山西旅游职业学院国有资产管理办法doc

山西旅游职业学院国有资产管理办法doc 目 录 1、山西旅游职业学院国有资产管理办法 ............. 3 2、山西旅游职业学院固定资产管理办法 ....... 15 2.1山西旅游职业学院仪器设备管理办法 .............. 27 2.2山西旅游职业学院仪器设备报废管理办法 ...... 35 2.3 山西旅游职业学院仪器设备损坏、丢失处理办法39 2.4山西旅游职业学院家具管理办法 ..................... 44 2.5山西旅游职业学院办公设备和办公家具配臵标准51 2.6山西旅游职业学院人员、机构异动资产交接管理办法53 3、山西旅游职业学院材料、低值品、易耗品管理办法55 4、山西旅游职业学院物资采购管理办法 ....... 58 4.1 山西旅游职业物资招标采购管理办法 ............. 64 4.2 山西旅游职业学院物资非招标采购管理办法.. 72 4.3 山西旅游职业学院物资采购合同管理办法 ..... 80 4.4 山西旅游职业学院物资采购验收管理办法 ..... 84 4.5 山西旅游职业学院物资采购计划申报办法 ..... 93 2 山西旅游职业学院国有资产管理办法 第一章 总则 第一条 为加强国有资产管理～维护国有资产的完整和安全～确保资产的合理配臵和有效利用～防止资产流失～保障学院各项工作的正常开展～根据《事业单位国有资产管理暂行办法》,2006年5月30中华人民共和国财政部令第36号,、山西省《省级行政事业单位国有资产管理处臵管理暂行办法》等有关文件精神～结合我院实际情况～制定本办法。 第二条 我院的国有资产是指学院占有、使用～在法律上被确认为国家所有～能以货币计量的各种经济资源的总和。其内容包括国家拨给学院的资产,学院按照国家规定、运用国有资产组织收入形成的资产,接受捐赠和其他经法律确认为学院所有的资产。学院国有资产的表现形式有以下几种: ,、流动资产:指可以在一年以内变现或者耗用的资产,包括现金、各种存款,预付账款和存货等。 ,、固定资产:指一般设备单位价值在500元以上～专用设备单位价值在800元以上,校办企业设备单位价值在1000元以上,～使用期限在一年以上～并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产。单位价值虽未到规定标准～但耐用时间在一年以上的大批同类物资～也作为固定资产管理。 ？、无形资产:指不具有实物形态而能为使用者提供某种权利的资产～包括专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术、商誉及其他财 3 产权利。 ,、对外投资:指学院利用货币资金、实物、无形资产等向校办企业和其他单位的投资。 ,、其他资产:指学院接受捐赠和其他经济法律确认为我院所有的资产。 第三条 学院国有资产管理的主要任务是:建立和健全各项规章制度,明晰产权关系～实施产权管理与监督,保护资产的安全和完整～防止国有资产的流失,推动资产的合理配臵和有效使用,对经营性资产实行有偿使用并监督其实现保值增值。 第四条 国有资产管理的内容包括:产权的界定、登记、年检、变动和纠纷的调处,国有资产的使用、处臵、评估、统计报告和监督,向主管部门和学院报告国有资产管理情况,对国有资产进行化管理等。 第二章 管理体制与职责 第五条 学院的国有资产管理工作实行“统一领导、归口管理、分级负责、责任到人”的管理体制。 第六条 资产管理处是学院国有资产的主管部门～在院长的领导下～代表学院行使资产管理者的责任。其主要职责是: 1、贯彻执行国家有关国有资产管理的政策、法规～结合我院的实际情况～制定学院资产管理的规章制度～并组织实施和监督检查。 2、负责固定资产、流动资产、无形资产、对外投资及学院其他资产的产权界定、登记、统计、年检等产权管理工作以及学院资产评估的组织工作～明晰学院内部产权关系。组织学院资产的年检工作～编制学院资产汇 4 总报告～及时真实准确地反映学院资产变动及效益状况。按照上级国有资产主管部门的部署或学院工作的需要～会同有关部门进行清产核资工作。 3、合理调配学院房屋、各种仪器设备、办公用具、材料、图书等资产～提高资产使用效益～为学院各项工作提供必要的物质保障。 4、负责办理非经营性资产转为经营性资产的申报手续～对投入经营的资产实施监督管理和保值增值考核～确保学院资产收益。 5、负责组织学院各种仪器设备、办公用具、材料、图书、劳动保护等大宗批量物资的购臵计划及报批。协助招标、采购组完成学院各种仪器设备、办公用具、材料、图书、劳动保护等大宗批量物资的招标、采购。参与采购物资的验收。 6、负责组织学院各类工程、维修等规模以上工程项目的计划及报批。协助招标、采购组完成各类工程、维修及相关建设项目招标工作～参与各类工程、维修及相关建设项目的验收工作。 7、负责公有房屋及土地资源的确权、建档工作,参与房屋及土地利用规划的论证、基建竣工验收,负责公有房屋管理、分配、调整等日常管理工作。负责学院房屋、土地等资产的租赁工作。 第七条 院办公室、教务处、科研处、计财处、图书馆、后勤处为学院资产的归口管理部门～负责管理其职责范围内的各类资产。 院办公室、科研处:贯彻国家有关资产管理的政策、法规～制定学院无形资产管理实施细则,院办公室负责校名、校誉等的管理,科研处负责专利权、著作权、版权、科研成果管理,监督无形资产的转让～维护学院 5 对各类无形资产的收益权。加强对各类无形资产的保护～处理对无形资产 的侵权行为。 教务处:贯彻国家有关资产管理的政策、法规～根据学院教学工作需要～组织拟定实习实训室建设发展规划和年度计划,负责提报教学、实习实训设备购臵计划。组织制定学院实习实训室管理细则并组织实施。 计划财务处:贯彻国家财务政策、法规～负责学院资金计划、分配、核算工作～建立健全现金、各种存款及有价证券的内部。及时清理结算应收、应付款项和短期投资～避免呆账、坏账。 图书馆:贯彻国家有关资产管理的政策、法规～建立健全图书资料、珍版图书管理的各项规章制度和档案资料。负责提报图书资料、珍版图书购臵计划及日常管理工作。 后勤管理处:贯彻国家有关资产管理的政策、法规～制定学院房屋、建筑物及附属设施,备,、土地及植物等固定资产的管理细则并实施具体管理。负责提报工程、维修计划及管理工作。 第八条 资产占有使用部门对本部门占有使用的学院资产负有直接管理责任。负责贯彻执行学院有关资产管理的政策、规定～确保占有、使用资产的安全、完整、不流失。办理本部门资产的增减变动手续～建立健全资产账、卡～做到账、卡、物相符,部门领导为本部门资产的第一责任人～并安排专门管理人员～责任到人。 第三章 资产登记 第九条 资产登记包括:学院作为事业单位按国家有关政策、法规～对应属于国家所有的资产～向国有资产管理部门申报、办理产权登记～取 6 得占用国有资产的法律认可,学院按照国家有关政策、法规～对各类占用国有资产的企业或实体进行资产、负债、所有者权益等进行产权登记～依法确认归属关系,学院依据国家有关政策、法规～对内部各部门占有、使用各类资产的情况进行调查、统计～以确认占有、使用关系～实施管理责 任。 第十条 学院将按照国家有关规定～每年接受上级国有资产主管部门组织的“产权登记”检查。该项工作由资产管理处会同有关部门执行。 第十一条 学院资产管理处会同有关部门定期对学院资产状况进行清查登记。做到家底清楚～账账相符～账卡相符～账实相符。通过界定资产所有权～维护学院主体对各类资产的收益权。防止发生侵占和变相侵占国有资产的现象～确保国有资产的安全、完整、不流失～确保经营性资产的保值增值。 第四章 资产使用与管理 第十二条 学院国有资产主管部门及各归口管理部门～要按照有关规定制定相应的资产投入配臵办法～做到物尽其用,凡占有、使用国有资产的部门～要建立健全管理制度～努力提高资产的使用效益。 第十三条 学院各部门对其占有、使用的各种资产～应建立台帐～杜绝账外资产存在。不论以何种形式取得的资产都要以公允价值准确、及时入账。 第十四条 学院购臵大型、精密、贵重的设备、仪器、珍版图书或大宗的一般设备、仪器、材料等～以及进行基本建设和大型修缮～应当制定年度计划～组织考察论证,公开招标并严格合同手续,实行购建项目负责人 7 责任制。 第十五条 学院各部门应严格执行学院统一制定的现金、各种存款、有价证券的内部管理制度～及时清理结算验收、应收、应付款项和短期投资～避免呆账、坏账。 第十六条 对固定资产及存货的管理～应实行岗位责任制～建立入库、验收、借用、领用、保管制度～修缮、养护制度～使用情况检查以及损失赔偿制度。 第十七条 学院各部门及个人研究取得的各项专利权、商标权、著作权、非专利技术、商誉以及其他财产权利～应明晰产权关系～及时办理注册登记手续～并按无形资产管理要求进行管理。 对使用学院名称,简称、字样,的社会组织、社会团体和个人～应严格审查资格、资信～逐一登记～并定期检查清理。对损害学院权益的～应依法回收使用权。 第十八条 学院房屋及土地要及时办理房屋及土地确权手续～并按固定资产要求及时入账。 第十九条 认真组织资产清查工作。各部门占有、使用的国有资产要定期清查～做到家底清楚。对资产的盘盈、盘亏应按规定程序及时处理。 第二十条 为提高资产的优化配臵及使用效益、做到物尽其用～对积压、闲臵的资产应及时调剂处臵～合理配臵使用。 对各部门长期闲臵不用的资产～学院资产管理部门有权或建议学院批准收回或作调剂处臵。 第二十一条 资产纠纷的调处由学院资产管理处和归口管理部门负责。 8 调处结论明确后～纠纷各方应息争遵守。 第五章 非经营性资产转经营性资产 第二十二条 学院国有资产分为非经营性资产和经营性资产两部分。非经营性资产指为实现教学、科研及其辅助任务而占有、使用的资产。经营性资产是指学院在保证完成正常教学、科研工作任务的前提下～按照国家有关政策规定用于从事生产、经营活动的资产。 第二十三条 非经营性资产转为经营性资产的方式为: 1、用非经营性资产作为初始投资～在工商管理部门领取《企业法人营业执照》～兴办具有法人资格的经济实体, 2、用非经营性资产对外投资入股、合资、联营, 3、用非经营性资产作为注册资金～在工商行政管理部门领取《营业执照》～兴办不具有法人资格的附属经营单位, 4、国有资产主管部门批准的其他方式。 第二十四条 下列资产不准转作经营性资产使用: 1、 国家财政拨款, 2、 上级专项补助, 3、 维持事业正常发展～保证完成事业任务的资产。 第二十五条 非经营性资产转为经营性资产～要按照国有资产评估管理办法进行评估～核定其价值量～作为国家投入的资本金～并以此作为占有、使用该部分国有资产的保值增值考核基础。 第二十六条 利用非经营性资产转作经营性资产要按照国家相关规定履行相应的申报、审批和登记程序。 第二十七条 对于转作经营性的资产～学院依法享有收益权～并负有监 9 督企业生产、经营和财务管理的责任。 1、年度对经营性资产进行保值、增值考核。资产管理处每年对经营性资产制定考核指标～并实施考核。经营单位所提供的财务报告须经学院审计部门审计后方可作为考核凭据。 2. 学院应按照保值增值考核结果～对经营单位负责人进行奖罚。 3. 资产管理处可根据需要会同有关部门查阅经营单位会计资料～并督促经营单位健全有关制度。 第二十八条 对非经营性资产转作经营单位注册资本金的经营性资产～按会计年度收取利润,红利、股息,。对转作经营单位注册资本金以外的经营性资产～应按年度收取占用费。固定资产转作经营性资产的～应按标准加收折旧费。 第二十九条 学院有关部门占有的非经营性资产转为经营性资产～其资产的国家所有性质不变～除国家另有规定外～不得用于开办集体性质的企业。 第三十条 学院的房屋、土地使用权不得作为资本金转作经营性资产。企业不得转让和长期出租其建造权、使用权属于学院的土地上的房屋及建筑物～也不得用于抵押和提供担保。 第六章 资产管理处臵与划转 第三十一条 国有资产管理处臵是指学院对各部门占有、使用的国有资产～进行产权转让及注销产权的行为。包括调拨、转让、报损、报废等。 第三十二条 有关部门处臵资产、须向资产管理处报告～经过技术鉴定～并履行审批手续～未经批准不得随意处臵。 10 第三十三条 我院处臵国有资产要按照以下审批权限办理。 1、 学院使用的土地、房屋建筑物、车辆的处臵～货币性资产损失的核销以及国有资产单位原值在10万元,含10万元,以上或者批量价值在20万元,含20万元,以上的处臵～经省发改委、教育厅审核同意后～报省财政厅审批。 2、 上述规定以外的资产管理处臵报资产管理处审核～经学院同意～报省发改委、教育厅审批～并在批复后将批复文件及汇总批复表报省财政厅备案。 3、 学院各部门不经资产管理部门批准无权处臵国有资产。 第三十四条 学院各部门出售、报废房屋、建筑物、设备、仪器以及无形资产等～必须报告资产管理处～由资产管理处组织有关部门组织技术鉴定～并按规定进行评估～确认评估价值。对呆账、坏账以及非正常损失的处理～应查明原因～分清责任～严格按规定程序审批、核销。 第三十五条 学院处臵国有资产～相关部门应根据不同职能提交有关资料: 1、 资产价值的有效凭证, 2、 资产报废、报损的技术鉴定和有关证明, 3、 资产评估报告和国有资产管理部门的价值确认文件, 4、 处臵资产清册及对非正常损失责任者的处理文件, 5、 其它有关材料。 11 第三十六条 学院处臵资产后有关部门应根据核批的文件及时调整相 关账目。 第三十七条 学院处臵国有资产的收入应及时足额交计财处～计财处按照有关规定办理。 第三十八条 资产划转是指院内因管理体制发生变化～需撤销、合并、分立、改变隶属关系等～无偿转移国有资产占有、使用权的一种行为。 第三十九条 如确定撤销、合并、分立、改变隶属关系等～学院须对其资产、负债进行全面清理清查～登记造册～报主管部门,单位,审核～经省财政厅～省国有资产管理局批准～办理资产移交和产权登记手续。 第七章 资产报告制度 第四十条 学院各部门对所占用学院资产的状况～要定期做出报告,报表和分析说明,。 第四十一条 学院资产报告的报表格式、内容要求及报告时间～由学院资产管理处按照上级国有资产主管部门的要求及学院资产管理工作的需要统一制定。 第四十二条 学院资产各占用部门～要严格按照规定填报资产报告～做到内容完整～数字准确。