201X年内部审计报告(范本）

201X年内部审计报告(范本） 201X年内部审计报告 201X年内部审计报告 篇一: 201X年度内审报告 (2)***公司 质 量 /乳制品 HACCP/环境管 理 体 系 内 部 审 核 报 告 一、审核目的: 通过策划和实施内部审核，检查本公司质量、乳制品‎‎HACCP管理体系和环境管理体系的实施是否符合策划安排、标准的要求，质量、乳制品HACCP管理体系和环境管理体系是否得到有效实施和保持;进 一步推进标准GB/T19001-200 8、GB/T27341-200 9、GB/T27342-201X标准、GB12693-201X标准、GB14881《食品生产通用卫生》、《质量/环境/乳制品HACCP管理体系手册》、 GB/T24001-201X《环境管理体系 要求及使用指南》和质量、环境管理体系文件的全面贯彻实施，为公司质‎‎量、乳制品HACCP和环境管理体系的方针和目标的全面实现提供支持，为管理评审输入信息，为外审做准备。 二、审核范围: 生产和服务涉及的所有部门、岗位、现场和过程。 三、审核依据: GB/T 19001:201X idt IS 9001:201X标准 《质量管理体系 要求》 GB27341-201X标准《HACCP体系 食品生产企业通用要求》 GB27342-201X标准《HACCP体系 乳制品生产企业要求》 GB24001-201X标准《环境管理体系 要求及使用指南》 GB12693-201X标准《乳制品生产卫生规范》 GB14881-201X标准《食品安全国家标 准 食品生产通用卫生规范 》 相关法律法规及公司管理体系文件 适用法律法规; 合同、协议 公司质量/乳制品HACCP管理手册、乳制品HACCP计划书、环境管理体系手册、质量和环境管理体系程序文件; 第三层次作业文件;相关的国家法律、法规及行业标准等。 五、审核日期: 201X年12月28日-201X年1月5日 六、审核组组长:*** 审核员: A组: ***、***、*** ; B组: ***、*** ; C组: ***; D组: ***、***; E组: ***;共分成了5个组进行审核 七、审核计划实施情况: 公司质量/乳制品HACCP和环境管理体系的内部审核，由于得到领导重视和各部门的配合以及全体员工的参加审核按要求得以完成。审核组成员11人采取新老搭配的方式，让经验丰富的内审员带新的内审员，让新的内审员迅速成长起来。 八、通过审核公司质量、乳制品HACCP和环境管理体系中存在的主要问题如下: 审核组对本公司三体系覆盖的所有部门(场所)、所有过程和所有产品进行了为期近10多天的紧张审核，基本上顺利完成了既定的审核实施计划，达到了审核的‎‎目的，在审核过程中,以标准、公司的管理体系文件、法律法规、合同为准绳，通过询问、观察、实地检查、查阅相关文件和等方式，采用抽样方法进行。‎‎在审核的全过程，审核员始终本着实事求实、客观公正的原则进行审核。公司质量、环境管理体系和乳制品HACCP体系在审核范围内基本符合审核准则并得到实施，已具备了防止不合格和满足顾客要求与法律法规的能力;基本具备了持续改进机制和具有预防和纠正措施的能力。在内审中，开出一般不符合报告**个，问题清单***项。 本次内审发现的主要问题有: (1)文件控制还应该进一步加强，比如动力车间上墙的制冷机组 操作规程还是***冷机 组的，不符合***机组规程。 (2)仓储部发货时对发往各客户的同一品种生产日期记录不完整的情况，在201X年的 工作要加强，同时公司也‎‎将加强检查力度。 (3)生产部的关键过程确认、奶粉车间工作环境和环境因素更新 等方面需进一步。公司**车间和**车间属于老车间其墙体、屋顶等方面问题较多，需按照相关标准进行改进。**车间技改后新增的环境因素未及时识别。 (4)行政人事部在做培训计划时，未考虑环境管理体系要求方面的培训计划。 (5)**部和采购部在供应商评价方面还需加强，主要表现在新增供应商未进行评价，或者对供应商的资质收集不及时，这2个部门应对供应商进行动态管理，每月清理一次过期的供应商资质和新增供应商的评价。 (6) 对环境因素进行了更新识别，今年新‎‎增环境因素*个，对环境因素进行了评价，共评价出重要环境因素**个。公司根据企业特点共收集53部环保法律法规，并按照要求进行合规性评价，经评价公司基本遵循了法律法规的要求。 (7) 环境绩效方面: 201X年环境管理主要体现在雨污‎‎分流、回收冷凝水等项目，其主要目的是降低污水处理池的处理量，有效提高污水处理池的处理能力。 通过对*的冷却水回收利用的改造;液奶蒸汽冷凝水 收奶巴杀冷凝水 配料热水加热冷凝水的回收改造;液奶冷却塔冷却循环水的改造;雨水回收、地下水利用 锅炉引风机冷却水回收利用 奶车清洗站最后冲洗水的回收利用等一系列的项目措施的实施改造，在总的耗资不到5万元的情况下，实现了污水处理量下降到*/天。通过改造201X年全年节约用水*****0吨，污水处理量全年减少了******吨。 2、利用车间闲置的不锈钢设备，对10T锅炉的水幕除尘设备增加双碱除硫装置，减少了烟气中二氧化硫的排放。 3、雨污分流、重新辅设一根DN200不锈钢排污管线，减轻污水处理站的处理负荷。 经过审核组讨论，本次审核共开具*个一般不符合项报告，不符合项分布表见 下图: 图片已关闭显示，点此查看 图片已关闭显示，点此查‎‎看 九、体系运行情况总结及有效性、符合性结论: 综上所述，虽然公司在执行的过程中有一些问题，但公司能坚持 持续改进和不断完善，特别公司管理层与各部门充分利用过程的方法 和持续改进的思想，通过审核证明公司管理体系运行是符合性、有效 性和充分性。 从质量/乳制品HACCP管理体系及环境管理体系运行情 况来看，公司建立的质量/乳制品HACCP管理体系及环境管理体系是基本符合公司的实际情况的，公司的质量/乳制品HACCP管理体系及环境管理体系是符合的、执行中是有效的。对质量/乳制品HACCP管理体系的有效运行和产品质量影响较大的关键过程和危害分析关键 控制点，基本能按要求实施和控制。公司提供的产品质量呈稳定上升 趋势，审核中没有发现较严重的质量事故和重大的顾客投诉，公司质量/乳制品HACCP管理体系及环境管理体系实施运行具备实现方针和 目标的能力。逐步完善了自我发现问题和持续改进公司质量/乳制品HACCP管理体系及环境管理体系有效性的机制，纠正、预防措施实施基本有效。 附表1 内审不符合项统计表 图片已关闭显示，点此查看 附图1 内审不符合项在各部门分布图 编制 : ** 审核: 批准: 图片已关闭显示，点此查看 篇二: 大药房有限公司201X年内审****大药房有限公司 201X年GSP内审目录 1. 质量体系内部审核通知 2. GSP 内审首次会议 3. GSP内审计划 4. 总部及门店内审检查记录 5. GSP内审不合格项目表(每门店一份) 6. GSP内审报告 7. GSP内审末次会议 8. 纠正和预防措施通知书(每门店一份)****大药房有限公司 关于201X年GSP内审通知 质量领导小组成员、公司各部门及门店: 根据《药品经营质量管理规范》及公司#管理#要求，在认证前 质量领导小组将对质量管理体系进行一次全面的审核。为了保证质量 体系运行的适宜性、充分性和有效性，为顺利通过第三轮的认证，做 好充分的准备工作。 特此通知 201X年7月20日GSP内审首次会议 会议时间: 201X年7月20，上午9:00 会议参加人员: 李世彬、任辉、李培、李宝付 会议内容: (1) 宣布内审计划表 (2) 宣布内审人员及安排检查内容 (3) 宣布GSP内审日程 (4) 学习和统一检查方法 (5) 宣布检查人员具体检查内容，并记录质量体系(GSP)内审计划 审核目的: 审核评价本公司的质量体系是否符合新版GSP及实施细则，是否正常有效。 审核范围: 质量体系运行各部门及连锁门店 审核依据: GSP及实施细则、公司管理制度 审核方法: 看现场、查资料、看电脑操作及相关记录 审核日期: 201X年7月20日-23日对公司及28个门店进行审核 人员分工: 李世彬: 质量体系文件、组织机构 任辉: 现场、设施设备 李培: 计算机系统 李宝付: 人员培训201X年质量体系GSP内部专项审核报告 图片已关闭显示，点此查看 注 : 审核报告交质管科备案，并分发各责任部门 篇三: 201X年下半年质量内审报告 图片已关闭显示，点此查看 201X年质量管理体系内部审核总结报告 为确保公司建立的IS9001: 201X管理体系的符合性和有效性，审核小组依据管理体系标准、 体系文件、内审核查表、客户要求等，已计划与201X年1月7日开 始对体系所覆盖的所有工厂、过程、活动和班次进行了文件审核和现 场审核。 