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第一章 财务人员
一、会计岗位职责范围
1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规及规章制度,确保财务工作的合法、合规。
2、建立健全管理中心各种
,严格按照财务工作程序执行。3、采取切实有效的措施保证管理中心资金和财产的安全,维护公司的合法权益。
4、进行成本、费用预测、核算和控制,督促工作团队降低消耗、节约费用,提高经济效益。
5、建立健全各种财务账目,编制财务报表,并利用财务资料进行各种经济活动分析,为管理中心合伙人决策提供有效依据。
6、负责公司办公用品库的管理。
7、及时核算和上缴各种税金。
8、会计档案资料的收集、整理,确保档案资料的完整、安全、有效。
9、加强其他财务人员管理,进行内部培训,提高财务工作人员素质。
10、完成管理中心工作程序
的其他工作,完成财务负责人安排的其他任务。11、负责保管财务专用章,保证该印章的正确使用及安全。
二、出纳岗位职责范围
1、办理现金收支和银行结算业务,管理货币资金,不坐支现金,不以白条抵库;
2、顺序、及时地登记现金、银行存款日记帐及其他业务台账,保证数字清楚、内容准确,及时核对库存现金,做到日清月结;
3、每月初前五个工作日内与会计人员完成现金和银行对账工作。
3、保管好库存现金,确保其安全无缺,如有短缺承担赔偿责任;
4、严格管理空白收据、发票及银行有价票证,认真办理领用手续,按规定签发支票,严禁签发空头支票;
5、日常备用金库存余额不超过2000元,如备用金额度调整须与财务负责人商议,再报公司股东或总经理授予审批;
6、完成会计人员交付的其它工作。
第二章 日常工作管理规定
为明确管理中心资金使用流程、规范费用报销及借款行为,完善财务管理制度,特制定本规定。
一、费用报销
(一)、对管理中心公共费用支出原则:勤俭节约。
(二)、费用报销范围及标准
额度不受限费用报销项目 |
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科目 |
费用 |
提供发票要求 |
1、差旅费 |
出差所发生的交通费、食宿费、差旅费补贴等相关费用支出(备注:由于自身饮食原因产生的医药费用不予以报销) |
1、客运发票,宾馆住宿发票、飞机票等; 2、差旅补贴参照公司标准执行; |
2、办公费 |
列支购买办公用品、邮寄物件等办公所需费用支出,(备注:因自身损坏的办公物品或者丢失办公物品,公司不予以报销,需自行购买。) |
1、国税监制商品零售发票; 2、办公用品需由公司统一负责购买;
|
3、通讯费 |
列支电话费、购充值卡等费用支出 |
1、电信,移动,联通开具的正式发票; 2、所提供单据必须有姓名,须是公司在册人员。 |
4、车辆使用费 |
列支非货运车辆费用支出(过路费、过桥费、停车费、汽车修理费、保养费、保险费、加油费) |
1、过路费、过桥费、停车费、加油费发票,零售发票,汽车修理行业发票; |
5、会务费 |
列支会议上的住宿、招待、礼品、场租、复印等费用支出 |
1、会务费发票应是服务业发票或宾馆旅业发票,须注明会务日期; 2、礼品发票应是商品销售发票,须注明商品品名、数量、单价、金额、购买日期;复印、打字费用为其他服务业发票; 3、会议所购礼品,发票请写“会议用品”,否则属“招待费用”无法在会议费中列支; |
6、咨询费 |
列支给咨询公司的费用支出 |
1、咨询业专用发票 |
额度严格受限费用报销项目 |
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科目 |
费用说明 |
提供发票要求 |
1、招待费 |
列支餐饮、购买礼品等支出 |
1、餐饮提供的饮食娱乐业发票,礼品为国税监制的商品销售发票; 2、报销额度:低于收入×5‰ |
2、广告费 |
列支单位宣传广告费支出 |