同时～对占用学院资产的变动、结存情况和使用效益做出分析说明。 第四十三条 学院资产各归口管理部门～负责汇编本部门所管理资产的有关报表及分析说明～向学院报告～作为编制学院资产汇总报告的依据。 第四十四条 学院资产管理处～要按照学院或上级有关部门规定的时 12 间和要求～编制学院资产汇总表及分析说明～向学院领导、上级国有资产主管部门和财政部门报告～为制定学院发展规划及编制学院财务预算提供 决策依据。 第八章 责 任 第四十五条 占有、使用学院资产的各部门都有管好用好国有资产的义务和责任～应依法维护资产的安全、完整。 第四十六条 资产管理处、各归口管理部门～在资产管理工作中有下列行为之一的～学院将追究其责任: 1、未按规定履行职责～致使资产丢失或严重损坏, 2、在产权管理工作中～未按有关法律、法规办事～滥用职权～造成严重后果的, 第四十七条 资产的占有、使用部门～有下列行为之一的～资产管理部门有权责令其改正～并按管理权限和情节～追究部门领导和直接责任人的责任: 1、未履行职责～资产管理不善～造成严重损坏、丢失的, 2、未经批准～擅自变动资产使用权～随意处臵资产的, 3、对所管辖资产损失情况不反映、不报告、不采取相应管理措施的。 4、不如实进行产权登记～不填报资产报表～隐瞒真实情况的, 5、弄虚作假～以各种名目侵占资产和利用职权谋取私利的, 6、对用于经营投资的资产～不认真进行监督管理～不履行投资者权益～ 13 不收缴资产收益的。 第四十八条 资产管理部门以及占有、使用资产的部门和工作人员～违反国有资产管理规定～造成资产严重损坏和丢失～情节严重～构成犯罪的～ 移交司法机关依法追究刑事责任。 第四十九条 对取得下列成绩之一的部门及有关人员～给予表彰和奖励: 1、积极开展国有资产管理工作～建立健全各项规章制度～认真完成各项工作任务～成绩显著的, 2、在国有资产管理中有创新～运用和推广现代技术并取得显著效果的, 3、坚持实事求是～依法办事～同违反国家国有资产管理法规、制度及损毁、 侵占国有资产的行为作斗争～表现突出的。 第九章 附 则 第五十条 本办法由学院资产管理处负责解释～自发布之日起执行。 14 山西旅游职业学院固定资产管理办法 第一章 总 则 第一条 为加强学院固定资产管理～提高固定资产的使用效益～根据国家国有资产管理局和财政部联合发布的《行政事业单位国有资产管理办法》、山西省《省级行政事业单位国有资产管理处臵管理暂行办法》、《山西旅游职业学院国有资产管理办法》及教育部有关文件规定～结合我院实际情况～特制定本办法。 第二条 凡利用学院资金购建的固定资产均属学院财产～产权归学院所有～部门和个人只有使用权。 第三条 学院的固定资产是学院资产的重要组成部分～是保证教学、科研、生产和生活的重要物资条件。固定资产的管理和使用应坚持“统一领导～归口管理～分级负责～责任到人～合理配臵～物尽其用”的原则。 第四条 固定资产管理的主要任务是完善管理体制～建立规章制度～明晰产权关系～落实管理责任～合理配备固定资产～提高固定资产的使用效益～保障固定资产的安全和完整。 第五条 固定资产管理的主要内容是固定资产范围、分类和计价的确定～固定资产的购建、调配、登记、评估、维护和处臵～固定资产的清产核资、统计报表、监督检查～固定资产账务管理等。 第六条 要加强对固定资产管理工作的领导～健全组织机构～制定规章制度～建立管理队伍～明确管理职责～完善考核办法～保证各项管理措施落到实处。 15 第二章 固定资产的范围及分类 第七条 符合下列标准的资产列为固定资产: 1、单位价值在500元以上,以上含本数～以下不含本数～下同,～专用设备单位价值在800元以上,校办企业设备单位价值在1000元以上,～使用期限在一年以上～并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产。 2、单位价值虽未到规定标准～但耐用时间在一年以上的大批同类物资 ,如家具、图书等,。 3、自制、捐赠或调拨～且符合上述规定的资产。 4、房屋、土地、道路及构筑物、植被等。 5、虽不具备上述条件～但学院认为应列入固定资产管理的其他物品。 第八条 凡产权属于学院～且符合上条所列的各类固定资产～均应列入学院固定资产管理范围～按本办法进行管理。 第九条 按有关规定～学院固定资产分为六大类: 1、房屋及建筑物。指房屋、建筑物及其附属设施。房屋包括办公用房、生产经营用房、仓库、职工生活用房、食堂用房、锅炉房等,建筑物包括道路、围墙、水塔、雕塑等,附属设施包括房屋、建筑物内的电梯、通讯线路、水气管道等。 2、专用设备。指各种具有专门性能和专门用途的设备～包括各种仪器和机械设备、医疗器械、网络设备、广播电视设备及文体设备等。 3、一般设备。指办公和事务用的通用性设备、交通工具、通讯工具、家具等。 4、文物和陈列品。指古玩、字画、纪念品、装饰品、展品、藏品等。 16 5、图书。指图书馆、阅览室、资料室的图书、期刊、资料等。 6、其它固定资产。指未能包括在上述各项内的固定资产。 固定资产可细分为十六类:房屋及建筑物、土地及植物、仪器仪表、机电设备、电子设备、印刷机械、卫生医疗器械、文体设备、标本模型、文物及陈列品、图书、工具、量具和器皿、家具、行政办公设备、被服装具和牲畜。 第三章 固定资产的管理体制及主要职责 第十条 学院的固定资产管理工作实行“统一领导、归口管理、分级负责、责任到人”的管理体制。 第十一条 资产管理处为学院固定资产管理的一级机构～归口部门为二级机构～使用部门为三级机构。 第十二条 资产管理处对全院固定资产实施统一监督管理。开展固定资产的宏观管理工作～其主要职责如下: 1拟订学院固定资产管理实施办法和规章制度, 2负责组织学院各种仪器设备、办公用具、材料、图书、劳动保护等大宗批量物资及各类工程、维修等规模以上工程项目的计划及报批。 3协助招标、采购组完成学院各种仪器设备、办公用具、材料、图书、劳动保护等大宗批量物资购臵及各类工程、维修及相关建设项目招标工作～参与大宗批量物资、各类工程、维修及相关建设项目的验收工作。 4审核办理固定资产增加、调剂、处臵及对外出租、出借等手续, 5组织学院固定资产的清查和统计工作, 17 6会同归口管理部门合理配臵固定资产, 7监督、检查固定资产管理、维护和使用情况, 8组织培训、考核固定资产管理人员, 9对有关部门和个人提出奖惩建议。 第十三条 学院的固定资产由相关部门归口管理～归口部门的具体分工如下: 1、后勤管理处负责房屋、建筑物及附属设施,备,、土地及植物、车辆等固定资产的管理。 2、学院办公室负责文物及陈列品等固定资产管理。 3、图书馆负责图书、期刊、资料等固定资产管理。 4、教务处负责教学、科研仪器设备管理 5、资产管理处负责行政设备、家具等固定资产管理。 6、计划财务处负责全院固定资产财务总账和分类账簿的管理。 第十四条 归口部门对其归口的固定资产进行管理～其主要职责如下: 1、根据有关固定资产管理规定～组织制定归口固定资产的管理规章制度～并组织实施。 2、参与分管固定资产的计划、论证、验收、调配、处臵等工作。 3、负责归口固定资产的实物及账目管理。 4、协助资产管理处对归口的固定资产进行资产登记、清产核资、效益评估、考核评优和院内统计报表等工作。 5、对使用部门的固定资产管理、使用和维护等工作进行指导、监督和 18 检查。 6、对归口固定资产的使用、管理等工作提出意见和建议。 第十五条 固定资产使用部门对其占有、使用的固定资产实施具体管理～并安排专门人员进行管理～其主要职责如下: 1、认真执行学院固定资产管理制度～制定本部门固定资产使用、管理实施细则。 2、建立有关固定资产台帐～定期或不定期进行检查、核对～保证账账相符～账物相符。 3、保管、维护本部门固定资产～保证固定资产的安全、完整。 4、在学院规定的权限范围内～负责本部门固定资产的调配～保证使用效率。 5、每年年末向归口部门递交本部门年度固定资产状况统计表及使用情况报告～配合资产管理处进行清产核资。 6、制定本部门固定资产购臵计划～进行可行性论证～参与招标、采购和验收。 7、对本部门固定资产的处臵、使用、管理等工作提出意见和建议。 第十六条 学院应加强固定资产管理人员的培训～提高他们固定资产管理的能力和水平。定期对使用部门的固定资产管理工作及固定资产管理人员进行考核～并作出评价。固定资产管理人员应相对稳定～调动工作时～要认真办理工作交接手续。 第四章 固定资产的计价及入账 19 第十七条 增加的固定资产按以下规定计价入账: 1、购入、调入的固定资产～按实际支付的价款,调拨价款,～以及为使固定资产达到预期工作状态所支付的运杂费、保险费、安装费等计价入账。 2、自行制造的固定资产～经验收合格后～按在制造过程中实际发生的全部支出计价入账。 3、在原有固定资产基础上改造、更新的固定资产～按改造、更新时发生的支出～减去改造、更新过程中发生的变价收入后的净值～增减固定资产原价。 4、接受捐赠的固定资产～按照同类固定资产的市场价格或者有关凭证～以及接受捐赠固定资产时发生的相关费用计价入账。 5、无偿调入的固定资产～不能查明原价值的～按照评估价值计价入账。 6、盘盈的固定资产～按照重臵完全价值计价入账。 7、已投入使用～但尚未办理移交手续的固定资产～可先按暂估价值计价入账～待确定实际价值后～再进行调整。 8、用外币进口的设备～按当时的汇率折合成人民币金额～加上国外部分的运费及其它费用,外币应折合成人民币金额,～再加上支付的关税、海关手续费等计价入账。 9、融资租入的固定资产～按#租赁协议#确定的设备价款、运杂费、安装费等计价入账。 10、购臵固定资产过程中发生的差旅费～不计入固定资产价值。 11、其他单位投资转入的固定资产～按评估价值或者合同、协议中规定的价值计价入账。 20 12、交换的固定资产～按各自的原价值或评估价值计价入账。 第十八条 固定资产原则上不实行折旧～按原价值计价入账。 第十九条 已经入账的固定资产除发生下列情况外～不得任意变动其账面价值: 1、根据国家规定对固定资产进行重新估价的。 2、增加补充设备或改良装臵的。 3、将固定资产一部分拆除的。 4、根据实际价值调整原来暂估价值的。 5、发现原记录固定资产价值有误的。 第二十条 固定资产的价值发生变动后～应及时到资产管理处办理变动手续～并到计划财务处按有关规定对固定资产账目作相应调整。 第五章 固定资产的增加与验收 第二十一条 固定资产的增加主要是指购建、自制、调拨、受赠等活动所引起的固定资产数量和价值的增加。 第二十二条 固定资产使用部门应根据学院发展规划和经费预算～在充分论证的基础上～编制年度购建计划～经审批后～按计划执行。购建计划应全面考虑～保证重点～厉行节约～避免重复。计划项目的变更须经归口部门同意～重新报批。 第二十三条 固定资产的购臵由资产管理处按《山西旅游职业学院物资采购管理办法》、《山西旅游职业学院招标投标采购实施办法》及有关规定执行。固定资产的建造由后勤管理处按有关规定完成。在固定资产购建活动中, 21 应严格签订并依法履行合同。 第二十四条 对于购臵的固定资产～使用部门应按照《山西旅游职业学院物资采购管理办法》中的有关规定～根据相关专业标准和合同条款进行验收。对于建造的固定资产按照有关规定进行验收。验收不合格～不得办理结算手续～不得交付使用～应根据合同条款提出处理意见。 第二十五条 新购臵验收合格的固定资产～购臵部门应填写固定资产登记单～并持购臵审批材料、购臵发票、物品清单、验收单等凭证到资产管理处办理固定资产出入库及登记手续后到计划财务处办理报销手续。对于验收合格建造的固定资产～持有关凭证到资产管理处办理固定资产出入库及登记手续后到计划财务处办理转固定资产手续 第二十六条 资产管理处、归口部门和使用部门应在一周内将新购建的固定资产填入账册～并建立使用、维修、管理档案。 第六章 固定资产的使用与管理 第二十七条 使用部门要认真履行固定资产管理职责～贯彻执行学院固定资产管理的各项规章制度～制定固定资产具体管理办法～切实管好、用好～并及时维护和保养～保持其良好的使用性和完整性。 第二十八条 资产管理处应设立并登记全院固定资产的分户、分类实物明细账簿及固定资产领用、借调等辅助管理账册,使用部门应设立并登记其所属固定资产分户、分类明细账及固定资产领用、借调等辅助管理账册。 第二十九条 资产管理处与使用部门及计划财务处的固定资产账物核对、账账核对工作一般每年进行二次～可在每学期期末进行。在日常管理中～使用部门要及时将所属固定资产的增减情况报资产管理处～涉及到固 22 定资产价值、类别增减的要及时到计划财务处～对固定资产账目作相应调整。 第三十条 对配备给个人使用的固定资产要建立领用交还制度。由于工作调动、退休、离职等原因发生领用人变更～要及时办好交接手续～并经归口部门确认后～人事处方可办理相关变动手续。 第三十一条 外单位借用学院固定资产～由归口部门报院长批准。固定资产借用须填写固定资产借用单～办理借用手续～并报资产管理处备案。 第三十二条 固定资产用于经营性活动实行有偿使用管理制度并严格申报审批程序。擅自出租、出借、处理、变卖学院固定资产的～其收入学院予以没收～并对有关责任人按相关规定给予经济处罚或纪律处分。 第三十三条 建立固定资产清产核资制度。每年年末由资产管理处组织开展固定资产清产核资工作～并根据需要进行不定期清查。对盘盈、盘亏的固定资产～应查明原因～分清责任～按有关规定及时做出处理。 第三十四条 建立固定资产效益评估制度。制定固定资产使用效益评估办法～定期开展固定资产使用情况检查和使用效益评估～对长期闲臵不用或使用效益低下的固定资产进行合理调配～提高固定资产的使用效率。 第三十五条 贵重仪器设备要逐台建立技术档案～制定具体操作规程～有专人负责管理～有使用、维修纪录～并定期对其性能、指标进行检验和标定。 第三十六条 建立固定资产计算机管理系统～实行固定资产网上申报、 23 登记等网上办公办法～不定期发布贵重仪器设备简介、闲臵固定资产情况等信息～提高固定资产管理效率。 第三十七条 学院预算年度固定资产管理经费～由资产管理处统一管理～主要用于清产核资、管理耗材、人员培训和表彰奖励等支出。 第七章 固定资产的变动与处臵 第三十八条 固定资产的变动与处臵是指学院对各类固定资产进行产权转移或注销的行为～包括无偿调拨、捐赠、出售、投资、报废、报损、报失等。 