在审核中共发现116个问题点，其中分布分别为: 南昌52个问题点、吉安20个问题点、泰和20个问题点、万安24个问题点。经审核组判定，2个为严重不符合项，101个属轻微不符合项，观察项13个。 下面对发现的轻微不符合项在文件中及各部门中的分布情况进行分析，具体如下: 1) 轻微不符合项在文件中及各分公司的分布情况如下表: 图片已关闭显示，点此查看 涉及程序文件次数 附图 (一) 为201X年内审不合格项前十五大涉及公司程序文件及相关文件图示 图片已关闭显示，点此‎‎查看 图片已关闭显示，点此查看 图片已关闭显示，点此查看 3) 201X年度与201X年各工厂内审不符合项重复发生不符合项的分布及次数如下表: 图片已关闭显示，点此查看 附图 (三)为 201X年度及 4)审核总结: 从本次内审发现的不符合项看主要体现在以下几个方面: 1、 涉及标准条款 4. 2.3 ——文件控制(对应的程序文件HSSP-001《文件和资料控制程序》不合格项18 项，占不良率的1 5.51% 比率最高，问题多为文件‎‎清单及文件的更新不及时，受控文件的有效性识别不透彻等，这也说明仍有部分人员对公司文件不了解; 2、 涉及标准条款 4. 2.4 ——记录的控制(对应的程序文件HSSP-002《记录控制程序》不合格项18项， 占不良率的1 5.51%，对于记录保存相关保管单位有随意摆放，随意扔的态度，重视程度不够; 3、 涉及标准条款 7.6 ——监视和测量设备的控制(对应的程序文件HSSP-019《监控和测量装置控制程序》 不合格项8项，占不良率的 6.89%，比率较高，问题多为仪器内校指导书及报告标准化程度差，不能追溯到国家及国际标准，二.测量设备在生产现场使用时保养不及时;有部分人员存在不使用仪器就不保养意识 4、 涉及标准条款 7.5 ——生产和服务提供(对应的程序文件HSSP-013《生产过程控制程序》不合格项8 项，占不良率的 6.89%，问题多为测试工位对校验样品没有经过权限人员确认签名及校验仪器项目不明确。 5、 涉及标准条款 8. 5.2 ——纠正措施(对应的程序文件HSSP-026《纠正和预防控制程序》不合格项8项， 占不良率的 6.89%。问题多为回复对策与不合格项不相适应， 6、 涉及标准条款 7. 5.3 ——标识可追溯性(对应的程序文件HSSP-016《标识可追溯性控制程序》不合格 项6项，占不良率的 5.17% 问题多为因仓库管理员对标识管理认识程度不够，造成标识写错 7、 涉及标准条款 8.3 ——不合格品控制(对应的程序文件HSSP-025)《不合格品控制程序》不合格项5 项，问题多为现行的做法与文件规定不一致。 201X年度内审不符合项的重复发生图示 图片已关闭显示，点此查看 8、 涉及标准条款 6.2 ——人力资源(对应的程序文件HSSP-005《人力资源控制程序》不合格项3项，占 不良率的 4.93%，问题多为培训计划落实不到位，人员能力培训与工作需求不符。 9、 及标准条款 7.3 ——设计和开发(对应的程序文件HSSP-009《设计开发控制程序》不合格项2项，占 不良率的 3.27%，问题为新产品开发时没有对产品试验设计进行策划;新产 品试产合格率不明确; 10、 程此次审核经审核组确认有2个严重不符合项，涉及标准条款IS9001:201X 涉及 5.3 ——质量方 针(对应的品质手册HSGI-01《质量管理手册》不合格项4项，占不良率的 4.93%，问题多为四个分厂员工对质量方针不了解，我们缺少对员 工的品质观念宣传;涉及标准 8. 5.2 ——纠正措施(对应的程序文件HSSP-026《纠正和预防控制序》问题为在吉安工厂 TCL 客户投诉 产品AA151306C1 CNSFD1511A533006 无音，在201X年度客人分别投诉5次，纠正预防改善措施行动书都一样，但一直还没有改善。 