成员单位办理结算业务操作流程 - 阳煤集团财务公司

成员单位办理结算业务操作 - 阳煤集团财务公司 成员单位办理结算业务操作流程 第一章 结算账户管理 1.1 财务公司开立结算账户的条件 按照《企业集团财务公司管理办法》规定～在财务公司开户 ,必须符合“成员单位”的定义～即:阳煤集团母公司及其控股 51以上的子公司,以下简称子公司,,阳煤集团母公司、子公司单独或者共同持股20,以上的公司～或者持股不足20,但处于最大股东地位的公司,阳煤集团母公司、子公司下属的分公司、事业单位法人或者社会团体法人。 1.2 在财务公司开立结算账户需提供的资料 成员单位在财务公司开立结算账户时～需提交以下资料: ,1,、由工商行政管理机构核发的并经过年检的营业执照正本和副本及复印件一份, 2,、由技术监督局颁发的《中华人民共和国组织机构代码, 证》正、副本复印件一份, ,3,、企业税务登记证,国税、地税,复印件各一份, ,4,、银行基本账户开户许可证复印件一份, ,5,、单位法定代表人,单位负责人,身份证复印件一份, 1 ,6,、加盖公章及法定代表人名章的开户授权委托书一份, ,7,、经办人员的身份证明及复印件一份, ,8,、确认为集团成员单位的资产关系证明或有关证明材料～如能够证明其与集团母公司、子公司有资产关系或从属关系的公司章程、验资报告、有关部门批准文件等, 9,、如果开户单位为分公司～则需提供上级单位的营业执, 照以及组织机构代码证正、副本复印件, ,10,、填写《阳煤集团财务公司结算账户开立申请书》～一式三联, ,11,、填写《阳煤集团财务公司结算账户管理协议》～一式两联, ,12,、加盖开户单位预留印章的印鉴卡片～一式三张。 1.3 结算账户信息的变更 当成员单位名称、法人,负责人,等信息发生变更后～需要及时向财务公司提出申请并办理账户信息变更手续。 成员单位办理账户信息变更时～需提交以下资料: 1、工商行政管理局出具的《企业名称变更核准通知书》等有权机关批准企业更名的证明文件。 2、更名后的营业执照正、副本复印件、组织机构代码证正副本复印件、税务登记证、法人身份证复印件, 3、法人授权委托书, 2 4、原预留印鉴卡, 5、填写《账户信息、印鉴变更通知书》, 6、新预留印鉴卡。 7、经办人、法人,负责人,身份证复印件。 1.4 结算预留印鉴的变更 当成员单位在财务公司预留印鉴的个人名章发生变更时～需要及时向财务公司提出申请并办理账户信息变更手续。 成员单位办理账户信息变更时～需提交以下资料: 1、原预留印鉴卡 2、法人授权委托书, 3、经办人、法人,负责人,身份证复印件。 4、填写《账户信息、印鉴变更通知书》, 5、新预留印鉴卡 1.5结算账户的撤销 当成员单位由于股权变动等原因不再满足财务公司的开户条件时～需要及时向财务公司申请并办理账户撤销手续。 成员单位在公司变更结算账户时～须提交以下资料: 1、《结算账户撤销申请书》一份,一式两联,～加盖单位公章以及法人,负责人,印章。 2、销户成员单位需要交回各种重要空白票据、结算凭证以 3 及印鉴卡～若未按规定交回各种重要空白票据及结算凭证的～应出具相关证明。 3、与财务公司核对各类账户余额～并由会计核算部、信贷部确认。 说明:有定期、通知存款的成员单位～存款未到期或未全部支取前～不得办理销户。 第二章 柜台结算业务 2.1 柜台付款业务的办理 当成员单位由于电脑设备、人员暂时请假等原因不能通过网上资金结算系统提交用款或付款指令进行款项支付时～需要到柜台办理相关付款手续。 2.1.1 柜台付款业务操作流程 1、成员单位填写《结算业务申请单》加盖成员单位“预留印鉴”～确认无误后提交至财务公司审核员。 2、经财务公司审批通过后～将成员单位所需用款金额下拨至其支出户～然后由成员单位到去银行自行办理支付。 3、次日～成员单位出纳领取其提交的加盖 “结算受理章”的“结算业务申请单”以及加盖了“办讫章”的“财务公司付款通知单”～作为款项下拨的依据。 4 2.2 柜台内部转账业务的办理 内部转账业务是指在财务公司开立结算账户的成员单位之间发生业务往来关系时～付款方主动支付款项给收款单位的业务。 2.2.1 柜台内部转账业务操作流程 1、成员单位填写清晰、完整的《阳泉煤业集团财务公司转账支票》加盖成员单位“预留印鉴”～提交至财务公司～经财务 5 柜台处理完成款项的清算。 