山溪小学现金管理制度

山溪现金管理制度 一、严格按照国家财政法规～按照国家现金管理规定～接受银行对本单位的现金活动实行监督管理。 二、单位内部～实行“职责分明、互相监督、” 三、所有开支一律实行转帐处理～学校发放的各种补贴必须按照教委的统一规定执行。 四、严格现金收支手续～收用现金必须使用财政规定的正式收据～并由交款人在存根联上签名签章～付出现金发票报帐手续必须齐全。并要在原始凭证上加盖“现金付乞”戳记。不准公款私存～私借或假借用途套取、套换现金～严禁出差人员携带大量现金出差购物。 六、如实反映现金库存～现金收付及时入帐～每天清点库存～做到日清月结～帐物相等～不准以白条抵顶现金～设立小金库。不准为其它单位或个人出借银行存款户支付现金。 七、单位现金短少或长余～必须查明原因～单位领导按照有关审批程序办理。