1 1、 内审情况表明，质量体系运行效果在公司各分工厂各职单位是不平衡的，重点部门的运行效果比较 适宜、有效。因资源配制和人力资源规划的影响，南昌工厂有放松体系运行管理现象‎‎，表现人员对本职岗位工作不熟悉;体系运行见证记录缺少，不规范。 针对内审发现的问题点，品质管理中心于审核后1周内给相关部门制发了《不符合项报告》。相关部门对本部门涉及的不符合项按《纠正与预防措施表》进行原因分析、采取相应对策，QMS组将继续进行跟踪验证，直至不符合项的关闭。 5)审核结论: 此次审核涉及QMS管理体系的所有部门和所‎‎有条款，没有出现影响体系运行的重大不符合项。审核了 图片已关闭显示，点此查看 附图 (四)为职能部门及各个分公司内审总结合格率排名 根据公司文件HSSP-021《内部审核控制程序》的要求，对体系符合性评价，评价标准: 总核查项目的合格率达到70%即可判定体系运行有效。(即: 总合格的核查项目/总核查项目×100%?70%)。当不符合有一项 是严重不符合项时，可判定体系运行无效( 依此方法，总合格率最 终为: 8 6.25%，但有2项严重不符合项.因此判定，公司的质量管理体系,对保证公司的质量管理体系方针及目标实现是不适宜的，不能够满‎‎足公司生产经营的需要。质量管理体系运行存持续、正常、有效性问 题。 以上～ 拟制: 邹光明 审核: 批准: 日期: 201X-1-24 篇四: 201X知识产权内审报告 图片已关闭显示，点此查看 图片已关闭显示，点此查看 201X年知识产权管理体系内部审核总结报告 为确保公司建立的企业知识产权管理体系的符合性和有效性，审核小‎‎组依据管理体系标准、体系 文件、内审核查表、客户要求等，于201X年1月19日对体系所覆盖的所有过程、活动和班次进行了文件审核和现场审核。 在审核中共发现1个问题点，属观察不符合项，无严重及轻微不符合项。 下面对发现的不符合项在文件中及各部‎‎门中的分布情况进行分析，具体如下: 1 2) 问题点在部门中的分布情况如下表: 3) 审核总结: 从本次内审发现的问题点事: 未能提供201X年度知识产权分解目标。因体系处于试运行阶段， 目标指标无历史数据，导致未能提供201X年的目标分解，经审核小组讨论，作为观察项开出，要求责任部门进‎‎行改善。 根据审核小组的结论，审核员于审核当日开出了观察项，并要求责任部门进行改‎‎善，体系组将继 续进行跟踪验证，直至问题点改善关闭。 4) 审核结论: 此次审核涉及知识产权管理体系的所有部门和所有条款，没有出 现影响体系运行的重大不符合项。知识产权管理体系审核了体系覆盖 公司(南昌总部)14个部门或审核对象。共审核100个检查内容，其中观察项1个、合格项: 99个。根据公司文件HSSP-021《内部审核控制程序》的要求，对体系符合性评价，评价标准: 总核查项目的合格率达到70%即可判定体系运行有效。(即: 总合格的核查项目/总核查项目×100%?70%)。 依此方法，知识产权总合格率最终为: 99% ;因此判定，公司的知识产权体系的运行是有效的，对保证公司的知识产权方针及目标实现是适宜的，能够满足公司生产经营的需要。 以上～ 拟制: 邹光明 审核: 批准: 日期: 201X-1-24 第1页，共1页 篇五: 201X年内审封面通道侗族自治县医药有限责任公司 201X年度内部审核及 温湿度自动监控系统(专项)内部审核 (201X年12月) 资料内容 1、《201X年度内部审核及温湿度自动监控系统专项内审方案审批表》 2、评审通知 3、《会议记录》 4、《201X年度内部审核及温湿度自动监控系统专项内‎‎审评审表》 5、《201X年度内部审核及温湿度自动监控系统专项内审报告表》 篇六: 内审报告201X年 度 内 审 计 划 编号: QR- 8.0-01 N. 图片已关闭显示，点此查看 编制: 批准: 日期: 日期: 内 审 实 施 计 划 编号: QR- 8.1-02 N. 1、审核目的: 验证质量保证能力是否符合要求，是否得到有效地保持，实施和改进、认证 产品是否与已获型式试验合格的样品一致。 