2、次日～成员单位出纳到财务公司领取加盖财务公司“办讫章”的“内部转账通知单”～第一联作为成员单位付款方的付款记账凭证～第三联作为成员单位收款方的收款记账凭证。 2.3 柜台委托收款业务的办理 委托收款业务是指成员单位收款方主动委托财务公司收款的业务～委托收款只限于成员单位之间款项的结算。 2.2.1 柜台委托收款业务操作流程 6 1、成员单位填写《阳泉煤业集团财务公司收款委托书》～加盖成员单位 “预留印鉴”提交至财务公司审核员～同时还需提供委托收款协议和发票等结算单据。 2、经财务公司审核无误后～办理资金内部转账。 3、收款方及付款方成员单位到财务公司领取加盖财务公司“办讫章”的“内部转账通知单”～第一联作为成员单位付款方的付款记账凭证～第三联作为成员单位收款方的收款记账凭证。 2.4 成员单位办理定期、通知存款业务 成员单位在财务公司可办理定期、通知存款业务。包括定期存款三个月、六个月、一年、两年、三年、五年定期存款～一天 7 通知和七天通知存款。存款利率以人民银行公布的银行利率为准。 2.4.1成员单位办理定期、通知存款业务流程 1.成员单位填写《定期、通知存款业务申请单》。 2.财务公司审核无误后～为成员单位办理存款业务～并开出《财务公司存款证实书》～交由成员单位作为取款凭证。 2.5 成员单位办理协定存款业务 协定存款业务是指成员单位与银行签订协定存款～双方商定对成员单位保留一定金额的存款以应付日常结算～此部分按普通活期利率计付利息～超过定额金额的那部分存款 8 按协定存款利率计付利息。 2.5.1成员单位办理协定存款业务操作流程 1.成员单位与财务公司签订《阳煤集团财务公司人民币单位协定存款合同》 2.财务公司审核相关资料～审核通过后办理相应协定存款业务～然后将《协定存款合同》第一联交付成员单位。 2.6 成员单位办理存款支取业务基本流程 2.6.1 成员单位办理定期、通知存款支取业务 成员单位在财务公司办理的定期、通知存款到期后～需要按时到财务公司办理定期、通知存款支取业务。 9 ,1,通知存款业务支取操作步骤: 1.成员单位电话或在财务公司柜台预约支取日。 2.预约支取日到期～存款单位填写《定期、通知存款业务申请单》及加盖有取款单位印鉴章的《存款证实书》。 3.财务公司审核相关资料～然后将存款转存入成员单位结算户中～并向取款单位出具《特种转账凭证》以及《存款利息单》作为支取依据。 ,2,定期存款业务支取操作步骤及流程: 1.存款单位填写《定期、通知存款业务申请单》及加盖有取款单位印鉴章的《存款证实书》。 2. 财务公司审核相关资料～然后将存款转存入成员单位结算户中～向取款单位出具《特种转账凭证》以及《存款利息单》作为支取依据。 第三章 网上结算业务 3.1 网上付款业务的办理 财务公司网上付款分为用款和对外付款两种模式～成员单位可以根据自己的需求～通过网上资金结算系统分别提交用款指令或对外付款指令。成员单位提交指令～需注意以下三方面要求: 1、若成员单位所需资金额度超过20万元时～需要提前向资 10 金部提交大额审批, 2、成员单位提交的款项用途为工资、奖金等～需提供盖有人力资源部印章的支票, 3、成员单位资金为对外资本投资或超过5万元以上对外宣传、捐款、赞助款项支付时～需提供集团公司党政联席会议纪要。 ,1,用款指令业务 用款业务主要用于成员单位提取现金或者成员单位需要自主办理付款业务等情形。成员单位提交用款指令～经结算部审批通过后～向成员单位支出户中转入一定资金～并由成员单位自行到银行办理付款。 成员单位提交用款指令业务流程图: 11 ,2,对外付款指令业务内容 对外付款业务主要用于成员单位向第三方非成员单位支付款项的情形。成员单位提交对外付款指令～经结算部审批通过后～通过成员单位支出户直接向第三方支付款项。 成员单位提交对外付款指令业务流程图: 12 3.2 网上内部转账业务的办理 网上内部转账业务由成员单位付款方发起～通过网上资金管理系统支付一定款项给收款方。 成员单位提交内部转账指令业务流程图: 13 3.3 网上委托收款业务的办理 网上委托收款由成员单位收款方发起～通过网上资金管理系统委托财务公司根据托收双方签订的托收协议、收据、发票等～向成员单位付款方托收一定款项～委托方在提交相关协议时还需要在财务公司填写财务公司委托收款业务登记簿。 成员单位提交委托收款指令业务流程图: 14 15