第三十九条 固定资产在院内调拨由资产管理处统一协调实施。 第四十条 用于公益性、救济性捐赠的固定资产～须经资产管理处审核～院长同意～报上级主管部门、财政部门批准后～按捐赠固定资产的规定程序办理。 第四十一条 固定资产使用期满～确已丧失效能的～应作报废处理,由于人为或自然灾害等原因造成毁损的～应作报损处理。报废报损的固定资产必须经过技术鉴定确认无继续使用、改造、改装价值或无法修复使用或修复的费用接近新购价值～方能按有关审批程序办理报废报损手续。固定资产报废报损工作一般每年进行一次。 第四十二条 固定资产未经正式批准报废报损前～使用部门不得自行拆卸或挪用零配件。院内批准报废报损后～原则上按整件回收处理。使用部门确有需要,如留作教具或拆卸零件作它用,～须经资产管理处同意～并作记账管理。 第四十三条 使用部门发现固定资产丢失～应立即向保卫处报案～同时 24 报告归口部门。对查无下落～确认丢失的～要提交固定资产丢失事故报告～分析原因～查明责任～吸取教训～由归口部门提出处理意见后～按学院固 定资产报失规定处理。 第四十四条 实行固定资产损失赔偿制度。对由于人为因素造成固定资产损坏、丢失的直接责任人～应追究相应责任～并对部门负责人追究连带管理责任。 第四十五条 学院固定资产的处臵～要严格执行省财政厅的有关规定～并严格履行有关审批手续。使用部门和个人不得私自处臵。处臵固定资产的收入～应及时、足额上缴学院～计划财务处根据归口部门开具的固定资产管理处臵单收款做账～并按有关规定统一管理使用～任何部门和个人不得截留挪用。 第四十六条 固定资产发生变动与处臵后～资产管理处持相关批准文件到计划财务处办理相关手续。 第八章 奖励与处罚 第四十七条 建立固定资产管理工作的奖励与处罚制度。每年年末在清产核资、效益评估、工作考核等工作的基础上～对固定资产管理工作进行全面总结～肯定成绩～找出差距～奖优罚劣～改进提高。 第四十八条 对在固定资产管理过程中严格执行各项规章制度～账、物、卡管理规范准确～固定资产使用率高、效益好等成绩突出的部门和个人给予表彰和奖励。 第四十九条 对因管理不善～出现固定资产损坏、丢失等责任事故～或账、物、卡不符～使用效益低下等现象～给学院造成损失的部门和个人给予批评和处罚。 第九章 附 则 25 第五十条 本办法由学院资产管理处负责解释～自发布之日起执行。 26 山西旅游职业学院仪器设备管理办法 2.1 第一章 总 则 第一条 为加强学院仪器设备管理～提高仪器设备的使用效率～保证学院各项工作的正常进行～根据财政部《事业单位国有资产管理暂行办法》,财政部令2006第36号,、教育部《高等学院仪器设备管理办法》,教高司„2000?9号,以及《山西旅游职业学院固定资产管理办法》等文件的有关规定～结学院实际情况～特制定本办法。 合 第二条 学院的仪器设备是学院固定资产的重要组成部分～是完成教学、科研、管理、服务等工作的必备条件。仪器设备的管理应贯彻勤俭节约、合理购臵、妥善使用、科学管理的原则～充分发挥其作用～为学院的发展、建设和教学、科研、管理、服务等工作提供有力支持。 第三条 使用学院各类经费购臵、自制以及捐赠、调拨的仪器设备～均为学院财产～其管理均适用本办法。 第四条 各部门从事仪器设备管理工作的人员～应具有较强的事业心和责任感～严格执行有关规章制度～具备相应的业务能力和管理水平。管理人员力求稳定～必须调动时要办理交接手续。 第二章 仪器设备的管理体制及职责 第五条 仪器设备实行“统一领导、归口管理、分级负责、责任到人”的管理体制。在院长统一领导下～按主管部门、归口部门、使用部门三级管理: ,一,在院长的领导下～由资产处组织、协调学院仪器设备的管理工作～并负责行政办公设备的具体管理工作。根据工作需要～设臵仪器设备管理岗位～安排专人负责全院仪器设备的登记、入账、建档、清查、检查、 27 监督、调配、调整、处臵、处理等日常管理工作。 ,二,各部门领导负责本部门仪器设备的管理工作～并指定专人负责本部门仪器设备的登记、标签、建档、清查、检查、调配、处臵、处理等日常管理工作。 第六条 教室、宿舍、行政楼、图书信息大楼、食堂,餐厅,、会场,报告厅,、体育场等公共场所的仪器设备、设施等～由资产管理处委托相关使用、维护、维修、管理等部门负责管理。 第七条 网络、多媒体、安防、文体、广播电视、医疗等专用仪器设备、设施等～由相关使用、维护、维修、管理部门或学院托管部门负责管理。 第八条 仪器设备的管理人员～应认真履行仪器设备管理职责～严格执行登记、统计、审核、清查等管理制度～如实反映所管仪器设备的数量、质量等变动情况～妥善保存各种凭证、资料～做到账账相符、账物相符、物人,责任人,相符。 第三章 仪器设备的范围及分档 第九条 依据教育部“高等学院固定资产分类目录”中的分类规定和《山西旅游职业学院固定资产管理办法》中的有关规定～仪器设备的管理范围包括:仪器仪表、机电设备、电子设备、印刷机械、卫生医疗器械、文体设备、标本模型、工具、量具和器皿、行政办公设备等九大类物资。 第十条 仪器设备按其价值及性质进行分档: ,一,凡单价在10万元以上的仪器设备(包括附录一所示国家科委规定的23种大型精密仪器)～列为大型精密贵重仪器设备。 ,二,凡单价在800元以上(以上含本数～以下不含本数～下同)～耐用期在一年以上～能单独使用的仪器设备,包括购入、自制、捐赠和调拨等～下同,～均列为仪器设备固定资产。 28 ,三,凡单价在800元以上～耐用期在一年以上～但非单独使用～而为其他设备配套使用的仪器设备～属附属设备或附件～也列为仪器设备固 定资产～其价值列入成套设备总价值。 ,四,凡单价在800元以下300元以上～耐用期在一年以上～能单独使用的仪器设备～为低值、耐用仪器设备,具体分类见附录二,。 ,五,凡单价在800元以下～能单独使用～但耐用期不能确保一年的仪器设备～属易耗品,具体分类见附录二,。 第四章 仪器设备的采购及验收 第十一条 仪器设备的采购实行采购计划申报制度。各部门应根据资产处的通知要求～在每年的上半年～申报下年度仪器设备采购计划～经批准、立项后～纳入下年度仪器设备采购计划。采购计划的申报程序和要求按照《山西旅游职业学院物资采购计划申报暂行办法,试行,》执行。 第十二条 办公仪器设备的采购计划～由各部门提出,实验室,包括多媒体教室,仪器设备的购臵计划～由各系部、中心提出报教务处。办公仪器设备和实验室仪器设备的采购计划～由资产处汇总、审核报院长审批。 第十三条 教室、宿舍、行政楼、图书信息中心、食堂,餐厅,、会场,报告厅,、体育场等公共场所的仪器设备、设施等采购计划～由资产管理处提出～或委托有关使用、维护、维修、管理部门提出。此部分仪器设备、设施的采购计划～由资产管理处汇总、审核报院长审批。。 第十四条 网络、多媒体、安防、文体、广播电视、医疗等专用仪器设备、设施等采购计划～由相关使用、维护、维修、管理部门或学院托管部门提出～由资产管理处汇总、审核报院长审批。 第十五条 经学院批准立项并列入下年度经费预算的仪器设备采购计 29 划～由资产处汇总后～统一编制学院下年度仪器设备采购计划～报省教育 厅、财政厅确认～落实采购方式。 第十六条 资产处根据省教育厅、财政厅对仪器设备采购计划的批复意见实施采购。属省政府集中采购的项目～由使用部门和资产处按有关程序～配合集中采购部门～完成采购任务,属协议采购的项目～由资产处按规定程序落实协议采购单位～使用部门配合～完成采购任务,属学院自行采购或委托采购的项目～按《山西旅游职业学院物资采购管理办法》的规定～完成采购任务。 第十七条 相关部门应根据《山西旅游职业学院物资采购合同管理办法》签订物资采购合同～并认真履行。 第十八条 仪器设备到货后～相关单位或部门应根据《山西旅游职业学院物资采购验收管理办法》进行仪器设备的验收。 第十九条 没有提出或列入年度采购计划的仪器设备～或临时提出的仪器设备采购计划～一般不予采购。特殊情况需经学院批准～报省教育厅、财政厅追加采购计划。因此产生的影响～由相关部门负责。 第五章 仪器设备的入账及建账 第二十条 新购臵的仪器设备经验收合格后～根据仪器设备的分档～办理登记入账手续。属固定资产的仪器设备～由购臵部门经办人填写《山西旅游职业学院固定资产登记单》～并持购臵审批表、购臵发票、物品清单、验收单等到资产处办理固定资产登记入账手续,属低值、耐用、易耗品的仪器设备～由购臵部门经办人填写“收料单”～在本部门办理登记入账手续。完成登记入账～并经固定资产管理人员签字确认后～凭相关资料到计划财务处,以下简称计财处,办理财务报销手续。 第二十一条 新建建筑物经验收合格交付使用后～其附属设备、设施等作为固定资产～由后勤管理处负责或委托相关使用、维护、维修、管理等 30 部门负责～单独登记入账。 第二十二条 资产处和购臵部门应在登记入账后一周内～将新购臵仪器设备的入账凭证录入计算机管理系统。购臵部门还须配合资产处在新购臵的仪器设备上及时粘贴相应的仪器设备标签～并落实具体使用、管理人员。 第二十三条 学院的各类仪器设备～不论其经费来源,教学经费、科研经费、各项专款或基金、贷款或自筹资金等,及进入渠道,购臵、调拨、自制、赠送等,都需登记入账～不得滞留账外。 第二十四条 资产处负责建立并登记属固定资产的仪器设备的分户、分类实物明细账簿,使用部门负责建立并登记所属固定资产及低值、耐用、易耗品的仪器设备的分户、分类明细账～以及领用、借调、维修等辅助管理账册,计财处负责建立并登记固定资产财务备份,查,清单,账,。 第二十五条 资产处与使用部门及计财处的账物核对、账账核对工作一般每年进行一次～可在每年年末进行。在日常管理中～使用、管理部门要及时将所属仪器设备的增减等变动情况报资产处～涉及到价值、类别增减变动的～需由计财处对相应账目进行调整。各部门的低值、耐用、易耗品的仪器设备账～每年年末报资产处备案。 第二十六条 在仪器设备登记入账后～仪器设备使用、管理的责任部门或责任人发生变动的～部门资产管理人员应及时将变动情况以书面形式报资产处～资产处对固定资产管理系统中的相关条款进行更改。 第六章 仪器设备的使用及管理 第二十七条 各部门应根据学院仪器设备管理的各项规章制度～以及本部门仪器设备分类管理和委托管理的职责～制定本部门仪器设备管理实施 31 办法～认真履行仪器设备管理职责～做好仪器设备的日常管理工作～并对仪器设备及时进行维护和保养～保持其良好的使用性和完整性。 第二十八条 各部门要加强仪器设备的技术管理～做好技术档案及使用、保养、维修记录。按照国家技术监督局有关规定～定期对仪器设备的性能、指标进行校验和标定～对精度和性能降低的～要及时进行修复。 第二十九条 任何人不得擅自拆卸和改装仪器设备～如确需拆卸和改装～原仪器设备单价不足800元的～须经部门负责人批准,原仪器设备单价在800元以上的～应提出拆卸和改装～经部门负责人同意～报资产审批后方可进行。 处 第三十条 资产处每年进行一次仪器设备的绩效考评～对长期,一年及以上,闲臵不用或使用效益极低的仪器设备～学院有权收回～重新调配使用。 第三十一条 由于工作调动、短期离校、退休、离职等原因发生使用人、管理人变更的～要及时办理交接手续～经资产处确认后～人事处方可办理相关人事变动手续。 第三十二条 属于固定资产的仪器设备～按照《山西旅游职业学院固定资产管理办法》进行管理,属于低值耐用、易耗品的仪器设备～按照《山西旅游职业学院低值耐用、易耗品管理办法》进行管理。 第七章 仪器设备的变动与处臵 第三十三条 仪器设备的变动与处臵指仪器设备的调拨、出借、捐赠及报废、报损、损坏、丢失、变价等。仪器设备的变动与处臵必须经过批准～。 第三十四条 仪器设备在院内临时借用～由管理部门和借用部门协商解决。仪器设备原则上不外借～若确需外借～应提交外借申请报告。由归口 32 部门报院长批准。仪器设备的借用须填写《山西旅游职业学院固定资产借用单》～并办理借用及交还手续。外借仪器设备应按有关规定,另行制定, 向学院支付租借费用。 第三十五条 各部门闲臵的仪器设备～可报资产处进行调配使用～严禁私自处理。仪器设备调拨时～须填写《山西旅游职业学院固定资产调拨单》～并办理调拨手续。 第三十六条 需要对外捐赠仪器设备时～相应部门应提交捐赠申请及相应的捐赠材料～说明捐赠理由、仪器设备名称、数量等～报资产处审核～经院长同意,数量较大时～还需提交院长办公会讨论,后～办理捐赠手续。 第三十七条 须报损、报废的仪器设备～按照《山西旅游职业学院仪器设备报损、报废管理办法》办理相应手续,发生仪器设备损坏、丢失时～按照《山西旅游职业学院仪器设备损坏、丢失的处理办法》进行处理。 第三十八条 仪器设备发生变动与处臵后～相关部门应及时到资产处、计财处办理账目变更或销账手续。 第八章 附则 第三十九条 每年年末在清产核资、效益评估、工作考核的基础上～对仪器设备管理规范、规章制度执行严格、仪器设备功能开发和使用效率显著的部门和个人予以表彰和奖励。 第四十条 对管理混乱～发生仪器设备损坏、丢失等责任事故的部门和个人进行批评和教育。给学院造成经济损失的～按有关规定进行赔偿和处罚。 第四十一条 本办法自发布之日起执行。在本办法执行前已按原管理办法进行固定资产登记的仪器设备～可继续按固定资产进行管理～直到报废、报损为止。新购仪器设备按本办法进行管理。 33 第四十二条 本办法由资产处负责解释。 附录一:国家科委统管的23种大型精密仪器 (1) 电子显微镜,(2) 电子探针,(3) 离子探针,(4) 质谱仪,(5) 各种联用仪,(6) X光荧光光谱仪,(7) X射线衍射仪,(8) 红外分光光度计,(9) 紫外分光光度计,(10) 原子吸收分光光度计,(11) 光电直读光谱仪,(12) 激光拉曼分光光度计,(13) 荧光分光光度计,(14) 核磁共振波谱仪,(15) 顺磁共振波谱仪,(16) 气相色谱仪,(17) 液相色谱仪,(18) 氨基酸分析仪,(19) 电子能谱仪,(20) 热天平,(21) 差热分析仪,(22) 超速离心机(每分钟4万转以上),(23) 图象分析仪。 附录二:物品一级分类目录 材料:(1) 黑色金属,(2) 有色金属、稀有金属,(3) 煤炭及石油产品,(4) 木材,(5) 水泥,(6) 化工原料及试剂,(7) 建筑材料。 易耗品:(1) 玻璃仪器及器皿,(2) 各种原件、器件、零配件,(3) 实验用小动物,(4) 劳动保护用品, (5) 三类物资。 