2、审核依据: 质量保证手册和产品标准。 3、审核范围: 适用于本组织质量体系所覆盖的所有区域和所有要求的内部质量审核。 4、审核时间: 201X. 3.15 审核组组长: 组员: 5、核安排: 图片已关闭显示，点此查看 编制: 日期: 审批: 日期: 内 审 检 查 表 QR- 8.1-03 工厂质量保证能力 1、 人员职责和资源 1.1职责 a)是否规定了与质量活动有关的各类人员职责及相互关系,是? 否? b)是否已指定质量负责人并赋予了相应的职责和权限,是否履行了相应的职责, 是? 否? 如果是，请给出确保认证标志妥善保管和使用的文件号: Q/KX9-201X 1.2资源 是否配备了必须的生产设备、检验设备;具备必要能力的人员;必备的生产、检验、储 存的环境, 是? 否? 2、文件和记录 2.1是否已建立、保持了文件化的质量计划/类似文件，以及确保产品质量相关过程有效运作 和控制的文件,是? 否?如果有文件，请 给出参考文件号: 201X 2.2产品设计标准或规范是否等同或高于该产品的国家标准要求, 是? 否? 2.3是否建立并保持文件化的文件和资料的控制程序，以确保: 是? 否? a) 文件在发布前和更改是否由授权人员审批其适宜性, 是? 否? b) 文件的更改和修订状态是否得到识别，防止作废文件非‎‎预期使用, 是? 否? c) 是否在使用处可获得相应文件的有效版本, 是? 否? 如果有文件，请给出参考文件号: Q/KXZB 2.2-201X 2.4是否建立并保持了文件化的质量记录的标识、储存、保管和处理程序, 是? 否? 如果有文件，请给出参考文件号: Q/KXZB 2.3-201X 2.5质量记录是否规定了适当的保存期限并保存有效期内的记录, 是? 否? 3、 采购和进货检验 3.1是否已制定了对关键元器件和材料的供应商选择、评定和日常 管理的程序, 是? 否? 工厂是否按照文件要求对供应商进行选择、评定和日常管理，并保存对供应商选择和日常管理记录, 是? 否? 3.2是否已建立了进货的关键元器件和材料检验/验证程序及定期确认检验的程序, 是? 否?工厂是否按照文件要求对供应商提供的 产品进行检验和验证,记录是否完整有效, 是? 否? 3.3当关键元器件和材料检验由供应商检验时，工厂对供应商是否提出明确的检验要求, 是? 否? 工厂是否保存供应商提供的合格证 明及有关检验报告等, 是? 否? 4、生产过程控制和过程检验 4.1如果工序没有文件规定就不能保证质量时，是否制定了工艺作业指导书, 是? 否? 4.2工作环境是否满足规定要求(对环境条件有要求时), 是? 否? 4.3是否对适宜的过程参数和产品特性进行监控(可行时), 是? 否? 4.4是否建立并保持了对生产设备进行维护保养的制度, 是? 否? 4.5是否在生产的适当阶段对产品进行检验，确保产品及零部件与认证样品的一致性, 是? 否? 5、例行检验和确认检验 5(1是否制定了文件化的例行检验和确认检验程序, 是? 否? 如果有文件，请给出参考文件号: Q/KXZB5-201X 例行检验和确认检验要求是否满足相应产品的认证实施规则要求, 是? 否? 5(2否已按相应的文件正确实施了例行检验和确认检验，并保存‎‎检验记录, 是? 否? 6、检验试验仪器设备 6(1检验试验仪器设备是否与所要求的检验、试验能力一致,是? 否? 6(2是否制定检验试验仪器设备的操 作规程并按之准确操作, 是? 否? 6(3校准和检定 a)检验和试验设备是否定期校准或检定并可溯源至国际或国家基准, 是? 否? b)自行校准的检验和试验设备是否规定了校准方法、验收准则‎‎和校准周期, 是? 否? c)检验和试验设备的校准状态是否能被使用及管理人 员方便识别, 是? 否? d)是否保存了检验和试验设备的校准记录，‎‎并完整有效, 是? 否? 6.4运行检查 a) 对于例行检验和确认检验设备，是否按规定了有 效的运行检查要求，并按要求执行, 是? 否? b)运行检查结果不能满足规定要求的，是否追溯至已检产品，必要时重新检验,是? 否? c) 是否规定了例行检验和确认检验设备功能失效时需采取的措施, 是? 