公司业务招待费管理办法
XXXXX公司业务招待费管理办法
第一章 总则
第一条 为
XXXXX公司,以下简称公司,业务招待费管理~统一业务招待费开支标准~厉行勤俭节约~严格成本控制~结合公司管理实际~特制定本办法。
第二条 本办法所指业务招待费~是指公司各部门因对外洽谈业务、公关联络、接待来宾等所发生的费用。
第二章 管理标准和要求
第三条 严格控制各种招待费用支出~公司各部门发生的业务招待费由公司分管领导审批~费用支出由公司领导归口控制~实行限额管理~额度外招待费用一律报总经理审批。
第四条 公司实行一切业务招待执行招待
审批制度。依据公司下达的业务招待费指标~公司对业务招待费实行总额控制~并对各部门费用挂钩实行目标责任考核
第五条。公司发生的一切招待行为原则上安排在公司餐厅或指定宾馆就餐~市内其他地点招待以及外地发生的业务招待行为必须说明原因~补填招待费申请单~无招待费申请单的招待费用财务部不得予以报销。公司各部门因公接待时应提前填写《业务招待费申请单》,见附件1,~经部门负责人签字、总经理办公室主任审核签字后~方可办理用餐
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第六条 业务招待费额度不超过500元、累计发生费用额度在公司下达指标之内的~由部门负责人进行控制,业务招待费额度超过500元、累计发生费用额度在公司下达指标之内的~由部门分管领导进行审批,业务招待费累计发生额度超出公司下达指标的~须提前申请指标~经公司主管经营副总经理审批后使用。
第七条 为降低业务招待费用~规范业务招待用品管理~公司办公室根据日常接待工作需求~适量库存烟、酒等招待用品。购置前需经公司办公室主任签字、公司主管领导理审批。其它部门因业务接待需要自行购置招待用品~也要履行上述审批程序,《业务招待用品购置申请单》见附件2,。购置后严格出入库管理~并建立管理台帐。
第八条 公司各部门因公进行接待需自带烟、酒等招待用品时~提前填写《业务招待用品领用申请单》,见附件3,~经部门负责人签字、部门分管领导审批后~到公司办公室领用。办公室定期归集各部门招待用品领取发放情况~按购置价格统计费用反馈给各部门、财务处~并向主管经领导报告。
第九条 接待期间严格控制陪同人员数量~严禁铺张浪费~严禁进行高消费娱乐活动。
第十条 严禁在参加会议、检查工作、
学习、交流考察期间用公款相互宴请~严禁以同乡会、校友会、战友会等各种联谊活动名义用公款请客送礼。
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第十一条 对于在公务活动中违反接待管理规定并给公司造成负面影响的~严肃追究有关人员责任。
第三章 费用管理与监督
第十二条 公司业务招待费管理严格执行全面预算管理办法~纳入公司年度预算。
第十三条 每年年初~公司结合实际~对公司各部门下达年度业务招待费使用指标分解,每月末~财务部和办公室对费用指标执行情况进行统计,每季度末进行专项
、通报,每年第三季度~结合实际情况对费用指标进行适当调整,每年年底~组织对费用指标完成情况进行考核。
第十四条 业务招待费的核算与报销遵循《企业会计准则》和公司规定程序~报销总额不得出年度总预算。
第十五条 公司各部门不得以任何方式挤占其他费用指标。
第五章 附则
第二十条 本办法由公司办公室、财务部负责解释。
第二十一条 本办法自印发之日起执行。
附件:1、业务招待费申请单
2、公司招待用品购置申请单
3、公司招待用品领用申请单
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附件1
公司招待费申请单
申请部门 申请部门经办人
用餐时间 来宾单位
用餐人数 事由
申请部门 负责人(签字)
公司办公室主 任(签字)
附件2
公司
业务招待用品购置申请单
申请部门 申请部门承办人员 拟购置时间 年 月 日 拟购置用品种类/单价
拟购置用品数量
预计费用(元)
部门负责人(签字):
年 月 日
公司领导(签字):
年 月 日
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附件3
公司
业务招待用品领用申请单
申请部门 申请部门承办人员 申请时间 年 月 日 申请领用用品种类
申请领用用品数量
申请领用物品费用总计
申请部门负责人(签字):
年 月 日
部门分管领导(签字):
年 月 日
接待结束后是否有退库 退库物品数量
实际领用物品数量 实际领用物品费用
公司办公室主任签字:
年 月 日
备注:本
单一式2份,一份由接待部门留存,一份由公司办公室留存,作
为费用归集依据。
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