低值品:(1) 低值仪器、仪表、教具, (2) 低值工具和量具, (3) 低值文艺、体育用品。 34 山西旅游职业学院仪器设备报废管理办法 2.2 第一条 为加强我院仪器设备报废及废旧物资处理管理工作～根据教育部颁发的《高等学校仪器设备管理办法》、山西省《省级行政事业单位国有资产处臵管理暂行办法》、《山西旅游职业学院仪器设备管理办法》的规定～特制定本办法。 第二条 我院所有待报废仪器设备及废旧物资均属国有资产～任何单位或个人不得自行拆卸、挪用、外借和擅自处理。 第三条 仪器设备报废的原则 仪器设备符合下列条件之一者～可以申请报废: 1(主要结构和部件损坏严重而无法修复或修复费用过大且不经济的, 2(因仪器设备陈旧～技术性能低～无利用改造价值的, 3(因事故或意外灾害～造成严重破坏无法修复的, 4(因改建扩建工程需要～必须拆除且无再利用价值的, 5(因计量检验不合格～强制报废的, 6(因对安全、环境污染、能耗～超过国家规定标准且无法改造的, 7(符合国家、教育部有关报废规定条件的。 第四条 设备报废年限的参考数 计算机类设备5，7年 仪器仪表等电子类设备8，10年 机械类设备12，15年 35 第五条 仪器设备报废的申请和审批 1、凡符合仪器设备报废条件的一般仪器设备必须帐物相符～仪器设备的统一编号、名称、出厂编号、价值等相关信息核实后～按《国有资产处臵申报表》要求填写仪器设备报废申请单进行申请～申请单需由各部门负责人签字并加盖各部门公章后报资产处审核。 2、单台件价值超过10万元以上的大型设备或一批报废设备总值超过20万元的报废申请～经省发改委、教育厅审核同意后～报省财政厅审批。上述规定以外的资产处臵由发改委、教育厅审批报省财政厅备案。 3、填写报废申请单时～必须逐项详细填写报废理由～并详细说明设备现状、主要技术性能指标丧失到何种程度、有无改造价值等。 4、由资产处组织有部门领导～专业技术人员参加的三人以上的技术小组～对拟报废设备逐台进行严格的技术鉴定后～签署报废鉴定意见～系部、处室领导签字盖章后～上报资产管理处。 第六条 废旧设备的回收 1、全院废旧设备,含其它废旧物资,统一由资产管理处负责回收～各部门不得自行处理和抵制拒交,包括不得擅自拆卸零部件,。 2、资产处具体办理报废仪器设备回收管理工作～仪器设备报废部门按报废申请单所列的项目交回报废设备。 3、资产处做好《报废设备的进出库登记表》的记录。 36 4、回收的设备进入学院废品仓库存放～资产处完成报批并获得上级部门批准后～将根据报废单上的设备编号集中下各部门的固定资产账。 第七条 废旧设备的处臵 1、废旧设备的捐赠。对于一些院内教学、科研工作无法使用～但是可以满足学院对口单位使用的设备可以进行捐赠处理。接受捐赠单位提出捐赠申请并报资产处、主管院长审批后～方可办理捐赠手续。捐赠要提供决定捐赠的有关文件、受让方基本情况、捐赠转让协议等。 2、废旧设备的院内调剂。设备整体无法使用～但是某一部件尚能在教学、科研活动发挥作用的可以进行院内调剂。由需调剂设备的单位向设资产处提出调剂申请～审批同意后被调剂单位填写《报废设备调剂出库登记表》即可领用。调剂的废旧设备不再进入使用单位的固定资产账～但是设资产处将不定期抽查调剂设备的去向及使用情况。各单位使用完后需将设备交回给设资产处。 3、废旧设备的现场处臵。因体积过大、过重导致搬运成本过高～或在搬运过程容易造成安全隐患的设备经上级有关部门批准后可以进行现场处臵拍卖。拍卖小组由纪检监察、资产处等院内相关部门组成～拍卖所得上交学院计财处。 4、废旧设备的集中处臵。通过捐赠、调剂、现场处臵等方式后剩余的废旧设备～由省财政实物库统一回收～集中处臵或经上级有关部门批准后学院将集中处臵拍卖。拍卖小组由纪检监察、资产处等院内相关部门组成～拍卖所得上交学院财务部门。 37 5、特种行业设备的处臵。特种行业设备指的是锅炉、压力容器、放射性、汽车等设备～处臵参照国家或省市等行业领导部门的相关规定进行。如不需通过学院～由行业部门强制性回收,如汽车,的设备～需在回收处理后到设资产处办理相关的下账手续～回收的残值需上交财务部门。 6、设资产处应切实加强全院设备报废和废旧物资的调查了解、回收和利用工作～在设备报废和回收处理的过程中要做到手续完备～制度健全～帐目清楚～努力搞好修旧利废工作～发挥物尽其用的经济效益～对废旧库要加强管理～注意安全～防止回收物资丢失。 第八条 本办法由资产管理处负责解释～自颁布之日起施行 38 山西旅游职业学院仪器设备损坏、丢失处理办法2.3 为了加强仪器设备管理工作～增强师生员工爱护国家财产的责任心～确保教学和科研任务的顺利进行～根据原国家教委颁发的《高等学校设备器材损坏丢失赔偿处理办法》～结合我院具体情况～制定本办法。 第一条 对仪器设备损坏、丢失实行赔偿制度。 第二条 学院各部门应经常对师生员工进行爱护国家财产的思想教育～加强对仪器设备管理工作的领导～建立科学的保管和使用制度～做好仪器设备的检验和维护工作～切实防止仪器设备的损坏、丢失～使全体师生员工自觉地爱护仪器设备。 第三条 ,一,在提运、保管或使用过程中 ～由于下列主观原因～发生责任事故～造成仪器设备损坏、丢失～责任人均应赔偿。 ,(在提运、保管、领发、外借和使用过程中玩忽职守～不负责任～致使仪器设备受震、受潮、损坏、腐蚀、生锈、丢失、被盗、账目混乱而造成损失的。 ,(不听从指挥～不遵守操作规程～粗心大意～操作不慎而造成损失的。 ？(未经批准擅自动用、拆卸、改修、组装或改装造成损失的。 ,(尚未掌握操作技术、了解性能及使用方法～轻率动用仪器设备造 39 成损失的。 ,(工作失职～不负责任～指导错误或纠正不及时造成损失的。 ,(由于其他不遵守规章制度等主观原因造成损失的。 ,二,由于下列客观原因造成仪器设备损失～经过有关专家鉴定或有关负责人证实～可免于赔偿处罚。 ,(因实验操作本身的特殊性确属难以避免引起的损坏。 ,(因仪器设备本身的缺陷或使用年久～在正常使用时发生的损坏和合理的自然损耗。 ？(经过批准～试行新的实验操作或检修～虽经采取预防措施～仍未能避免的损失。 ,(自然灾害或其它客观原因造成的意外损失。 ,三,属于下列情况～造成仪器设备损失者～在确定赔偿金额时～可 ,(在提运、保管、领发、外借和使用中一贯遵守各项制度～爱护仪器设备～偶尔疏忽造成损失的。 ,(按照指导或操作规程进行操作～确因缺乏经验或技术上的不熟练造成损失的。 ？(发生事故后能积极设法挽回损失～且主动如实报告～认识较好的。 ,四,因责任事故造成仪器设备损失～除按上述规定处理外～一般还应责令当事人进行检讨～并给予适当的批评教育或行政处分～以吸取教训～ 40 提高认识。 对于一贯不爱护仪器设备～严重不负责任～严重违反操作规程的,发生事故后隐瞒不报、推诿责任、态度恶劣的,损失重大、后果严重的～除责令赔偿外～应根据具体情节～给予行政处分或依法追究刑事责任。 ,五,仪器设备损坏、丢失的～其损失价值～应根据具体情况实事求是地计算。 ,(对单价800元以下民用性强的低值仪器～如照相机、收录机、电风扇、万用表、计算器等设备器材～损坏丢失要严格计价赔偿。使用一年内按原价赔偿～一年后按扣除折旧后的价值赔偿。凡属隐匿者～除照原价 ,(对单价800元以上仪器设备的损坏丢失计价应遵照以下原则: ,,,损坏丢失零配件的～只计算零配件的损坏、丢失价值, ,？,损坏后质量显著下降～但尚能使用的～应按其质量变化程度酌情 ？(对于贵重仪器设备～除按损失部分的实际情况进行经济赔偿外～ ,(损坏、丢失的仪器设备或零配件～应按新旧程度合理折旧的残值计算,2年以内按原值计算,2，3年折旧20%,3，5年折旧30%,5，10年折旧40%,10年以上折旧50%。 ,(凡未经批准私自动用仪器设备～造成损坏、丢失者～均按设备原 41 第四条 处理办法 ,一,一旦发生仪器设备损坏、丢失事故～使用部门或当事人必须立即报告部门领导和资产管理处～填写《仪器设备损坏、丢失报告单》～迅速查明情况和原因～分清责任～提出处理意见～并及时进行处理。损坏、丢失贵重仪器设备和发生其他重大事故～应注意保护现场～由学院资产管理处、保卫处和公安部门组织严格的审查～立案处理。 ,二,赔偿处理权限:财产损失在500元,含500元,以下的由部门提出意见～归口部门审批并执行～处理结果报学院资产管理处备案,财产损失在500—1000元,含1000元,以下的由归口部门提出意见～资产管理处审批、执行并备案,财产损失在1000元以上的由使用部门会同归口部门提出处理意见～资产管理处审核～报院长 ,三,赔偿费由负责审批部门根据确定的赔偿金额及本人经济情况～决定一次偿还或分期偿还。如赔偿人经济上确有困难～可提出申请～经有关单位调查证实～报资产管理处 ,四,确定赔偿金额和偿还日期后～由赔偿人所在部门按期负责催缴～学院资产管理部门负责督促检查偿还情况～每学期清理一次。经督促教育～仍然无故拖延不缴～教职员工由财务处从工资中扣付～学生在毕业前仍不偿还者～扣发毕业证书。 ,五,被批准分期或延缓赔偿的人员～经过一段时间的考查～在爱护仪器设备方面确有显著成绩或有其他较大贡献的～由所在部门提出书面申请～经学院资产主管部门或院长 42 ,六,赔偿费上交学院财务处～用于仪器设备维修及补充。 第五条、本办法由资产管理处负责解释～自公布之日起施行。 43 2.4山西旅游职业学院家具管理办法 第一章 总 则 第一条 为进一步加强学院的家具管理～提高家具的使用效率～保证学院各项工作的正常进行～更好地为教学、科研、管理和生活服务～根据财政部《事业单位国有资产管理暂行办法》,财政部令2006第36号,、《山西旅游职业学院固定资产管理办法》等文件的有关规定～结合学院实际情况～特制定本办法。 第二条 家具是学院固定资产的重要组成部分～是完成教学、科研、管理、服务等工作以及生活的必备条件。家具的管理应贯彻勤俭节约、合理购臵、妥善使用、科学管理的原则～充分发挥其作用～满足教学、科研、管理、服务等工作以及生活的需要。 第三条 本办法所称家具～是指桌、椅、床、柜、沙发、台架等～用于学院教学、科研、管理、服务及生活的物资。使用学院各类经费购臵、自制以及捐赠、调拨的各类家具～均为学院财产～其管理均适用本办法。 第四条 家具实行在院分管领导的统一领导下～由资产管理处组织协调、相关职能部门分工负责～各部门分级管理的管理办法。 第五条 各部门领导负责本部门家具的管理工作～并指定专人负责本部门家具的日常管理工作。从事家具管理工作的人员～应具有较强的事业心和责任感～严格执行有关规章制度～具备相应的业务能力和管理水平。管理人员力求稳定～必须调动时要办理交接手续。 44 第二章 家具管理职责 第六条 资产管理处是全院家具的组织、协调管理部门～并负责办公家具、教室、寝室、食堂,餐厅,、会场,报告厅、会议室,等教学、生活等公共场所家具的具体管理工作。其主要职责是: 1(执行上级有关家具管理的规章制度～制定学院家具管理办法～对全院家具开展组织、协调、监督等管理工作, 2(组织或委托有关部门完成学院家具的配臵计划制定、可行性论证、审批等工作, 3(登记并建立家具分类和部门明细账簿～定期与计划财务处及各使用、管理部门核对账目, 4(负责办公家具的配臵、采购、调配、处臵等日常管理工作, 5(会同家具的使用部门～协调解决有关家具管理方面的问题, 6(委托公共场所家具的使用、维护、维修、管理等部门～做好公共场所家具的日常管理工作。 7(监督、检查公共场所家具的使用、管理、维护等工作～并提出指导性意见。 第七条 各部门对其使用、管理的家具进行日常管理～其主要职责是: 1(严格执行学院有关家具管理的规章制度～全面做好本部门家具的使用、管理等工作, 2(负责家具购臵计划的制定、协助采购、登记入账、保管维护、调配处臵等日常管理工作, 3(建立本部门家具的明细账和使用卡片～并定期核对, 45 4(经常检查、报告家具的使用、管理等情况。 第三章 家具购臵管理 第八条 家具的购臵应根据学院的发展建设规模和教学、科研、管理、生活等方面的需要～本着实用、耐用、美观、节约的原则～结合实际～科学计划～统筹安排～充分利用。 第九条 办公家具的配备标准按《山西旅游职业学院办公设备和办公家具配臵标准》执行～其添臵、改造、更新计划～由各部门提出,实验室家具的添臵、改造、更新计划～由各系部、中心提出～列入实验室建设项目内容。办公家具和实验室家具的添臵、改造、更新计划～由资产管理处汇总、审核报院领导审批。 第十条 教室,包括多媒体教室,、教师休息室家具的添臵、改造、更新计划～由教务处提出,寝室、食堂,餐厅,家具的添臵、改造、更新计划～由学生处、后勤管理处提出,会场,报告厅、会议室,等其他家具的添臵、改造、更新计划～由资产管理处提出或委托相关使用、管理部门提出。此部分家具的添臵、改造、更新计划～由资产管理处汇总、审核报院领导审批。 第十一条 家具购臵计划应在每年的下半年～根据资产管理处的通知要求～分类归口申报～同时提出技术规格及经费预算。由资产管理处分类汇总后～报学院审批。 第十二条 经学院批准立项并列入下年度经费预算的家具购臵计划～由资产管理处汇总后～统一编制下年度学院家具采购计划～报省教育厅、财政厅确认～落实采购方式。 第十三条 相关部门或单位应根据《山西旅游职业学院物资采购管理办法》、《山西旅游职业学院物资采购合同管理办法》、《山西旅游职业学院物 46 资采购验收管理办法》的规定～按省教育厅、财政厅批复的采购方式～完成家具的采购、采购合同的执行、家具的验收等工作～确保家具的质量。 第十四条 没有提出或列入年度家具购臵计划的家具～或临时提出的家具购臵计划～一般不予购臵。特殊情况需经学院批准～报省教育厅、财政厅追加购臵计划。因此产生的影响～由相关部门负责。 第四章 家具账目管理 第十五条 新购臵的家具经验收合格后～应办理登记入账手续。学院的各类家具～不论其经费来源,教学经费、科研经费、各项专款或基金、贷款或自筹资金等,及进入渠道,购臵、调拨、自制、赠送等,～都需登记入账～不得滞留账外。 第十六条 单价在50元以上,以上含本数～以下不含本数～下同,的家具～或一次性购臵20台件以上、单价超过20元的批量家具～列入家具固定资产～由资产管理处和后勤管理处等部门按照学院固定资产管理办法进行管理,单价在50元以下的家具或不够批量的家具～属低值、耐用品～由各使用部门按照学院低值、耐用品管理办法进行管理。 