额合计”
第行次5第行次38. 第11行次=第10行次 × × 第行次4第2行次
第行次3,企业销项税率有且只有17%的~第11行次=第10行次 × , 第2行次
第11行次9. 第12行次= 第3行次
10. 第13行次数值:当第12行次,3%时~第13行=,第12行次-3%,×第3行次,当第12行次?3%时~第13行=0
本表一式三份~经审核后一份退企业~二份留税务机关。 11.
上海市国家税务