否? d) 是否保存了运行检查结果和调整措施记录, 是 ? 否? 7、不合格品的控制 7(1否建立了不合格品控制程序，其内容是否符合规定要求, 是? 否? 7.2对不合格品的标识、隔离和处置以及采取的纠正和预防措施是 否符合程序的规定, 是? 否? 7.3是否保存了重要部件或组件的返修记录及不合格品的处置记录, 是? 否? 8、内部质量审核 8.1是否建立并保持了文件化的内部质量审核程序，并记录审核结果;其内容是否符合规定要求,是? 否? 如果有文件，请给出参考文件号: Q/KXZB8-201X 8.2是否保存了投诉记录并作为内审的信息输入, 是? 否? 8.3对内审发现的问题是否采取纠正和预防措施并进行记录,是? 否? 9、认证产品的一致性的管理 9.1是否建立了产品关键元器件和材料、结构等影响产品符合规定要求因素的变更控制程序, 是? 否? 如果有文件，请给出参考文件 号: Q/KXZB9-201X 9.2是否在认证产品变更实施前向认证机构申报并获得批准, 是? 否? 10、包装、搬运和贮存 10.1成品的包装和标志过程(包括所用材料)是否符合规定的要求,是? 否? 10.2所采用的搬运方法是否能防止产品的损坏或变质,是 ? 否? 10.3产品的贮存环境是否能保证产品符合规定标准要求, 是? 否? 1 1、 一致性检查 1 1.1认证产品的铭牌、说明书和包装箱上标注的产品名称、规格、 型号、警示警告标识是否 与经认证机构确认的型式试验样品/认证证书一致。 是? 否? 1 1.2产品的结构等与经认证机构确认的型式试验样品是否一致;若不一致，是否向认证机构 申报并经确认。 是? 否? 1 1.3产品所配用的零部件、元器件或材料与经认证机构确认的型式试验样品是否一致;若不 一致，是否向认证机构申报并经确认。 是? 否?1 1.4不一致情况描述(必要时可另加附页) 内 审 会 议 签 到 表 图片已关闭显示，点此查看 图片已关闭显示，点此查看 不 符 合 报 告 图片已关闭显示，点此查看 图片已关闭显示，点此查看 内部质量审核报告 编号: QR- 8.1-06N. 图片已关闭显示，点此查看 图片已关闭显示，点此查 看 篇七: 公司201X年度内部审计总结与下年度审计工作计划的报告提纲 关于201X年内部审计及 201X年工作计划的报告 201X年， 公司内部审计部门围绕公司“ ”主题 认真履行了内部审计的监督、管理、服务职能， 完成了年度审计工作目标。现将201X年工作及201X年计划情况报告如下: 一、201X年内部审计工作总结 (一)审计基础工作建设情况。 1.内部审计机构设置和队伍建设。 2.制度建设。 (二)201X年度审计工作开展情况。 201X年，公司共完成审计项 目 其中经济责任审计 项、专项审计 项、经济效益审计 项，涉及资产总额 万元，提出审计意见和建议共 条，挽回经济损失 万元。主要实施的审计及各类专项检查项目包括: 1.经济责任审计。 2.专项审计。 3.经济效益审计。 (三)目前工作中需要改进的方面及拟采取的措施。 1.审计队伍力量不足。 2.经济责任审计和财务收支审计比重较大，工程审计及其他管理‎‎ 审计比重较小。 3.审计质量有待进一步提高。 二、201X年度工作安排 (一)201X年内部审计工作思路。 围绕公司“ ”的指导思想，坚持“ ” 积极 地开展内部审计工作，认真履行内部审计的监督、管理、服务职能，充分发挥其在反腐倡廉、提升公司管理水平、改 — 1—善公司运营方面的作用。 (二)201X年度审计工作计划。 1.队伍建设。 2.制度建设。 3. 审计技术和方法的创新。 4.加强对审计问题整改和审计建议采纳情况的检查。 (三)201X年度审计项目计划。 根据201X年的工作要点及公司目标管理规定，201X年度审计项目计划安排如下: 1. 离任经济责任审计。完成时间: 全年。 2. 开展重大投资项目专项或竣工决算审计 3.开展公司层面的内控评价或审计。 4.根据公司年度工作重点，经营管理的重点领域、关键环节，以及各职能部门的需求，开展专项审计调查。完成时间: 全年。 5(组织实施临时审计项目。完成时间: 全年。 —2—