第十七条 属固定资产的家具～由购臵部门经办人填写《山西旅游职业学院固定资产登记单》～并持购臵审批表、购臵发票、物品清单、验收单等到资产管理处办理固定资产登记入账手续,属低值、耐用品的家具～由购臵部门经办人填写“收料单”～在本部门办理登记入账手续。完成登记入账～并经固定资产管理人员签字确认后～凭相关资料到计划财务处办理财务报销手续。 第十八条 资产管理处和购臵部门应在登记入账后的一周内～将新购臵家具的入账凭证录入计算机管理系统。购臵部门还须在新购臵的家具上及时粘贴相应的家具标签～并落实具体使用、管理人员。 47 第十九条 资产管理处负责建立并登记属固定资产家具的分户、分类实物明细账簿,使用部门负责建立并登记所属固定资产家具及低值、耐用家具的分户、分类明细账及领用、借调、维修等辅助管理账册,计划财务处负责建立并登记固定资产财务备份,查,清单,账,。各类账目应定期核对～做到账账相符～账物相符。各部门的低值、耐用品的家具账～每年年末报 资产管理处备案。 第二十条 在家具登记入账后～家具使用的责任部门或责任人发生变动的～部门资产管理人员应及时将变动情况以书面形式报资产管理处～以便对固定资产管理系统中的相关内容进行更改。 第五章 家具使用管理 第二十一条 各使用、管理部门应根据学院有关家具管理的规章制度～制定本部门家具管理实施细则～认真履行家具管理职责～加强家具的日常管理工作～及时维护和维修～保持其良好的使用性和完整性。 第二十二条 配备给各工作岗位的办公家具～责任人在使用、管理时应做到: 1(工作岗位的办公家具～由各岗位人员负责管理～要注意爱护～不准挪作他用～若有损坏、丢失～应进行赔偿, 2(岗位人员院内调动时～家具应留在原部门、原岗位。家具属固定资产的～需到资产管理处办理更名手续,家具属低值、耐用品的～在原部门办理更名手续, 3(岗位人员调出学院或退休时～应到原部门和资产管理处办理家具的交接和盖章手续～然后到人事处办理离校、退休手续。教职工退休后仍返聘留用的～可办理家具续借手续～并按期归还, 48 4(办公家具的配备～执行《山西旅游职业学院办公设备和办公家具配 臵标准》。 5(办公家具不得私自出借～确因工作需要借用家具的～由所在部门报资产管理处审批～并办理借用手续。 第二十三条 公共场所的家具～使用、管理时应做到: 1(办公室、专用教室、实验室、教研室、会议室、资料室、图书馆等部门所属的共用家具～由各使用或管理部门负责管理～并落实管理责任人, 2(普通教室、多媒体教室、寝室、食堂,餐厅,、会场,报告厅、会议室,等公共场所的家具～由资产管理处委托相关使用、维护、维修、管理等部门负责管理。 3(家具的使用、管理或托管部门～要定期核对家具数量～检查家具使用情况～经常维护维修～如发现损坏、丢失等情况～应及时报告有关部门, 4(要加强宣传工作～使师生员工提高爱护国家财产的意识～规范行为～精心使用。 第二十四条 学生用的家具～使用、管理时应做到: 1(寝室中配备的家具～由学生本人负责使用、管理～相关管理部门负责配臵、账目、监督、检查、维护、维修等日常管理工作, 2(学生用各类家具～在入校时即应明确使用、管理责任～如有损坏或丢失～按规定进行赔偿～否则不予维修和补失, 3(学生离校或变更宿舍时～相关管理部门应及时检查家具情况～如有变化～按有关规定处理后～方可离开。 第二十五条 家具发生调拨、出借、捐赠、变价等变动时～应填写相应 49 的家具变动表格～办理家具变动手续。属固定资产的家具～经分管部门同意后～报资产管理处审核,属低值、耐用的家具～由所在部门审核批准。 第二十六条 家具的损坏、丢失、报损、报废等处臵工作～按学院有关规定办理。 第二十七条 每年年末在清产核资、效益评估、工作考核的基础上～对家具管理规范、制度执行严格、使用效率显著的部门和个人予以表彰和奖励。 第二十八条 对管理混乱～发生家具损坏、丢失等责任事故的部门和个人进行批评和教育。给学院造成经济损失的～按有关规定进行赔偿和处罚。 第六章 附则 第二十九条 本办法自发布之日起执行。在本办法执行前已按原管理办法进行固定资产登记的家具～可继续按固定资产进行管理～直到报废、报损为止。新购家具按本办法进行管理。 第三十条 本办法由资产管理处负责解释。 50 山西旅游职业学院办公设备和办公家具配臵标准 2.5 为了加强学院办公设备、家具等的配臵管理～本着节约、实用、提高办公资源使用效益的原则～参照有关规定制定如下配备标准: 一、 院领导办公室办公用设备、家具配臵标准 序号 配 臵 数 量 单件价格上限,元, 1 办公桌 1张/人 1000 2 办公椅 1把/人 300 3 书柜 1个/人 800 4 文件柜 1个/人 800 5 沙发 1套,两小, 1000 6 茶几 1套 300 7 衣架 1个 100 8 客人椅 2把 200 9 台式电脑 1台 5000 10 打印机 1台 1500 二、各系部、处室办公室办公用设备、家具配臵标准 序号 配 臵 数量 单件价格上限,元, 1 办公桌 1张/人 600 2 办公椅 1把/人 150 3 文件柜 1个/人 500 4 沙发椅 1套,各系一大两小、其他部门两小, 1200,一大两小, 5 茶几 1套,各系一大一小、其他部门一小, 400,一大一小, 6 衣架 2个 100 7 客人椅 10把,各系、基础部, 100 8 台式电脑 按需要～总数不超办公室现有行政办公5000 人员数 9 打印机 按需要～总数不超2台 1500 51 三、办公家具最低使用年限为15年～未达到最低使用年限的不得更新。办公设备,电脑、打印机,最低使用年限为6年～未达到最低使用年限的不得更新。 四、各系部、处室办公设备、家具配臵以各部门办公室现有行政办公人员为标准。 五、会议室、档案室等部门相关家具、设备的配臵另定。 六、本办法适用原则: ,一,对于目前办公设备及家具已达到标准的部门则保持配备不变, ,二,对于目前办公设备及家具超出标准的部门～鉴于历史原因～采取“尊重历史、适当调剂”的原则～仅将多出的设备或家具调剂到需要的部门, ,三,对于目前未达到标准的部门～采取调剂或新购臵的原则满足其办公需要, ,四,对于今后需要新配备办公设备和家具的部门或个人～则依此标准配备。 52 2.6山西旅游职业学院人员、机构异动资产交接管理办法 第一条 为加强学院资产管理～防止因人员异动机构调整出现管理失控而造成资产流失～更好地发挥资产的使用效率～特制定本办法。 第二条 教职工异动人员包括离退休、调出学院、出国,两年以上,、辞职、自动离职、停薪留职、因病长期休养,两年以上,、在岗死亡等离岗人员以及经学院同意在学院内部调动工作岗位的人员。 机构异动是指经学院批准～院属部门之间进行合并。分离或重新组建 等机构调整行为。人员异动和机构异动均应办理资产移交手续。 第三条 教职工退休、调出学院、辞职、出国,两年以上,、自动离职、停薪留职、离岗退养人员～应在离校前与原部门和资产管理处办妥资产交接手续～原部门领导有责任督促其完成该项工作～并及时向人事处、资产管理处通报有关情况。待其办妥资产移交手续后～原部门领导方可在“教职工异动表”上签字和盖章。人事处审查确认后才能办理相关手续。 原部门有关人员督促不力～导致资产流失的～由原部门责任人按该项资产原值的80,赔偿损失～如在一个月内有关责任人未上缴赔偿金的将由人事处通知财务处从其下个月工资中扣除。 第四条 因病长期休养,两年以上,、在岗死亡人员的资产催还和清缴手续工作由原部门领导负责～在人员离岗后两个月内完成～经查实确因原部门催缴不力而导致资产流失的～由有关责任人员按该项资产折旧后价值的80,赔偿损失～如在一个月内有关责任人未上缴赔偿金的将由人事处通知财务处从其下个月工资中扣除。 53 第五条 经学院同意在学院内部调动工作岗位的人员～一律凭人事处“教职工异动表”先办理资产及其他财务手续的交接工作。各部门负责人在核实帐目后应及时督促调出人员办妥资产移交手续。凡未办妥资产移交手续的～有关人员不得在“教职工异动表”上签字～否则将追究签字人员的责任。如因调动人员未办妥资产交接手续～或因有关责任人失职、把关不严～在“教职工异动表”上签字盖章而导致资产流失的～由原资产使用人和有关责任人按该项资产原值的80,赔偿损失。损失赔偿金当月未上缴的～将由人事处通知财务处从其下个月工资中扣除。 第六条 院属部门之间,或部门内部,发生合并、分离或重组等机构调整经学院批准～均须办理资产整体移交手续。在资产移交手续未正式办妥前～原部门的负责人和资产管理员有责任全权管理和保护所有资产的安全和完整～未经资产管理处批准～任何部门和个人无权调动资产。机构异动后两周内接收部门应将资产管理员名单报资产管理处～由资产管理处安排双方交接时间～以便完成资产交接工作。原部门负责人和资产管理员在与接收部门办妥资产交接手续后才能离开原资产管理岗位。如因机构调整而造成管理失控～导致资产流失的～在明确原管理部门和接收部门的责任后～将停止责任部门下年度的资产投入。 第七条 本办法涉及的处罚条款由资产管理处、计划财务处通知执行。 第八条 本办法由资产管理处负责解释～ 第九条 本办法自颁布之日起施行。 54 山西旅游职业学院材料、低值品、易耗品管理办法 第一章 总 则 第一条 为了规范材料、低值品和易耗品管理行为和进一步加强对学院的材料、低值品和易耗品,以下简称物品,的科学管理～防止积压浪费～提高使用效率～保证教学、科研、生产及行政工作的需要～特制订本办法。 第二条 根据统一领导、归口管理、专人负责、合理调配、节约使用的原则对物品进行管理。 第三条 建立严格的物品管理责任制～做到验收认真～进出库手续完备～帐、卡记录健全～每月核对检查～半年盘底～经常保持帐帐相符、帐物相符。贵重、稀缺和民用性物品必须严格管理。对价值小、消耗多的一般物品～应简化手续～既加强管理～又方便使用。 第四条 配备敬业精神强、业务熟悉的人员担任物品供应管理和材料、低值品易耗品的计算机管理。管理人员必须熟悉工作要求～改进服务态度～提高服务质量。物品供应管理人员应该力求稳定。必须调动时应认真办理交接手续。 第五条 全院师生员工要勤俭节约～爱护公物～自觉地管好、用好各类物品。学院对物品管理工作定期检查评比。对成绩显著者予以表扬和奖励～对工作不负责任或违反制度造成损失者～追究其责任并给予批评或处分。 第二章 物品的分类与范围 55 第六条 本办法所称物品～包括教学、科研、生产、基建和行政等不同 使用方向不属于固定资产的物资。 第七条 物品一级分类按国家规定执行～不能随意变更。二级分类由校主管单位自行决定。 ,、材料一级分类有:黑色金属、有色金属、稀有金属、煤炭、石油产品、木材、水泥、化工原料、试剂及建筑材料等。 ,、易耗品一级分类有:玻璃仪器及器皿、各种元件、器件、零配件、实验用小动物、劳动保护品、三类物资等。 ？、低值品一级分类有:低值仪器、仪表、教具、工具、量具、文艺和体育用品等。 第八条 库存物品记帐价值～按财政部制定的《行政事业单位预算会计制度》的有关规定办理。 第三章 物品的计划、购臵、验收 第九条 各系部、处室根据实验的教学任务,主要依据实验人时数、毕业论文人数,、办公需要分配实验材料经费指标。各系部、处室在经费指标额度内编制年度计划或学期物品采购计划。 第十条 采购物品应按批准计划～由使用部门或资产处进行购臵。 第十一条 物品入库前必须认真验收～办理入库手续。对贵重、稀缺和进口物品～使用单位应指派有经验的人员协助保管人员检查验收。验收中发现问题～保管员应拒绝入库～并立即报告所在部门领导～由购臵部门及时办理退、换或赔补手续。 第四章 帐务管理 56 第十二条 计划财务处设臵一级分类帐进行金额记录,相关部门设立分 类帐。 第十三条 购入和调入的物品～需办理验收手续后～由保管员签字认可后～采购人员持有关单据到财务部门报账。 第十四条 报损、报废、调出校外的物品～必须持有关证件到财务部门处理有关账户。调拨校外的物资～统一由计划财务处办理收款手续。 第五章 物品的管理 第十四条 为保证日常消耗和维修需要～对常用和专用的物品～可限量保存备用～保存数量不超过一个学期的使用量。备用物品应有专人负责保管～并设有统一规格的明细帐目或领用登记薄。 第十五条 使用部门对在用物品～应建立定期检查制度。每学年全面清查一次～清查结果报产管理处审核备案～并及时调整留用量和记录。 第十六条 对民用性强的物品和贵重配件等～在领用时～必须经部门负责人审批后～方可领用。 第六章 附 则 第十七条 本办法由资产管理处负责解释。自颁布之日起实行。 57 山西旅游职业学院物资采购管理办法 第一章 总则 第一条 为了加强对物资采购工作的管理与监督～规范采购行为～理顺物资采购管理工作～维护学院利益～提高资金使用效益～促进廉政建设～根据国家有关法律法规～结合学院实际情况～特制定本办法。 第二条 物资采购要确保学院发展的重点～保证教学、科研等工作的需要～厉行节约～避免重复采购、盲目采购、超性能采购～保证所购物资性能先进～质量可靠～价格合理～效益显著。 第三条 本办法所称采购是指以合同或其他方式有偿取得物资的行为。物资主要包括仪器、设备、家具、图书等教学、行政、生活等所用物品。 第四条 物资采购工作应当遵循科学有效、公开透明、公平竞争、公正诚信、遵章守法、审计监督的原则。 第五条 列入学院经费预算～并经批准的物资采购活动适用于本办法。 第二章 机构与职责 第六条 学院成立物资采购招标领导组～主要任务是～对物资采购招标工作进行宏观指导～并履行审查、审批、审定、监督、检查～以及重大项目的决标、重大事项的决定等职责。 第七条 物资采购招标领导组下设招标工作组和项目评标组。招标工作组～负责招标申请受理、招标信息发布、组织评标、一般项目决标、推 58 荐重大项目中标候选人、监督审查、合同签订等工作。项目评标组由相关学科,专业,的院内、外专家、教职工代表组成,推荐一位专家任组长,～负责审查招标文件、询标、议标、评标、撰写评标报告、推荐中标候选人 等工作 第八条 资产管理处负责全院物资采购的日常管理工作。 第九条 一般物资采购工作由资产管理处会同物资使用部门实施。 第三章 计划与审批 第十条 物资采购实行计划申报制度～各部门应在每年的第二季度提出下年度物资采购计划～归口部门审查～资产管理处汇总后拟定物资采购计划上报审批。单价在10万元以上,以上含本数～以下不含本数～下同,的仪器设备或总价在5万元以上的批量物资～使用部门应认真进行调查研究～对所购物资的必要性、先进性、合理性、实用性、经济性等因素进行综合分析～写出可行性报告～经专家组论证。 第十一条 申请采购的物资必须为已列入年度采购计划的物资～有经费预算～且采购所需经费不超过年度预算经费总额。若改变采购计划或临时增加的采购计划或超出预算经费的采购计划～使用部门应提出变动或增购申请报告～说明原因～经院领导批准、且落实经费来源后～报资产管理处按规定程序采购。 第十二条 执行物资采购计划时～应填写《山西旅游职业学院物资采购申请表》～经申购项目负责人、物资使用部门负责人、归口部门、资产管理处、招标领导小组负责人签字后～按物资采购程序进行采购。 59 第四章 方式与实施 第十三条 物资采购分政府采购和自主采购。政府采购由政府采购机构负责完成～自主采购由学院负责完成,以下如无特殊说明～物资采购均指自主采购,。 第十四条 物资采购方式主要有招标采购和非招标采购两种形式～具体方式为公开招标、邀请招标、竞争性招标、单一来源采购、询价等。 第十五条 凡一次性购臵总价在1万元以上的物资～一般情况采取公开招标的方式采购,具有特殊性～只能从有限范围的供应商处采购的物资～可以采取邀请招标的方式采购,。招标采购项目～由物资采购招标工作组按《山西旅游职业学院物资招标采购实施办法》完成招标工作。物资使用部门不得将应当以招标方式采购的物资化整为零或者以其他任何方式规避招标采购。 第十六条 凡一次性购臵总价在1万元以下的物资～采取非招标方式采购。非招标方式采购～通常采取询价的方式～按《山西旅游职业学院物资非招标采购实施办法》完成采购任务。 第十七条 属政府集中采购的物资,物资种类参照“山西省省级年度集中采购目录及标准”,～由资产管理处协同计财处～按有关规定办理采购手续～完成采购任务。 第十八条 对于供应商唯一、发生了不可预见的紧急情况不能从其它供应商处采购、有一致性或配套性要求需继续从原供应商处补充添购的物资～按《山西旅游职业学院物资非招标采购实施办法》完成采购任务。 第五章 合同与审核 60 第十九条 凡一次性采购物资总价在1万元以上的项目～必须签订有效物资采购合同,以下简称采购合同,～资产管理处2份～计划财务处、物 资使用部门各1份。 第二十条 采购合同是购销双方当事人,物资使用部门、供货商,依照合同法规定签订的交易协议～具有法律约束力。物资采购合同的内容由双方当事人根据招标文件、投标书等文件的约定来确定～主要包括双方当事人名称,姓名,、地址、物资名称、数量、价款、物资型号、规格及技术指标、验收方法及标准、交货日期、地点及供货约定、付款方式、售后服务、违约责任、解决争论的方法等条款。 第二十一条 采购合同总价在1万元以下的项目～由物资使用部门与供货商签订采购合同。物资使用部门负责人对合同进行审核～并签字～加盖本部门行政公章～报资产管理处审批后执行。 第二十二条 采购合同总价在1万元以上的项目～由物资使用部门与供货商拟定采购合同草案～经资产管理处及有关部门审核～分管院长审批～报院长批准～加盖山西旅游职业学院公章后执行。 第二十三条 资产管理处、纪检室、计划财务处等部门及物资使用部门应加强合同执行情况的监督和检查。若需变更合同～物资使用部门要提出书面申请～由资产管理处组织～相关部门参加～协商解决。 第六章 验收与付款 第二十四条 采购的物资到货后～使用部门应指定专人～按采购合同的约定进行验收～并填写《山西旅游职业学院物资验收表》～认真记录验收过程及结果～经验收人和使用部门负责人签字后～报资产管理处存档。若 61 物资达不到采购合同要求～使用部门应以采购合同为依据～及时与供货商联系～妥善解决。资产管理处及有关部门应参加大宗物资和特殊物资的验 收工作。 第二十五条 采购的物资属固定资产的～使用部门应按《山西旅游职业学院固定资产管理办法》中的有关规定～持采购合同、购货发票、验收表等资料～到相关部门办理固定资产入帐和借用手续。使用部门同时建立相应物资使用管理帐目。 第二十六条 采购合同中的付款方式原则上采取分期付款。根据所购物资的性质、价格以及生产技术成熟等情况～在货到验收合格后支付总价款的50,—95,～总价款的5%—10,作为质保金～在使用三个月至一年,履行合同且无质量问题,后支付。 第二十七条 采购物资经验收、入帐后～由物资使用部门按学院有关规定办理付款手续。首期付款时～应填写“山西旅游职业学院报销凭证”～并提供相关采购合同、购货发票、验收表、入库单等资料～经采购项目、使用部门、资产管理处、计划财务处负责人、分管院长签字后～到计划财务处办理支付。支付采购合同的剩余款项时～使用部门还需提供物资使用情况报告。 第二十八条 物资采购的有关合同、物资清单、验收表、发票复印件以及相关技术资料,如说明书、使用手册、合格证、软件、维修单等,～使用部门应妥善保管～及时存档。大型、贵重、精密仪器设备的上述资料应交校档案室存档。 第七章 纪律与监审 62 第二十九条 参与物资采购工作的人员～应严格遵守有关法律、法规及学院的规章制度和操作程序～主动接受各部门、各方面的监督检查。 第三十条 学院纪检室、计划财务处、工会等部门应履行监督、检查、审计、保障的职责～根据需要～对物资采购工作的全过程或主要环节进行监督、检查、审计。 第三十一条 任何部门和个人～对物资采购工作中的违法、违纪行为均有向有关部门举报的权利和义务。 第三十二条 对于在物资采购过程中违反有关规定或不负责任～造成不良影响、物资质量低劣、经济损失后果的～将追究直接责任人和有关人员的纪律责任和经济责任。触犯法律的～移交司法机关处理。 第八章 附则 第三十三条 本办法自发布之日起执行～原物资采购的相关规定同时废止。 第三十四条 本办法未涉及到的采购活动或特殊物资的采购～参照相关规定～结合学院具体情况～完成采购任务。 第三十五条 本办法由资产管理处负责解释。 63 山西旅游职业物资招标采购管理办法 4.1 第一章 总 则 第一条 为规范学院物资采购招标工作～完善物资采购管理～加强廉政建设～根据《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国招标投标法》以及《山西旅游职业物资采购管理办法》～结合学院实际～制定本办法。 第二条 物资招标采购旨在通过公平竞争～保证物资的性能价格比～达到择优选购的目的～提高资金使用效益。 第三条 招标采购工作必须严格执行国家有关法律法规和学院的规章制度～遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则。 第四条 招标工作应在学院招标工作领导组的统一领导下～在纪检、计划财务处、工会等部门的全程参与、监督下进行～杜绝招标工作中的违法违纪行为。 第二章 组织机构 第五条 学院成立招标领导组～对物资招标采购工作进行宏观指导～并履行审查、审批、审定、监督、检查等职责。 第六条 招标领导组下设招标工作组和项目评标组。招标工作组～负责招标申请受理、招标信息发布、招标工作组织、一般项目定标、监督审查、合同签订等工作。项目评标组由相关学科,专业,的院内、外专家、教职工代表组成,推荐一位专家任组长～人数应为三人及以上单数,～负责审查投标文件、询标、议标、评标、撰写评标报告、推荐中标候选人等工作。 64 第七条 学院纪委对物资招标采购工作进行监督～受理举报～并对违法违纪行为进行查处。学院教代会代表全程参与招标采购工作。 第八条 资产管理处负责全院物资招标采购的日常管理工作。 第三章 招标采购范围 第九条 凡列入学院经费预算～并经批准采购的物资,或者服务,～符合下列条件之一、且生产厂家或供应商在三家及以上的～均须采用招标方式进行采购。 1(一次性购臵总价在1万元以上的物资,或者服务,, 2(学院认为有必要招标采购的其他物资,或者服务,。 第十条 对于不符合招标采购条件要求～按非招标采购方式采购。 第十一条 建造、改造、装修等土建、安装类工程项目参照第九条执行招标～确定单位后由勤管理处按有关管理办法落实施工。 第十二条 对符合招标采购条件～但因特殊情况,如临时急用物资的紧急采购,可按其他方式采购的～物资使用部门须事先报资产管理处审核～经招标领导组同意后～按有关采购办法进行采购。 第十三条 属于政府集中招标采购范围的物资～按有关规定办理。 第四章 招 标 65 第十四条 招标方式。招标方式分公开招标和邀请招标。公开招标是指以招标公告的方式～邀请不特定的供应商进行投标的采购方式。邀请招标是指以发送投标邀请函的方式～邀请三个以上供应商进行投标的采购方 式。具体采用何种招标方式～由学院招标领导组决定。 第十五条 招标项目的审定。招标采购前～物资使用部门应提交招标采购申报资料～经本部门论证、资产管理处审核、学院招标工作领导组审批后执行。招标采购申报资料应包括: 1(项目名称、经费来源及额度说明, 2(市场调研和供应商情况, 3(物资采购清单及规格、技术参数、相关图纸, 4(合同主要条款说明, 5(使用部门意见等。 特殊项目需提交项目可研及论证报告, 第十六条 招标文件的编写与签发。招标文件由资产管理处会物资使用部门进行编制～学院招标工作领导组,或授权人,审定、签发。招标文件主要内容包括: 1(招标人,本办法所称招标人是指学院,的名称、地址、联系方式等信息, 2(项目名称、用途、数量、技术规格,主要指实现一般性功能的技术参数和技术指标～不能出现指定生产厂家、产品型号、产品名称等排他性信息,、要求,包括附件、图纸、服务要求、验收标准等,和交货日期, 3(对投标人,本办法所称投标人是指参加投标的法人实体或有关单位,的资格要求,投标人的资质文件、营销案例、等,, 66 4(投标须知, 5(投标文件的编写要求, 6(获取招标文件的办法、时间、地点及联系人, 7(提交投标文件的方式、地点、截止日期以及开标的时间、地点, 8(开标、评标、定标的日程和评标方法等招标活动的具体安排, 9(其他应说明的事项。 第十七条 招标信息发布。招标信息以招标公告,或投标邀请函,的形式在政府指定媒体和学院网站、公告栏上发布。自招标文件发出之日起至投标截止日止～原则上不得少于二十天。 第十八条 招标文件以有偿的方式获取～由资产管理处代收后～交计划财务处～并按学院有关财务管理办法使用。 第十九条 投标人应当按照招标文件要求的格式和内容编制投标文件～并按规定的时间、地点和要求提交投标文件。投标文件应对招标文件提出的实质性要求和条件作出完全响应。招标人应对投标人资格及投标文件外包装进行审核～符合要求的～应当签收并保存投标文件～不得在开标会议前开启。没有按规定方式领取招标文件的投标人,投标文件,不予接受。投标人少于三个的～招标人应当依照本办法重新组织招标。 第五章 开标、评标、定标 第二十条 开标。开标应当在招标公告或投标邀请函确定的时间和地点～由招标工作组主持～按以下程序进行: 1(检查投标文件的密封状况是否符合规定～确认无误后由工作人员当众开标, 67 2(宣读投标人名称、投标价格和投标文件中的其他主要内容～并做好 记录, 3(复述记录内容～并由投标人、记录人、监督人签字确认。开标后～任何人都不得更改投标内容。 第二十一条 评标。评标应在严格保密的情况下进行～任何单位和个人不得非法干预～影响评标的过程和结果。评标由项目评标组组长主持～按以下程序进行: 1(审查所有投标文件是否对招标文件的实质性要求作出完全响应～并确定合格投标人, 2(严格按照招标文件的要求进行评标。在商务、技术两部分内容均满足招标要求的情况下～以物资的性能价格比及其他因素,物资设备的运输费、安装调试、付款方式、交货日期、售后服务承诺及相关的技术和服务等,作为综合评价的依据, 3(要求投标人对投标文件中含义不明确的内容进行澄清和说明～但澄清和说明不得超出投标文件的范围或改变投标文件的实质内容, 4(对于有评分计分办法的招标项目～按评分计分办法打分～根据总分进行排序,对没有评分计分办法的或意见不统一的招标项目～由评标组成员无记名投票～按得票多少进行排序,若须经实地考察方能确定的招标项目～应提出考察,排序,名单, 5(评标结束后～评标组应当向招标人提出书面评标报告～并推荐中标候选人或中标候选人排序或考察,排序,名单。评标报告经所有评标组成员签字后～方为有效, 6(招标工作组对评标过程和结果做出评价～符合要求的～则形成定标建议书～提交招标工作领导组定标。 68 第二十二条 有下列情况之一者～应予废标。 1(超出经营范围投标的, 2(代理投标商未附制造商有效委托的, 3(投标书无法人代表签字～或签字人无法人代表有效委托书的, 4(投标有效期不足的, 5(投标书不满足技术规格说明中主要技术参数要求或超出偏差范围的, 6(投标书未响应招标文件中重要条款的。 第二十三条 评标组认为所有投标都不符合招标文件要求的～可以否决所有投标～由招标工作组依照本办法重新组织招标。 第二十四条 定标。定标由招标领导组组长主持～按以下程序进行: 1(听取评标组或招标工作组的评标情况介绍和说明～并对相关事宜进行讨论和询问, 2(对于需考察的中标候选人～由招标工作组组织物资使用部门、监察审计处及有关专家对候选人和产品进行考察～并写出考察报告～作为最后定标的依据, 3.以投票方式进行决标, 4(确定中标人后～应在五个工作日内向中标人发出中标通知书。 第二十五条 招标人和中标人应在中标通知书规定或约定的时间和地点～按照招标文件和中标人的投标文件签订书面合同。招标人和中标人不得再行订立背离已签合同实质性内容的其他协议。 第六章 招标纪律和责任 69 第二十六条 参与招标工作的人员,包括招标、评标、定标等,在招标过程中～要自觉遵守《中华人民共和国招标投标法》、省、市文件和学院的有关规定～遵循公开、公平、公正和择优的原则～积极维护学院利益。 第二十七条 严格按照招标工作程序和有关要求开展招标工作～违反以下规定者～经查实将按学院有关规定处理: 1(不准以个人名义答应投标人提出的条件, 2(不准泄露招标机密～不准为投标人游说～不准接受投标人的吃请和钱物, 3(不准在招标工作中以任何理由向投标人募捐、拉赞助～不准参加由投标人出资组织的娱乐活动、旅游活动和考察活动, 4(不准与投标人私自接触～不准向投标人借用物品, 5(招标工作洽谈须在公开场合进行～且须有三人以上参加。 第二十八条 参与招标工作的人员出现下列情况～影响中标结果的～中标无效。学院给予直接责任人和相关责任人纪律处分～情节严重构成犯罪的～由司法机关依法追究刑事责任。 1(泄露标底或与招标投标活动有关且应当保密的信息, 2(与投标人串通损害学院或其他人的合法权益, 3(对投标人有歧视行为～干预、阻挠、排斥其他投标者公平竞争, 4(收受投标人的财物或其他好处, 5(其他违反国家法律和学院规定的行为。 第二十九条 投标人出现下列情况～影响中标结果的～中标无效～学 70 院对投标人按规定做出处罚。造成招标人损失的～投标人应承担赔偿责任～ 情节严重构成犯罪的～由司法机关依法追究刑事责任。 1(投标人相互串通投标或者以向招标人员行贿的手段谋取中标, 2(投标人以他人名义投标或以其他方式弄虚作假～骗取中标, 3(中标人将中标项目转让给他人～或将中标项目肢解后分别转让给他人, 4(其他违反国家法律和学院规定的行为。 第七章 附 则 第三十条 本办法如与国家相关法律法规不符时～按国家相关法律法规执行。 第三十一条 本办法自公布之日起实施～由学院招标工作领导组负责解释。 71 4.2 山西旅游职业学院物资非招标采购管理办法 为规范学院物资采购工作～完善物资采购管理～保证采购物资质量～根据《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国招标投标法》以及《山西旅游职业学院物资采购管理办法》～结合学院实际～制定本实施办法。 第一条 非招标采购的范围及方式。 非招标采购的范围包括一次性购臵总价在1万元以下和总价在1万元以上但不能采用招标方式采购的。 非招标采购采用询价方式、竞争性谈判方式、单一来源方式采购。 1(凡符合下列情形之一的物资采购或者服务项目～可采用询价的方式采购: ,1,一次性购臵总价在1万元以下, ,2,采购的物资规格、标准统一～现货货源充足且价格变化幅度小的, 2(凡符合下列情形之一的物资采购或者服务项目～可采用竞争性谈判的方式采购: ,1,招标后没有供应商投标或者没有合格的标的或者重新招标未能成立的, ,2,技术复杂或者性质特殊～不能详细确定规格或者具体要求的, ,3,采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的, ,4,不能事先计算出价格总额的。 72 3(凡符合下列情形之一的物资采购或者服务项目～可采用单一来源的 方式采购: ,1,只能从唯一供应商处采购的, ,2,发生了不可预见的紧急情况不能从其它供应商处采购的, ,3,必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求～需要继续从原供应商处补充添购～且采购资金总额不超过原合同采购金额的百分之十的。 第二条 非招标采购的申报及审批。 1(非招标采购工作由资产管理处组织实施～计划财务处、纪检室、工会、物资使用部门及相关部门代表共同参与完成。 2(物资使用部门根据年度物资采购计划～填写“山西旅游职业学院物资采购申请表”,见附件一,～经项目负责人、部门负责人签字～归口部门、资产管理处审核～学院招标工作领导组审批后方可实施。 第三条 询价采购操作程序。 1(成立询价小组。询价采购小组由物资使用部门及有关职能部门的人员组成～人数为三人及以上单数～其中专业技术人员的人数不得少于成员总数的三分之二。 2(确定采购标准。询价采购小组应当对采购项目的具体内容、价格构成、评定成交的标准等事项作出规定。 3(确定被询价的供应商名单。询价采购小组根据采购标准～进行市场调查～进行综合分析～按性能价格比排序～确定不少于三家的供应商。 4(询价。询价采购小组向被确定的供应商发出询价通知书～并要求被询价的供应商书面一次报出不得更改的价格及其他承诺。 73 5(确定成交供应商。询价采购小组根据采购标准和供应商报出的物资价格、技术指标、售后服务等承诺～按质量和服务相等且报价最低的原则 确定成交供应商。 6(提交询价报告和发出成交通知。询价采购小组填写“山西旅游职业学院物资询价采购审批表”,见附件二,～经询价采购小组全体成员、部门负责人签字～资产处审核同意后～报学院招标领导组审批～并将谈判结果通知成交供应商。 第四条 竞争性谈判采购操作程序。 1(成立谈判小组。谈判小组由物资使用部门及有关职能部门的人员组成～人数为三人及以上单数～其中专业技术人员的人数不得少于成员总数的三分之二。达到招标采购总价要求的项目。 2(制定谈判文件。谈判小组应当根据采购物资的要求～拟定谈判文件～明确谈判程序、谈判内容、合同主要条款、评定成交标准等事项。 3(确定邀请参加谈判的供应商名单。谈判小组根据谈判文件的要求～从符合相应资格条件的供应商名单中确定不少于三家的供应商参加谈判～并向其提供谈判文件。谈判文件有实质性变化的～谈判小组应当以书面的形式及时通知所有参加谈判的供应商。 4(谈判。谈判小组全体成员按谈判文件的规定～逐一与供应商进行谈判。谈判内容应包括物资的数量、型号、技术指标、价格、售后服务、供货时间等。在谈判中～谈判的任何一方不得透露与谈判有关的其他供应商的技术资料、价格和其他信息。 5(推荐成交候选人。谈判结束后～谈判小组应当要求所有参加谈判的供应商在规定时间内进行最后报价。谈判小组根据谈判文件和供应商的最后报价及其他谈判结果～按质量和服务相等且报价最低的原则～推荐成交 74 候选人～并提交谈判报告。 6(确定成交供应商。资产处会同物资使用部门、计划财务处、纪检室等相关职能部门～根据谈判小组推荐的成交候选人和谈判报告～经综合分析、比较后～确定成交供应商报学院招标领导组审批～并将谈判结果通知成交供应商。 第五条 单一来源采购操作程序。 1(成立洽谈小组。洽谈小组由物资使用部门及有关职能部门的人员组成～人数为三人及以上单数～其中专业技术人员的人数不得少于成员总数的三分之二。达到招标采购总价要求的项目～还需聘请校外专家～作为洽谈小组的成员。 2(确定洽谈内容。洽谈小组应当对采购项目的价格构成、价格变化、技术要求、售后服务和评定成交标准等事项作出规定。 3(发出洽谈通知书。洽谈小组根据物资采购的特定需求～向唯一符合条件的供应商或原供应商发出相关的产品、数量、技术指标、质量、服务需求等方面的采购信息～并根据供应商的反馈信息和报价确定采购意向。若基本符合物资采购要求～即向供应商正式发出邀请书～约期洽谈。 4(洽谈。洽谈小组全体成员与供应商进行洽谈～对交易过程各个环节的具体事项进行友好协商。洽谈会议可视洽谈事项、内容的复杂情况分期举行。 5(洽谈结果。洽谈过程及结果应以项目洽谈会议纪要的形式记载～并形成书面文件。洽谈会议纪要经洽谈小组全体成员和供应商授权代表签字确认后～作为起草采购合同的共同依据。 6(提交洽谈会议纪要和发出成交签约通知。洽谈小组在完成采购项目洽谈后～向资产处提交洽谈会议纪要。资产处会同物资使用部门、纪检室、 75 计划财务处等相关职能部门进行审核确定成交供应商～报学院招标领导组 审批～并将谈判结果通知成交供应商。 第六条 签订物资采购合同。 凡财政直接支付或一次性采购物资总价在一万元以上的项目～应按有关物资采购合同管理办法签订有效的物资采购合同。 第七条 附 则。 1(本实施办法如与国家相关法律法规不符时～以国家相关法律法规为准。 2(本实施办法自公布之日起执行～由资产管理处负责解释。 附件一:山西旅游职业学院物资采购申请表 附件二:山西旅游职业学院物资询价采购审批表 76 附件一: 山西旅游职业学院物资采购计划申报表 项目编号: 项 目 项 目 申 请 部 门 负责人 名 称 项目经 项目经 负责人联 万元 费来源 费预算 系 电 话 物 资 采 购 清 单 预算参考 采购次 序号 物资名称 型号规格 技术指标参数 数量 合价(元) 单价(元) 序安排 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 计划采购总计金额,人民币元, 项目负责人 申请部门 意 见 负责人意见 签名: 签名(公章): 项目归口 资产处 签名: 部门审核 意 见 签名: 采购方式 意 见 签名: 招标领导 签名: 小组意见 备 注 填表人: 填表日期: 年 月 日 注: 1. 本表按项目填写～一式三份,项目部门、项目审核、物资采购各一份,, 77 2. 填表部门可按需要自行延长采购清单栏, 3(须招标采购时～应另附相关设备供应商,生产厂商,名单,各3家以上,。 附件二: 山西旅游职业学院物资设备询价采购申请表 项目编号: 建设项目 项 名 称 目 申请部门 负责 人 项目经 项目经 采购经办人 万元 费来源 费预算 ,3人以上, 申请询价采购物资、设备清单 预算金额,元, 序物资、设备型号规格或技术指标拟选供货商 供货时间及 数量 号 名称 参数 名称 售后服务要求 单 价 合 价 1 2 3 4 5 总计采购金额,人民币元,: 供应商,: 各供 应商 市场 询价 情况 采购建议: 申请 部门 意见 负责人,签名,: 年 月 日 部门公章: 资产处 意见 负责人,签名,: 年 月 日 部门公章: 招标 工作 组意见 负责人,签名,: 年 月 日 备注 采购经办人,签字,: 填表日期: 年 月 日 78 注: 1. 本表按建设项目填写一个项目一表～一式两份, 2. 若本表本表栏目不够写时～填表单位可按表式要求自行延长或另附纸。 79 山西旅游职业学院物资采购合同管理办法 4.3 为规范学院物资采购工作～完善物资采购管理～保证采购物资质量～维护购销双方当事人的合法权益～根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国政府采购法》以及《山西旅游职业学院物资采购管理办法》～结合学院实际～制定本办法。 第一条 本办法适用于学院所有物资采购合同,以下简称“合同”,的管理。 第二条 购销双方当事人应遵循平等自愿、互惠互利、诚实信用的原则～以合同的方式约定各自的权利和义务～依据国家法律法规进行管理～ 第三条 合同是购销双方当事人依照合同法的规定～签订的交易协议～具有法律约束力。 第四条 合同必须采用书面形式签订。经购销双方当事人协商的有关修改合同的文书、传真、电报、图表、电子邮件、报价书和会签表等～均为合同的组成部分。 第五条 购销双方当事人应当在中标成交通知书发出之日起三十日内～按照采购文件,招标文件、投标文件、报价单、相关承诺及其他要约～下同,约定的事项签订合同。 第六条 在学院的物资采购活动中～凡财政直接支付或一次性采购物资总价在一万元以上,以上含本数～以下不含本数～下同,的采购项目～必须依法签订有效合同。 第七条 合同的内容。合同内容由购销双方当事人根据采购文件确定～主要包括以下条款: 80 1(购销双方单位名称,姓名,、地址和联系方式, 2(物资名称、型号、规格及技术指标, 3(物资数量及价款, 4(付款方式及期限、质保金, 5(验收标准和方式, 6(履约方式、地点和期限, 7(违约责任和解决争议的办法, 8(售后服务及其他优惠条件, 9(购销双方当事人其他约定或承诺的事项。 第八条 合同的拟定。由物资使用部门和中标、成交供应商根据采购文件～按上条规定的内容起草合同初稿,可参照学院提供的示范合同文本,。起草合同时～不得对采购文件中已明确的内容作实质性修改～非实质性的修改应事先向资产管理处报告～经同意后方能更改。 第九条 合同的审批。相关职能部门应对合同初稿进行全面审查。计划财务处主要对物资价款、款项收取、支付条件、支付方式等条款进行审查,纪检室主要对合同条款、内容的合规性进行审查,资产管理处主要对供应商名称,姓名,、地址、履约、验收、违约、服务、其他约定等条款进行审查,物资使用部门主要对物资名称、数量、规格、型号、技术指标、验收等条款进行审查～并在“合同会审表”上签署意见。重要合同应送学院聘请的法律顾问审核。 第十条 合同的签订。合同初稿经会审、修改后～报院长审批、签署,或授权签署,～加盖“山西旅游职业学院章”后执行。 第十一条 合同的份数。正式签订合同原件一式五份～具有同等法律效力。其中学院五份,资产管理处一份～纪检室、计划财务处、物资使用部门各一份,、供应商一份。 81 第十二条 合同的补充。合同生效后～购销双方当事人就有关内容没 有约定或者约定不明确的～可以协议补充。 第十三条 合同的履行。合同自购销双方当事人签字、盖章后即行生效～物资使用部门负责合同的实施～资产管理处、纪检室、计划财务处等部门负责合同执行情况的监督和检查。在合同履行过程中～物资使用部门应对合同的执行情况以履约管理台账的方式作详细、全面的记录～并保留能够证明合同执行情况的原始凭证。如在合同的执行过程中遇到困难和纠纷～应及时向资产管理处报告。 第十四条 合同的变更。严格按照合同的约定～维护学院的权利和履行学院的义务。在合同履行中如出现下列情况之一～物资使用部门应及时报告学院～并按照国家法律法规和学院有关规定及合同约定与供应商协商变更或解除合同: 1. 由于不可抗力致使合同不能履行的, 2. 由于对方在合同约定的期限内没有履行合同的, 3. 由于情况变更～致使我方无法按约定履行合同～或虽能履行但会导致我方重大损失的, 4. 其他合同约定的或法律规定的情况出现。 第十五条 参与合同签订、履行和管理的人员违反国家有关法律法规或本办法规定～给学院造成经济损失或其他损失的～视其性质和情节轻重～由学院给予责任人相应处罚。触犯刑律的移交司法部门处理。 第十六条 合同的未尽事宜或者合同在履行过程中出现纠纷～由购销双方当事人协商解决～若不能达成一致的～则按《合同法》有关条款处理。需要进行仲裁或诉讼的～相关人员应配合学院聘请的法律顾问办理相关事宜。 82 第十七条 本办法如与国家有关法律法规不符时～按国家有关法律法 规办理。 第十八条 本办法自公布之日起执行～由资产管理处负责解释。 83 山西旅游职业学院物资采购验收管理办法 4.4 为规范学院物资采购验收工作～完善物资采购管理～保证物资采购质量～维护学院的合法权益～根据《山西旅游职业学院物资采购管理办法》及其他相关规定～结合学院实际～制定本办法。 第一条 凡一次性采购总价在一万元以上,以上含本数～以下不含本数～下同,的物资采购项目～或一万元以下属于固定资产管理范围的物资～或一万元以下属于低值易耗品管理范围的物资～均须按本办法进行物资采购验收,以下简称验收,。 第二条 验收依据。签订物资采购合同的～按物资采购合同及相关采购文件,招标文件、投标文件、报价单、相关承诺及其他要约,进行验收,没有签订物资采购合同的～按采购清单、报价单、原始凭单等相关资料进行验收。 第三条 验收办法。验收分到货验收,实物验收,和交付验收,技术验收,两个阶段: 1(到货验收指物资到货后的开箱验收～主要检查物资的物理状态是否符合有关约定的要求。具体检查物资的内外包装是否完整～物资的规格、品名、数量、配件、附件等是否相符～物资的技术资料、产品合格证书、说明书等是否齐全。 2(交付验收指物资试运行后的验收～主要测试物资的技术状态是否符合有关约定的要求。具体检查物资的内在质量、性能是否合格～对物资在安装、调试、使用,试运行,后的技术状态进行测试～以便确定该物资是否能够交付使用。 第四条 验收时间。在收到货物或安装调试后～应当在合同约定的验收期间内～组织验收人员与供应商代表共同进行货物的到货验收或交付验 84 收,没有约定验收期间的～应当在收到货物或安装调试后的十个工作日内 完成到货验收或交付验收。 第五条 到货验收的程序。到货验收由物资使用部门负责～在规定的期间内～按以下程序组织完成: 1(物资使用部门成立由三人及以上本部门技术人员组成的到货验收小组。重大物资采购项目的到货验收～还应聘请校外技术专家～作为验收小组的成员～参与验收工作。 2(到货验收小组根据物资的性质及要求～确定验收的内容、方式、分工及有关要求,制定验收方案,。 3(到货验收小组成员根据验收的内容、方式、分工及有关要求～进入 现场进行具体验收。 4(根据验收情况填写“到货验收单”,见附件一,。一万元以上的物资采购项目还需撰写“到货验收报告”。 第六条 交付验收的程序。交付验收根据物资采购金额～由相应部门在规定的期间内～按以下程序组织完成: 1(根据物资采购金额～成立由三人及以上技术人员组成的交付验收小组: ,1,物资采购金额在一万元以下的采购项目～由物资使用部门组织本部门技术人员组成交付验收小组, ,2,物资采购金额在一万元以上～十万元以下的采购项目～由物资使用部门组织～物资使用部门、资产管理处、纪检室、计划财务处等部门的代表组成交付验收小组, ,3,物资采购金额在十万元以上的采购项目～由资产管理处组织～物资使用部门、资产管理处、纪检室、计划财务处、工会等部门的代表及校外技术专家组成交付验收小组。 2(交付验收小组根据物资的性质及要求～确定验收的内容、方式、分 85 工及有关要求,制定验收方案,。 3(交付验收小组成员根据验收的内容、方式、分工及有关要求～进入现场进行具体验收～并填写“交付验收单”,见附件二,。 4(召开验收小组会议～汇总验收情况～分析验收结果～并就具体问题进行讨论～形成结论意见～撰写“交付验收报告”。 第七条 物资采购金额在一万元以下的物资采购项目或使用、试运行技术状态比较直观的仪器设备～在验收程序上可以将到货验收和交付验收合为一体直接进行交付验收。 第八条 填写验收单、撰写验收报告的要求: 1(验收单应在现场逐项填写～经验收人、验收组长签字后生效. 2(验收报告经验收小组讨论、沟通后撰写～主要内容应包括验收的组织、实施的方式、验收的内容、验收的结论、遗留问题的处理建议、需要说明的其他事项～经验收人、验收组长签字确认. 3(物资使用部门、资产管理处、纪检室、计划财务处根据验收单、验收报告及其他附件～决定能否接收物资～能否按规定付款。经各部门负责人签字同意后～方可办理入库登记和货款支付手续。 第九条 入库登记、货款支付。在约定期间内完成交付验收～并签字确认接收物资和按规定付款后～物资使用部门凭采购合同、购货发票、验收单等资料到相关管理部门办理固定资产登记入账和领用手续～并按计划财务处有关财务管理办法办理货款支付手续。 第十条 问题处理。在验收过程中～如发现数量与规格不符、技术性能不合格、残缺、损坏等与采购合同、采购文件的约定不一致的情况～验收小组有权拒绝验收。同时查明原因和责任～并在合同约定的验收期间内～向供应商提出书面异议～依合同进行协商～按检修、更换、退货、索赔等方式解决。协商未果～应报请有关仲裁机构仲裁。 86 第十一条 验收纪律。参与验收的部门和人员应遵守以下验收纪律: 1(收到物资后～相关部门应当在合同约定的验收期间内及时组织验收。因相关部门或人员的原因延期验收～造成物资检修、更换、退货、索赔等损失的～相关部门和相关责任人应承担相应的经济责任。 2(参与验收的部门和个人不得向供应商提出不合理的要求～作为验收通过的条件～也不得私下与供应商进行背离合同实质性内容的验收交易。 3(参与验收的部门和个人不得向供应商索取或收受任何财物。 4(其他已规定的工作纪律。 出现以上情形～影响验收工作的正常进行～给学院造成经济损失的～给予相关责任单位和相关责任人纪律处分～并承担相应的经济责任。情节严重构成犯罪的～由司法机关依法追究刑事责任。 第十二条 本办法如与国家相关法律法规不符时～以国家相关法律法规为准。 第十三条 本办法自公布之日起执行～由资产管理处负责解释。 附件一:山西旅游职业学院物资采购到货验收单 附件二:山西旅游职业学院物资采购交付验收单 附件三:山西旅游职业学院验收操作要点 87 附件一: 山西旅游职业学院物资采购验收单 到货验收单 物资名称 合同编号 数量,单位, 到货日期 产地和厂名 出厂日期 物资存放 验收日期 ,安装,地点 使用部门 供货方 1(外包装情况: 2(物资数量: 3(物资名称: 验收 情况 4(规格型号: 记录 5(配件附件: 6(技术资料: 7(其他, 验收 小组 意见 组长: 成员: 年 月 日 供货 方 意见 供货方代表,签字,: 年 月 日 使用 部门 意见 部门负责人,签字,: 年 月 日 备注 注:1(本验收报告单一式三份:计财处报销一份、资产处留存一份、设备所属部门一份, 2(此页不够可另附页。 88 附件二: 山西旅游职业学院物资采购验收单 交付验收单 物资名称 合同编号 数量,单位, 到货日期 产地和厂名 出厂日期 物资存放 验收日期 ,安装,地点 使用单位 供 货 方 验 收 情 况 记 录 说明书,合同, 序号 验收项目 实际测试指标 其 他 规定指标 89 验收 小组 意见 组长: 成员: 年 月 日 供货 方 意见 代表,签字,: 年 月 日 使用 部门 意见 负责人,签字,: 年 月 日 计财处 意见 代表,签字,: 年 月 日 监审处 意见 代表,签字,: 年 月 日 资产处 意见 代表,签字,: 年 月 日 备注 注:,(本验收报告单一式三份:计财处报销一份、资产处留存一份、设备所属部门一份, 2(此页不够可另附页。 90 山西旅游职业学院仪器设备验收操作要点 一、验收准备 ,(签订仪器设备购臵合同后～使用单位应预先安排或培训专职技术人员～熟悉厂商提供的技术资料。 ,(对贵重仪器设备～使用单位应派专人按照所购仪器设备对环境条件的要求～做好装机条件的准备工作。 二、外观检查: ,(检查仪器设备内外包装是否完好～有无破损、碰伤、浸湿、受潮、变形等情况。 ,(检查仪器设备及附件外表有无残损、锈蚀、碰伤等情况。 ？(如发现上述问题～应做详细记录～并拍照留据。 三、数量验收: ,(以供货合同和装箱单为依据～检查主机、附件的规格、型号、配臵及数量～并逐件清查核对。 ,(认真检查随机资料是否齐全～如仪器说明书、操作规程、检修手册、产品检验合格证书等。 ？(做好数量验收记录。验收记录应写明验收地点、时间、参加人员、箱号、品名、设备的应到和实到数量。 四、技术验收: ,(要严格按照合同条款、技术协议、仪器使用说明书、操作手册的规定和程序进行安装、试机。 ,(对照仪器说明书～认真进行各种技术参数测试～检查仪器的技术指标和性能是否达到要求。 91 ？(技术验收时要认真做好记录。若仪器出现质量问题～应将详细情况书面通知供货单位～视情况决定是否退货、更换或要求厂商派员检修。 ,(进口仪器设备的验收还需按商检部门的有关规定进行。若合同规定由外商安装调试的～必须由外商派员来现场共同开箱验收、安装、测试～安装调试合格后方可签署验收文件。 五、验收要求 ,(仪器设备到校后～使用单位必须立即组织专人与供货方按双方约定实施验收程序。 ,(因使用单位延期验收仪器设备而出现退货、索赔等情况～造成经济损失的～应追究有关单位和人员的责任的责任。 ？(对经验收不合格的仪器设备～使用单位应及时取证并与供货方交涉～要求供货方在规定时间做好退、换货、检修调试等有关事宜。 ,(进口仪器设备的验收～由资产处组织有关人员(必要时包括商检人员)到安装现场会同使用单位人员开箱验收～并详细填写“山西旅游职业学院物资采购验收单”。验收工作必须在索赔期截止前二十天全部完成。验收不合格的仪器设备～要详细填写报检单～由资产处负责向国家商检部门报检～办理索赔业务。 92 山西旅游职业学院物资采购计划申报办法 4.5 为使学院物资采购、供应工作及时、有序～确保各项工作正常进行～提高资金的使用效益～规范各项采购活动～根据省财政厅、教育厅有关文件精神～以及《山西旅游职业学院物资采购管理办法》～特制定本办法。 一、学院物资采购实行计划申报制度。使用学院经费采购的设备、家具、被服、图书等物资～须先按经费管理渠道申请采购计划～经批准立项～并落实经费后～列为下年度物资采购项目。 二、以各部门为单位～在每年第二季度～向资产管理处申报下一年度本部门物资采购计划。一般情况下～未列入或未申报年度物资采购计划的采购项目～采购时资产处不予受理。 三、各类物资采购计划的申报 ,一,实验室建设物资 1(下年度立项的实验室建设项目～按建设项目所确定的采购内容～编制“山西旅游职业学院物资采购计划申报表”,见附1,。 2(实验室建设项目的物资采购计划须一次性整体提出～大型实验室建设项目可根据项目建划～整体提出～分批,阶段,采购。 3(实验室建设物资的采购计划～由教务处、资产处审核。对不符合建设项目所列的采购内容或要求～教务处、资产处有权不予批准。 ,二,行政办公物资 93 1(各部门制定年度行政设备、家具采购计划时～应根据行政设备、家具的配备标准和使用年限,配备标准、使用年限执行《山西旅游职业学院办公设备、家具配臵标准》～确定采购内容。需要更换的～应先履行报废程序～经批准后～报废一件～更换一件。特殊情况～须经学院领导批准。 2(行政办公物资年度采购计划～由各使用部门填写“山西旅游职业学院物资采购计划申报表”～经资产处审核。 3(对于计划外需临时采购的行政办公物资～原则上不予受理～特殊情况～须填写“山西旅游职业学院行政办公物资采购申请表”,见附2,～经部门负责人同意、资产处审核、分管院长批准～并落实经费后～方可采购。 ,三,其他物资 1(其他物资指除实验室建设物资、行政办公物资以外需采购的物资～包括床柜、床上用品、服装、图书、网络设备、安防、后勤生活设备等～所购物资的由相关管理部门或使用部门提出。 2(采购项目的管理部门或使用部门填写“山西旅游职业学院物资采购计划申报表”～由归口部门、资产处审核。 四、各类物资的采购计划～经资产处汇总～报学院采购招标领导组审批。批准后按政府采购目录分类后～编制学院下年度物资采购计划～报省采购办审批。 五、根据省采购办的批复意见～属省采购办或教育装备中心采购的项目～由省采购办按有关程序完成物资采购任务,属学院自行采购的项目～由资产处按有关管理办法完成物资采购任务。 六、为执行省财政厅、教育厅有关物资采购工作和物资采购经费的管 94 理办法～需要各部门加强物资采购工作的计划性～以保证物资的使用和各项工作的正常进行。否则～由于物资使用部门或物资管理部门的原因未列入学院年度物资采购计划或未报省采购办批复～延误采购而产生一切后果～ 由物资使用部门或物资管理部门负责。 七、特殊情况～须更改物资采购计划或计划外采购物资～物资使用部门或物资管理部门应及时提出申请报告～说明理由～经学院批准～并报省采购办同意后～方可采购。 八、本办法自发文之日起执行～资产管理处负责解释。 附件:1(山西旅游职业学院物资采购计划申报表 2(山西旅游职业学院行政办公物资采购申请表 3(物资采购计划申报工作流程 95 附件一: 山西旅游职业学院物资采购计划申报表 项目编号: 项 目 项 目 申 请 部 门 负责人 名 称 项目经 项目经 负责人联 万元 费来源 费预算 系 电 话 物 资 采 购 清 单 预算参考 采购次 序号 物资名称 型号规格 技术指标参数 数量 合价(元) 单价(元) 序安排 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 计划采购总计金额,人民币元, 项目负责人 申请部门 意 见 负责人意见 签名: 签名(公章): 项目归口 资产处 签名: 部门审核 意 见 签名: 采购方式 意 见 签名: 招标领导 签名: 组意见 备 注 填表人: 填表日期: 年 月 日 注: 1. 本表按项目填写～一式三份,项目部门、项目审核、物资采购各一份,, 96 2. 填表部门可按需要自行延长采购清单栏, 3(须招标采购时～应另附相关设备供应商,生产厂商,名单,各3家以上,。 97 附件2: 山西旅游职业学院行政办公物资采购申请表 编号: 申请人 联系人 申请部门 经 费 经 费 联 系 万元 来 源 预 算 电 话 申 请 理 由 物 资 申 请 采 购 清 单 序号 规格及相关要求 单价(元) 数量 合价参考单使用人 物资名称 (元) 价 1 2 3 4 5 总计采购金额,人民币 元, 申请部门 签名,部门公章,: 负责人意见 项目归口 资产处 部门审核 意 见 签名: 签名: 采购方式 意 见 签名: 招标领导 小组意见 签名: 备注 填表人: 填表日期: 年 月 日 注: 1. 本表按申请人或申请部门填写～一式三份,申请部门、审核、采购各一份,, 98 2(填表部门可按需要自行延长采购清单栏。 99 附件3: 物资采购计划申报工作流程 项目部门完成项目申报、立项， 确定预算经费 填写“物资采购计划申报表” 经部门负责人签字、盖章(归口 部门签字)后报资产处 资产处项目审核，汇总分类， 报招标领导组审批 资产处、计财处编制学校下年 度物资采购计划 报省物资采购办审批 省物资采购办或教育学校自行采购 装备中心采购 教育装备中心采购 100